Приложение 1. Указание Банка России от 28.10.1998 N 385-У "Об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций" (вместе с "Регламентом проверки по информационному запросу", "Регламентом документарной проверки", "Регламентом тематической проверки")

Проверка по информационному запросу может осуществляться как отдельно, так и в ходе тематической проверки.

Основными задачами проверки по информационному запросу являются:

Направления проверки Задачи проверки

Основания для        Выявление наличия  лицензии  на осуществление
депозитарной         депозитарной деятельности, приказа о создании
деятельности:        депозитария, соответствующих записей в Уставе
                     кредитной организации и  других  сведений,  в
                     том числе  выявление  наличия соответствующей
                     доверенности у    филиалов,    осуществляющих
                     депозитарные операции,      для     выяснения
                     юридической обоснованности       деятельности
                     депозитария.

Наличие и соблюдение Выявление наличия   в  кредитной  организации
регламента:          внутреннего документа,      регламентирующего
                     деятельность депозитарного подразделения, для
                     дальнейшего выявления в ходе документарной  и
                     тематической проверок   соблюдения  принципов
                     административного и финансового контроля. Под
                     административным контролем         понимается
                     обеспечение проведения    операций     только
                     уполномоченными на  то  лицами  и  в  строгом
                     соответствии с    определенными     кредитной
                     организацией полномочиями    и    процедурами
                     принятия решений по проведению операций;  под
                     финансовым контролем  понимается  обеспечение
                     проведения операций в строгом соответствии  с
                     принятой и закрепленной документами политикой
                     кредитной организации применительно к  разным
                     видам финансовых   услуг   и  их  адекватного
                     отражения в учете и отчетности.

Соблюдение прав      Выявление наличия   в   депозитарии   случаев
клиентов:            распоряжения ценными  бумагами депонентов или
                     осуществления каких-либо   других   действий,
                     кроме как  оговоренных  депозитарным  и / или
                     иным договором,   для    выявления    случаев
                     несоблюдения прав клиентов депозитария.

Наличие договоров:   Выявление наличия  заключенных  договоров   с
                     клиентами и  другими участниками рынка ценных
                     бумаг (другими                 депозитариями,
                     реестродержателями) для  оценки потенциальных
                     правовых рисков,   возникающих   в   процессе
                     депозитарной деятельности.

Наличие документов:  Выявление наличия документов и типовых  форм,
                     требуемых действующим   законодательством  по
                     ценным бумагам и предъявляемых  клиентам  для
                     ознакомления, для     оценки    потенциальных
                     правовых рисков.

Объем и характер     Анализ взаимодействия депозитария с клиентами
операций:            и другими  участниками  рынка  ценных  бумаг,
                     оценка объема    совершаемых    операций    и
                     возникающих в связи с этим рисков.

Совмещение с другими Выявление фактов     совмещения     кредитной
видами деятельности: организацией депозитарной   деятельности    с
                     другими видами  деятельности  на рынке ценных
                     бумаг для  дальнейшей  оценки   правомочности
                     взаимоотношений между            сотрудниками
                     депозитария и других подразделений  кредитной
                     организации.

Проверка по информационному запросу осуществляется посредством заполнения форм 1.1 - 1.4. Указанные формы заполняются, как правило, представителями кредитной организации. В ходе тематической проверки допускается заполнение указанных форм представителями рабочей группы со слов представителей проверяемой кредитной организации. В любом случае формы подлежат визированию руководителем или иным уполномоченным лицом кредитной организации.

Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся в распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в котором приводится перечень выявленных несоответствий, а также формулируется мнение проверяющих о степени достоверности той или иной информации.