Приложение 3. ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО АУДИТА В ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ ИСПОЛНЕНИЯ НАКАЗАНИЙ
Приложение 3. Рекомендуемый образец | РЕЕСТР бюджетных рисков
Приложение N 3
к Порядку организации
и осуществления внутреннего
финансового аудита
в Федеральной службе
исполнения наказаний 
Рекомендуемый образец
РЕЕСТР бюджетных рисков
|
Наименование операции (действия) по выполнению бюджетной процедуры
|
Выявленный бюджетный риск <14>
|
Причины реализации бюджетного риска
|
Возможные последствия реализации бюджетного риска
|
Оценка критерия "вероятность" ("вероятность допущения ошибки")
|
Оценка критерия "степень влияния" ("существенность ошибки")
|
Значимость (уровень) бюджетного риска
|
Владельцы бюджетных рисков
|
Необходимость (отсутствие необходимости) принятия мер по минимизации (устранению) бюджетного риска
|
Предложения по мерам минимизации (устранения) бюджетного риска
|
Приоритетность принятия мер по минимизации (устранению) бюджетного риска
|
|||
|
ФИО
|
Должность
|
Структурное подразделение
|
Меры, не связанные с контрольными действиями
|
Меры по организации внутреннего финансового контроля (рекомендуемые контрольные действия)
|
|||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Составление и представление в Минфин России, ФСИН России документов, необходимых
для составления и рассмотрения проекта бюджета (01)
|
|||||||||||||
|
Утверждение (внесение изменений) методики прогнозирования поступлений доходов в бюджет в соответствии с общими требованиями к такой методике, установленными Правительством Российской Федерации (02)
|
|||||||||||||
--------------------------------
<14> Код бюджетного риска (первая, вторая цифры - индекс структурного подразделения; третья, четвертая цифры - индекс бюджетной процедуры; пятая, шестая цифры - порядковый номер бюджетного риска).