Приложение 2. ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО АУДИТА В ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ ИСПОЛНЕНИЯ НАКАЗАНИЙ
Приложение 2. Рекомендуемый образец
Приложение N 2
к Порядку организации
и осуществления внутреннего
финансового аудита
в Федеральной службе
исполнения наказаний 
Рекомендуемый образец
|
УТВЕРЖДАЮ
|
|||
|
(должность, специальное звание руководителя субъекта внутреннего финансового аудита)
|
|||
|
(подпись)
|
(Ф.И.О.)
|
||
|
"__" _______________ 20__ г.
|
|||
ПРОГРАММА
АУДИТОРСКОГО МЕРОПРИЯТИЯ (ТЕМА АУДИТОРСКОГО МЕРОПРИЯТИЯ)
1. Основание проведения аудиторского мероприятия.
2. Цель (цели) аудиторского мероприятия.
3. Задачи аудиторского мероприятия.
4. Наименование (перечень) объекта(ов) внутреннего финансового аудита.
5. Проверяемый период.
6. Место проведения аудиторского мероприятия.
|
N п/п
|
Перечень вопросов, подлежащих изучению в ходе аудиторского мероприятия
|
Методы внутреннего финансового аудита, которые будут применены при проведении аудиторского мероприятия
|
Субъекты бюджетных процедур
|
Сроки отработки вопросов
|
Ответственные исполнители
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.
|
|||||
|
2.
|
7. Состав аудиторской группы.
8. Срок проведения аудиторского мероприятия.
9. Срок представления членами аудиторской группы руководителю аудиторского мероприятия рабочей документации и справок о результатах аудиторского мероприятия.
10. Срок представления руководителем аудиторского мероприятия руководителю субъекта внутреннего финансового аудита проекта заключения о результатах аудиторского мероприятия и проекта докладной записки.
|
Руководитель аудиторского мероприятия:
|
|
|
Должность,
специальное звание
|
Ф.И.О.
|
|
"__" _______________ 20__ г.
|
|
|
Ознакомлен(ы) - участник(и) аудиторской группы:
|
|
|
Должность,
специальное звание
|
Ф.И.О.
|
|
"__" _______________ 20__ г.
|