Приложение 3. (пункт 5.3.1 Стандарта)
Форма программы проведения контрольного мероприятия СЧЕТНАЯ ПАЛАТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ =========================================================================== "__" _________ 20__ г. N ПРМ-____________ УТВЕРЖДЕНА Коллегией Счетной палаты Российской Федерации (протокол от "__" ______ 20__ г. N ____К (__) или УТВЕРЖДАЮ (указывается должность члена Коллегии Счетной палаты Российской Федерации) _____________ инициалы и фамилия "__" ___________ 20__ г. ПРОГРАММА проведения контрольного мероприятия "_________________________________________________________________________" (наименование контрольного мероприятия) 1. Основание для проведения контрольного мероприятия: _________________ __________________________________________________________________________. (пункт Плана работы Счетной палаты Российской Федерации на 20__ год) 2. Предмет контрольного мероприятия: _________________________________. (указывается, что именно проверяется) 3. Объекты контрольного мероприятия: 3.1. _________________________________________________________________. 3.2. _________________________________________________________________. (полное наименование объектов; в случае проведения камеральной проверки после наименования объекта контрольного мероприятия в скобках указывается: "камерально") 4. Иные органы и организации, которым планируется направление запросов о предоставлении информации, необходимой для проведения контрольного мероприятия <1>: 4.1. _________________________________________________________________. 4.2. _________________________________________________________________. (наименование органов и организаций) -------------------------------- <1> При проведении контрольного мероприятия совместно или параллельно с высшими органами аудита других государств раздел не заполняется. 5. Предварительный перечень информации (документов), используемой при проведении контрольного мероприятия <1>:
N п/п
|
Наименование информации <2>
|
Вид информации <3>
|
Способы получения информации <4>
|
Метод обработки информации <5>
|
1
|
||||
2
|
||||
...
|
-------------------------------- <1> При проведении контрольного мероприятия совместно или параллельно с высшими органами аудита других государств раздел не заполняется. <2> Наименование информации - обобщенный свод тематических документов без детализации и указания их реквизитов. <3> Вид информации (1. ИНФОРМАЦИЯ в электронном виде, сформированная на основании бумажных документов, не подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью (далее - ЭП). 2. ИНФОРМАЦИЯ в виде электронных документов, подписанных ЭП, сформированных объектами контрольного мероприятия на основании бумажных документов. 3. ИНФОРМАЦИЯ в виде электронных документов, подписанных ЭП, формируемых только в информационных системах. 4. ИНФОРМАЦИЯ в виде электронных документов, формируемых только в информационных системах, доступ к которым представляется по месту нахождения объекта контрольного мероприятия. 5. ИНФОРМАЦИЯ, представляемая на бумажном носителе (копии документов). <4> Способы получения информации (использование электронных документов из информационных систем (наименование государственной информационной системы); запрос информации у объекта контрольного мероприятия; получение документов по месту нахождения объекта контрольного мероприятия при осуществлении выезда). <5> Методы обработки информации (обработка по месту нахождения Счетной палаты Российской Федерации или по месту нахождения объекта контрольного мероприятия). 6. Цели контрольного мероприятия: 6.1. Цель 1. _________________________________________________________. (формулировка цели) 6.1.1. Вопросы: ______________________________________________________; _______________________________________________________________; _______________________________________________________________. 6.1.2. Критерии оценки эффективности использования федеральных и иных ресурсов (в случае проведения аудита эффективности): _______________________________________________________________; _______________________________________________________________. (определяются по каждой цели контрольного мероприятия) 6.2. Цель 2. _________________________________________________________. (формулировка цели) 6.2.1. Вопросы: ______________________________________________________; _______________________________________________________________; _______________________________________________________________. 6.2.2. Критерии оценки эффективности использования федеральных и иных ресурсов (в случае проведения аудита эффективности): _______________________________________________________________; _______________________________________________________________. (определяются по каждой цели контрольного мероприятия) 7. Проверяемый период деятельности: __________________________________. 8. Даты начала и окончания проведения контрольного мероприятия на объектах (проведения камеральной проверки): _______________________________ _______________________________________________________________. (указываются по каждому объекту) 9. Состав ответственных исполнителей: руководитель контрольного мероприятия: _______________________________; (должность, фамилия и инициалы) руководитель группы инспекторов в ____________________________________; (наименование объекта контрольного мероприятия) члены группы: _________________________________________________________ __________________________________________________________________________. (должности, фамилии и инициалы инспекторов и иных сотрудников аппарата Счетной палаты, а также привлеченных внешних экспертов) 10. Срок представления отчета на рассмотрение Коллегии Счетной палаты Российской Федерации _____________________________________________________. (указывается срок представления проекта отчета в Департамент управления делами для включения в повестку заседания Коллегии Счетной палаты Российской Федерации) Член Коллегии Счетной палаты личная подпись инициалы и фамилия (в случае утверждения программы Коллегией Счетной палаты Российской Федерации, Председателем Счетной палаты Российской Федерации или заместителем Председателя Счетной палаты Российской Федерации) Директор департамента или Начальник инспекции личная подпись инициалы и фамилия (в случае утверждения программы аудитором Счетной палаты Российской Федерации)