Приложение 2. к Порядку составления и утверждения Плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Россельхознадзора, утвержденному приказом Россельхознадзора от 21.09.16 N 676 | ПОКАЗАТЕЛИ ОЦЕНКИ ИСПОЛНЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
Приложение N 2
к Порядку составления
и утверждения Плана
финансово-хозяйственной
деятельности федеральных
государственных бюджетных
учреждений, находящихся
в ведении Россельхознадзора,
утвержденному приказом
Россельхознадзора
от 21.09.16 N 676 
ПОКАЗАТЕЛИ
ОЦЕНКИ ИСПОЛНЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
|
Наименование показателя
|
Расчет показателя
|
Ед. изм.
|
Значение
|
Документы (формы бюджетной отчетности) и сведения, используемые для расчета показателя
|
Оценка
|
Комментарий
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1. Исполнение плановых назначений плана финансово-хозяйственной деятельности в части доведенного до государственного бюджетного учреждения государственного задания на оказание государственных услуг (ежеквартально)
|
РБ1. = 100 x (Vгз - Kс) / Vгз,
где
Kс - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам в отчетном периоде по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания";
Vгз - объем доведенных субсидий на выполнение государственного задания в отчетном периоде
|
%
|
РБ1.
|
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н
|
 |
Показатель позволяет оценить исполнение принятых обязательств на конец отчетного периода.
Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.
|
|
2. Равномерность расходов (ежегодно)
|
РБ2. = (KIV - Kср.) * 100 / Kср.,
где KIV - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам в IV квартале отчетного финансового года по всем видам финансового обеспечения (деятельности);
Кср. - средний объем расходов ФГБУ за I - III кварталы отчетного финансового года по данным итоговой суммы исполненных назначений по расходам по всем видам финансового обеспечения (деятельности)
|
%
|
РБ2.
|
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н
|
 |
Показатель выявляет концентрацию расходов ФГБУ в IV квартале отчетного финансового года.
Целевым ориентиром для ФГБУ является значение показателя, не превосходящее 25%.
|
|
3. Своевременность принятия обязательств и полнота использования субсидии, предоставленной из федерального бюджета на выполнение государственного задания, на конец отчетного периода (ежеквартально)
|
РБ3. = 100 * (Lгз - Kс) / Lгз,
где
Kс - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания" в отчетном периоде;
Lгз - объем принятых обязательств на выполнение государственного задания в отчетном финансовом году с учетом внесенных в них изменений
|
%
|
РБ3.
|
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737 (по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания" и Отчет об обязательствах учреждения по форме 0503738, утвержденные приказом Минфина России N 33н
|
 |
Показатель позволяет оценить использование принятых обязательств на конец отчетного периода.
Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.
|
|
4. Исполнение плановых назначений плана финансово-хозяйственной деятельности в части поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности (ежегодно)
|
РБ4. = 100 x (Vвнб - Kвнб) / Vвнб,
где
Vвнб - объем поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности согласно плану финансово-хозяйственной деятельности в отчетном финансовом году с учетом внесенных в него изменений;
Kвнб - данные итоговой суммы исполненных назначений по поступлениям от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности
|
%
|
РБ4.
|
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н
|
 |
Показатель позволяет оценить объем неисполненных плановых назначений в части поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности.
Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.
|
