2. Бухгалтерская, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды, подлежащая приему от временной администрации и передаче в службы, осуществляющие ведение бухгалтерского учета и составление отчетности
2. Бухгалтерская, налоговая отчетность и отчетность
во внебюджетные фонды, подлежащая приему от временной
администрации и передаче в службы, осуществляющие ведение
бухгалтерского учета и составление отчетности 
2.1. Акт последней проведенной кредитной организацией в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ревизии банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей)).
2.2. Последняя сданная отчетность, представленная в подразделение Банка России в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 4212-У).
2.3. Отчетность, представленная в подразделение Банка России в соответствии с Положением Банка России от 09.11.2005 N 279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (далее - Положение N 279-П), включая отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" в соответствии с приложением 1 к Указанию N 4212-У с оборотами с начала месяца на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).
2.4. В случае непредставления отчетности в подразделение Банка России в соответствии с Положением N 279-П, последняя сданная Банком отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" до даты отзыва лицензии, подготовленная в соответствии с Указанием N 4212-У, а также копия письма в Банк России о причинах непредставления данной отчетности.
2.5. Ведомость остатков по счетам кредитной организации (ее филиалов), составленная в порядке, установленном приложением 6 к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" на дату назначения временной администрации, а также на дату утверждения конкурсного управляющего (ликвидатора).
2.6. Балансы дочерних организаций кредитной организации на последнюю отчетную дату.
2.7. Смета административно-хозяйственных расходов кредитной организации за период действия временной администрации.
2.8. Бухгалтерские документы для кредитной организации с даты отзыва лицензии, подтверждающие административно-хозяйственные расходы (оплаченные счета, авансовые отчеты и т.п.).
Бухгалтерские документы для кредитной организации за 3 (Три) месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Бухгалтерские документы для кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.
2.9. Кассовые документы с даты отзыва лицензии (расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера, кассовый журнал, платежные ведомости по выплате заработной платы).
Кассовые документы для кредитной организации за 3 (Три) месяца до даты отзыва лицензии - по описи с указанием количества сшивов по месяцам. Кассовые документы для кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.
2.10. Акт последней проведенной кредитной организацией инвентаризации основных средств и материальных активов кредитной организации.
2.11. Инвентаризационные акты, описи (акты об отсутствии имущества), в том числе Акт проведенной временной администрацией инвентаризации основных средств и материальных активов ликвидируемой кредитной организации.
2.12. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках (без описи договоров). Письма о расторжении хозяйственных договоров, договоров аренды.
2.13. Действующие хозяйственные договоры согласно описи с указанием номеров договоров, даты заключения договоров и контрагентов, в том числе оригиналы хозяйственных договоров, заключенных временной администрацией от имени кредитной организации.
2.14. Досье банков - корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием электронной подписи (далее - ЭП) и (или) аналога собственноручной подписи на дату назначения временной администрации. Банковские выписки на дату назначения временной администрации, подтверждающие остатки денежных средств на корреспондентских/расчетных счетах.
2.15. Договор корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала) в подразделении Банка России.
2.16. Выписки по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (ее филиала) с приложениями за период с даты отзыва лицензии.
2.17. Перечень открытых кредитной организацией корреспондентских счетов ЛОРО и НОСТРО.
2.18. Договор на кассовое обслуживание в подразделении Банка России.
2.19. Договор электронного обмена с Банком России, договор на предоставление доступа к системе электронного обмена (кредитной организации, ее филиала).
2.20. Сведения о структурных подразделениях кредитной организации.
2.21. Неоплаченные счета кредитной организации.
2.22. Акты выполненных работ, счета-фактуры.
2.23. Письма о закрытии расчетных счетов клиентов.
2.24. Инкассовые поручения, поступившие после отзыва лицензии.
2.25. Письма в кредитные организации о закрытии счетов ЛОРО и НОСТРО.
2.26. Действующие договоры с иными профессиональными участниками рынка ценных бумаг, заключенные от имени ликвидируемой кредитной организации (договоры счета депо, междепозитарные договоры, договоры доверительного управления, договоры хранения, генеральные соглашения с организаторами торгов, реестродержателями), сведения о которых содержатся в учете ликвидируемой кредитной организации.
2.27. Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пени и штрафам по состоянию на дату аннулирования лицензии.
2.28. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации.
2.29. Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата.
2.30. Уведомление о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации по месту нахождения на территории Российской Федерации (далее также - ПФР).
2.31. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании.
2.32. Извещение о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.
2.33. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
2.34. Переписка с налоговыми органами, требования об уплате налогов, сборов, пеней и штрафов, требования об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов, акты документальной выездной (камеральной) проверок налоговых органов и Фонда социального страхования Российской Федерации, письма о возврате излишне перечисленных налогов.
2.35. Сведения об обособленных подразделениях (регистрационные документы, почтовые адреса налоговой инспекции, ПФР, Фонда социального страхования Российской Федерации, уведомление о снятии с учета обособленного подразделения в налоговом органе и внебюджетных фондах на территории Российской Федерации, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды за предыдущий и текущий годы, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, переписка с налоговыми органами).
2.36. Первичные документы по начислению заработной платы работникам за два предыдущих и текущий годы.
2.37. Расчеты выходных пособий и компенсаций за неиспользованный отпуск при увольнении работников.
2.38. Расчеты пособий по листкам нетрудоспособности и другим выплатам, осуществляемым за счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации.
2.39. Образцы оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров.
2.40. Отчетность в ПФР за два предыдущих года с протоколами о принятии.
2.41. Отчетность в ПФР по форме СЗВ-М за текущий год с протоколами о принятии.
2.42. Расчет по страховым взносам (с 01.01.2017) за текущий год с протоколом о принятии.
2.43. Отчет о страховом стаже (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.
2.44. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год с протоколом о принятии.
2.45. Сведения о доходах физических лиц за два предыдущих года с протоколом о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за текущий год.
2.46. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ за текущий год с протоколами о принятии.
2.47. Расчет по страховым взносам на травматизм в Фонд социального страхования (с 01.01.2017) за текущий год с протоколами о принятии.
2.48. Отчетность в Фонд социального страхования Российской Федерации за два предыдущих и текущий годы с протоколами о принятии.
2.49. Подготовленные справки по форме 182н.
2.50. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.
2.51. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговая декларация по налогу на имущество организации за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.
2.52. Налоговые декларации по земельному и транспортному налогам за предыдущий и текущий годы с протоколами о принятии налоговым органом.
2.53. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий год с протоколами о принятии налоговым органом.
2.54. Налоговые регистры за текущий год.
2.55. Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах (специальные брокерские счета), сведения по которым рассчитывала и направляла кредитная организация.
2.56. Налоговые расчеты по операциям с ценными бумагами клиентов физических лиц, включая доход по ценным бумагам, в отношении которых ликвидируемая кредитная организация выполняла функции налогового или платежного агента.
2.57. Аудиторские заключения по финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации за 3 (Три) года до даты отзыва (аннулирования) лицензии.
