Раздел II. "Положение о порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой в связи с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций" (утв. Банком России 25.02.2019 N 676-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 17.05.2019 N 54647)

2.1. Акт последней проведенной кредитной организацией в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ревизии банкнот, монеты и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах и других местах хранения ценностей).

2.2. Последняя, перед датой отзыва лицензии отчетность, представленная кредитной организацией в Банк России в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России N 4927-У.

2.3. Отчетность по форме 0409101 с оборотами с начала месяца, в целом по кредитной организации, по головному офису кредитной организации и ее филиалам.

2.4. Ведомость остатков по счетам кредитной организации (ее филиалов), составленная в порядке, установленном приложением 4 к Положению Банка России N 579-П.

2.5. Балансы дочерних организаций кредитной организации на последнюю отчетную дату.

2.6. Смета административно-хозяйственных расходов кредитной организации.

2.7. Бухгалтерские документы дня кредитной организации за последние 3 месяца, предшествующие дате отзыва лицензии, - с указанием количества сшивов. Бухгалтерские документы дня кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

2.8. Кассовые документы дня (расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера, кассовый журнал, платежные ведомости по выплате заработной платы).

Кассовые документы дня кредитной организации за последние три месяца, предшествующие дате отзыва лицензии, - с указанием количества сшивов. Кассовые документы дня кредитной организации за другие периоды - общим количеством сшивов с указанием периода.

2.9. Акт последней проведенной кредитной организацией инвентаризации.

2.10. Расторгнутые хозяйственные договоры за текущий и предшествующий годы в папках (без описи договоров). Письма о расторжении хозяйственных договоров, договоров аренды.

2.11. Действующие хозяйственные договоры согласно описи с указанием номеров договоров, дат их заключения и контрагентов, в том числе договоров аренды помещений, действующих на дату назначения временной администрации.

2.12. Досье банков-корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием электронной подписи на дату назначения временной администрации. Банковские выписки на дату отзыва лицензии, подтверждающие остатки денежных средств на корреспондентских счетах.

2.13. Договор корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (ее филиала), открытый в подразделении Банка России.

2.14. Перечень открытых кредитной организацией корреспондентских счетов в банках-корреспондентах и счетов, открытых кредитной организацией банкам-корреспондентам.

2.15. Договор на кассовое обслуживание в подразделении Банка России.

2.16. Договор электронного обмена с Банком России, договор на предоставление доступа к системе электронного обмена (кредитной организации, ее филиала).

2.17. Сведения о структурных подразделениях кредитной организации.

2.18. Действующие договоры с иными профессиональными участниками рынка ценных бумаг, заключенные от имени кредитной организации (договоры счета депо, междепозитарные договоры, договоры доверительного управления, договоры хранения, генеральные соглашения с организаторами торгов, реестродержателями), сведения о которых содержатся в учете кредитной организации.

2.19. Акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам по состоянию на дату отзыва лицензии.

2.20. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица.

2.21. Информационное письмо об учете в Статистическом регистре хозяйствующих субъектов Росстата.

2.22. Уведомление о регистрации юридического лица в территориальном отделении Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - ПФР).

2.23. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном отделении Фонда обязательного медицинского страхования Российской Федерации.

2.24. Извещение о регистрации в качестве страхователя в территориальном отделении Фонда социального страхования Российской Федерации.

2.25. Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

2.26. Переписка с налоговыми органами, требования об уплате налогов, сборов, пеней и штрафов, требования об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов, акты документальной выездной (камеральной) проверок налоговых органов и Фонда социального страхования Российской Федерации, письма о возврате излишне перечисленных налогов.

2.27. Сведения об обособленных подразделениях (регистрационные документы, почтовые адреса налоговой инспекции, ПФР, Фонда социального страхования Российской Федерации, уведомление о снятии с учета обособленного подразделения в налоговом органе и внебюджетных фондах на территории Российской Федерации, налоговая отчетность и отчетность во внебюджетные фонды за предыдущий и текущий годы, расчетно-платежные ведомости по заработной плате, переписка с налоговыми органами).

2.28. Первичные документы по начислению заработной платы работникам за 2 предыдущих и текущий годы.

2.29. Расчеты выходных пособий и компенсаций за неиспользованный отпуск при увольнении работников.

2.30. Расчеты пособий по листкам нетрудоспособности и другим выплатам, осуществляемым за счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации.

2.31. Образцы оформления платежных поручений в налоговый орган и внебюджетные фонды с указанием регистрационных номеров.

2.32. Отчетность, направленная в ПФР за 2 предыдущих и текущий годы, с протоколами о принятии.

2.33. Отчетность, направленная в ПФР по форме СЗВ-М "Сведения о застрахованных лицах", утвержденной постановлением Правления ПФР от 1 февраля 2016 года N 83п "Об утверждении формы "Сведения о застрахованных лицах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2016 года N 41142, за текущий год, с протоколами о принятии.

2.34. Расчет по страховым взносам за текущий год с протоколом о принятии.

2.35. Отчет о страховом стаже за 2 предыдущих и текущий годы, с протоколами о принятии.

2.36. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, с протоколом о принятии.

2.37. Сведения о доходах физических лиц за 2 предыдущих года с протоколом о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за текущий год.

2.38. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом" в соответствии с приложением 1 к приказу Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 14 октября 2015 года N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 октября 2015 года N 39578, 24 января 2018 года N 49745, за текущий год с протоколами о принятии.

2.39. Отчетность, представленная в Фонд социального страхования Российской Федерации за 2 предыдущих и текущий годы, с протоколами о принятии.

2.40. Расчет по страховым взносам на травматизм в Фонд социального страхования за 2 предыдущих и текущий годы, с протоколами о принятии.

2.41. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за текущий год, с протоколами о принятии.

2.42. Налоговые расчеты по авансовым платежам и налоговая декларация по налогу на имущество организации за текущий год, с протоколами о принятии.

2.43. Налоговые декларации по земельному и транспортному налогам за предыдущий и текущий годы, с протоколами о принятии.

2.44. Налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за текущий год, с протоколами о принятии.

2.45. Налоговые регистры за текущий год.

2.46. Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах (специальные брокерские счета), сведения по которым рассчитывала и направляла кредитная организация.

2.47. Налоговые расчеты по операциям с ценными бумагами клиентов - физических лиц, включая доход по ценным бумагам, в отношении которых ликвидируемая кредитная организация выполняла функции налогового или платежного агента.

2.48. Аудиторские заключения по финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации за последние 3 года, предшествующие дате отзыва лицензии.