6.2. "Разъяснения по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при оказании аудиторских услуг организациям добывающей промышленности" (утв. СРО ААС, протокол от 22.12.2025 N 166)
6.2. Использование недавно созданных юридических лиц (признак 1189)
6.2. Использование недавно созданных юридических лиц (признак 1189) 
Характерные для организаций добывающей промышленности операции:
- привлечение подрядчиков и субподрядчиков с периодом деятельности менее одного года для выполнения ключевых этапов добычных работ;
- заключение договоров с вновь созданными организациями на транспортировку, вскрышные работы, бурение, переработку.
Риски: использование технических компаний для обналичивания или перераспределения денежных средств.