3. Информационное письмо Росстрахнадзора от 30.06.2010 N С-5164/04-01 (ред. от 18.10.2010) "Об условиях представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, в виде набора файлов по электронной почте, а также о контрольных соотношениях (взаимоувязках) показателей отчетности"
3. Файл, содержащий данные по форме отчетности
3. Файл, содержащий данные по форме отчетности 
Тело файла, содержащее данные по форме отчетности, должно состоять из единственной секции form и иметь следующую структуру:
, где FormId - имя формы (1, 2, 7а и т.д.).
Секция form состоит из нескольких секций table, list, markedtable и markedlist. Каждая секция table описывает одну таблицу из формы, а list - один список из формы отчетности. Отличие таблиц от списков в том, что таблицы имеют фиксированное количество строк, каждая из которых имеет свой код. Количество строк в списках переменное, поэтому код строки в списках не используется. Для описания раздела 2, Справки к разделу 2 Отчета о платежеспособности страховой организации (форма N 6-страховщик), подразделов 19.1.1 и 19.2.1 Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик), содержащих переменное число таблиц (в зависимости от количества видов страхования, управляющих компаний, учетных групп) служат секции markedtable. Для описания подразделов 2.2, 2.2.1, 3.2, 3.2.1, 4.2, 4.2.1, 6.2, 6.2.1, 10.2 формы N 7-страховщик, содержащих переменное число списков (в зависимости от количества управляющих организаций), служат секции markedlist.
В таблице 4 указан порядок нумерации таблиц и списков в формах отчетности.
Таблица 4
┌─────────────────────────┬─────────────────────────────┬─────────┬───────┐ │ Форма │ Раздел │ Тип │ Номер │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Бухгалтерский баланс │Основная таблица │ Тбл │ 1 │ │страховой организации ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │(форма N 1-страховщик) │Справка о наличии ценностей, │ Тбл │ 1r │ │ │учитываемых на забалансовых │ │ │ │ │счетах │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о прибылях и │Основная таблица │ Тбл │ 1 │ │убытках страховой ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │организации (форма N 2- │Расшифровка отдельных │ Тбл │ 1d │ │страховщик) │прибылей и убытков │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о прибылях и │Основная таблица │ Тбл │ 1 │ │убытках страховой │ │ │ │ │медицинской организации ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │по обязательному │Расшифровка отдельных │ Тбл │ 1d │ │медицинскому │прибылей и убытков │ │ │ │страхованию (форма N │ │ │ │ │2а-страховщик) │ │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о │Расчет соотношения между │ Тбл │ 1 │ │платежеспособности │фактическим и нормативным │ │ │ │(форма N 6-страховщик) │размерами маржи │ │ │ │ │платежеспособности │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Справка к подразделу IV │ │ 1r │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Расчет нормативного размера │ М. Тбл │ 2 │ │ │маржи платежеспособности по │ │ │ │ │виду обязательного │ │ │ │ │страхования с согласованными │ │ │ │ │величинами процентов, │ │ │ │ │используемыми при расчете │ │ │ │ │первого и второго показателей│ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Справка к разделу 2 │ М. Тбл │ 2r │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о размещении │Страховые резервы и активы, │ Тбл │ 1 │ │средств страховых │принимаемые для их покрытия │ │ │ │резервов (форма N 7- ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │страховщик) │Федеральные государственные │ Сп, │ 2, │ │ │ценные бумаги │ │ 2.1, │ │ │ │ │2.1.1, │ │ │ │ │ 2.2, │ │ │ │ М.Сп │ 2.2.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Государственные ценные │ Сп, │ 3, │ │ │бумаги субъектов Российской │ │ 3.1, │ │ │Федерации и муниципальные │ │3.1.1, │ │ │ценные бумаги │ │ 3.2, │ │ │ │ М.Сп │ 3.2.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Иные облигации, кроме │ Сп, │ 4, │ │ │облигаций, отраженных в │ │ 4.1, │ │ │разделах 2 и 3 │ │4.1.1, │ │ │ │ │ 4.2, │ │ │ │ М.Сп │ 4.2.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Векселя организаций, в том │ Сп │5, 5.1 │ │ │числе банков │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Акции │ Сп, │ 6, │ │ │ │ │ 6.1, │ │ │ │ │6.1.1, │ │ │ │ │ 6.2, │ │ │ │ М.Сп │ 6.2.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Ипотечные сертификаты │ Сп │7, 7,1 │ │ │участия │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Инвестиционные паи паевых │ Сп │8, 8,1 │ │ │инвестиционных фондов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Долевое участие в общих │ Сп │ 9 │ │ │фондах банковского │ │ │ │ │управления (ОФБУ) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Недвижимое имущество │ Сп, │ 10, │ │ │ │ │ 10.1, │ │ │ │ М.Сп │ 10.2 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Банковские вклады (депозиты),│ Сп │ 11, │ │ │в том числе удостоверенные │ │ 11.1 │ │ │депозитными сертификатами │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Доля перестраховщиков в │ Сп │ 12, │ │ │страховых резервах │ │ 12.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Депо премий у │ Сп │ 13 │ │ │перестрахователей │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Дебиторская задолженность │ Сп │ 14 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Денежные средства │ Сп │ 15 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Слитки золота, серебра, │ Сп │ 16 │ │ │платины и палладия, а также │ │ │ │ │памятные монеты Российской │ │ │ │ │Федерации из драгоценных │ │ │ │ │металлов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Займы страхователям по │ Сп │ 17 │ │ │договорам страхования жизни │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Управляющие компании │ Сп │ 18 │ │ │(доверительные управляющие), │ │ │ │ │у которых возникли │ │ │ │ │обстоятельства, не зависящие │ │ │ │ │от действий страховщика, │ │ │ │ │повлекшие нарушения, │ │ │ │ │устраняемые в соответствии с │ │ │ │ │пунктом 14 Правил размещения │ │ │ │ │страховщиками средств │ │ │ │ │страховых резервов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ Тбл │ 19.1 │ │ │средств страховых резервов │ │ │ │ │по страхованию жизни, кроме │ │ │ │ │резервов, отраженных в │ │ │ │ │подразделе 19.1.1 │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ М. Тбл │19.1.1 │ │ │средств страховых резервов │ │ │ │ │по видам активов по │ │ │ │ │страхованию жизни в │ │ │ │ │доверительном управлении и │ │ │ │ │вознаграждение управляющей │ │ │ │ │компании (доверительного │ │ │ │ │управляющего) │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ Тбл │ 19.2 │ │ │средств страховых резервов │ │ │ │ │по страхованию иному, чем │ │ │ │ │страхование жизни, кроме │ │ │ │ │результатов, отраженных в │ │ │ │ │подразделе 19.2.1 │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ М. Тбл │19.2.1 │ │ │средств страховых резервов │ │ │ │ │по видам активов по │ │ │ │ │страхованию иному, чем │ │ │ │ │страхование жизни, в │ │ │ │ │доверительном управлении и │ │ │ │ │вознаграждение управляющей │ │ │ │ │компании (доверительного │ │ │ │ │управляющего) │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о размещении │Страховые резервы по │ Тбл │ 1 │ │средств страховых │обязательному медицинскому │ │ │ │резервов по │страхованию и активы, │ │ │ │обязательному │принимаемые для их покрытия │ │ │ │медицинскому ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │страхованию (форма N │Федеральные государственные │ Сп │ 2 │ │7а-страховщик) │ценные бумаги │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Государственные ценные │ Сп │ 3 │ │ │бумаги субъектов Российской │ │ │ │ │Федерации и муниципальные │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Облигации и акции │ Сп │ 4.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Векселя банков │ Сп │ 4.2 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Инвестиционные паи паевых │ Сп │ 4.3 │ │ │инвестиционных фондов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Банковские вклады │ Сп │ 5 │ │ │(депозиты), в том числе │ │ │ │ │удостоверенные депозитными │ │ │ │ │сертификатами │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Денежные средства │ Сп │ 6 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ Тбл │ 7 │ │ │средств страховых резервов │ │ │ │ │по обязательному │ │ │ │ │медицинскому страхованию │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет об операциях │Операции перестрахования - │ Тбл │ 1 │ │перестрахования (форма │всего │ │ │ │N 10-страховщик) ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Страховые премии (взносы), │ Сп │ 2.1 │ │ │переданные перестраховщикам │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Доля перестраховщиков в │ Сп │ 2.2 │ │ │выплатах по договорам │ │ │ │ │страхования и резервах │ │ │ │ │убытков │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Кредиторская и дебиторская │ Сп │ 2.3 │ │ │задолженность │ │ │ │ │перестраховщиков │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Страховые премии (взносы) по │ Сп │ 3.1 │ │ │договорам, принятым в │ │ │ │ │перестрахование │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Выплаты и резервы убытков │ Сп │ 3.2 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Дебиторская и кредиторская │ Сп │ 3.3 │ │ │задолженность │ │ │ │ │перестрахователей │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Информация по │Результат от операций по │ Тбл │ 1 │ │операционному сегменту │страхованию иному, чем │ │ │ │(форма N 11-страховщик) │страхование жизни, по │ │ │ │ │договорам страхования, │ │ │ │ │сострахования │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результат от операций по │ Тбл │ 2 │ │ │страхованию иному, чем │ │ │ │ │страхование жизни по │ │ │ │ │договорам, принятым в │ │ │ │ │перестрахование │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результат от операций по │ Тбл │ 3 │ │ │страхованию иному, чем │ │ │ │ │страхование жизни по │ │ │ │ │договорам страхования, │ │ │ │ │сострахования и по │ │ │ │ │договорам, принятым в │ │ │ │ │перестрахование - нетто │ │ │ │ │перестрахование │ │ │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │Отчет о составе │Собственные средства │ Тбл │ 1, │ │активов, принимаемых │страховой организации и │ │ 1.1, │ │для покрытия │активы, принимаемые для их │ │ 1.2 │ │собственных средств │покрытия │ │ │ │(форма N 14-страховщик) ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Федеральные государственные │ Сп │2, 2.1 │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Государственные ценные │ Сп │3, 3.1 │ │ │бумаги субъектов Российской │ │ │ │ │Федерации и муниципальные │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Иные облигации, кроме │ Сп │4, 4.1 │ │ │облигаций, отраженных в │ │ │ │ │разделах 2 и 3 │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Векселя организаций, в том │ Сп │5, 5.1 │ │ │числе банков │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Акции │ Сп │6, 6.1 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Ипотечные сертификаты │ Сп │7, 7.1 │ │ │участия │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Инвестиционные паи паевых │ Сп │8, 8.1 │ │ │инвестиционных фондов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Долевое участие в общих │ Сп │ 9 │ │ │фондах банковского │ │ │ │ │управления (ОФБУ) │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Недвижимое имущество │ Сп │ 10 │ ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Банковские вклады │ Сп │ 11, │ │ │(депозиты), в │ │ 11.1 │ │ │том числе удостоверенные │ │ │ │ │депозитными сертификатами │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Активы, необходимые для │ Сп │ 12 │ │ │осуществления финансово- │ │ │ │ │хозяйственной деятельности, │ │ │ │ │за исключением недвижимого │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Объекты интеллектуальной │ Сп │ 13 │ │ │собственности и иные активы, │ │ │ │ │кроме активов, отраженных по │ │ │ │ │строкам 020 - 188 раздела 1 │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Дебиторская задолженность │ Сп │ 14 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Денежные средства │ Сп │ 15 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Слитки золота, серебра, │ Сп │ 16 │ │ │платины и палладия, а также │ │ │ │ │памятные монеты Российской │ │ │ │ │Федерации из драгоценных │ │ │ │ │металлов │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Займы предоставленные │ Сп │ 17 │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ Тбл │ 19.1 │ │ │собственных средств │ │ │ │ │страховой организации в │ │ │ │ │размере наибольшего из двух │ │ │ │ │показателей, указанных в │ │ │ │ │пункте 7 Требований, │ │ │ │ │предъявляемых к составу и │ │ │ │ │структуре активов, │ │ │ │ │принимаемых для покрытия │ │ │ │ │собственных средств │ │ │ │ │страховщика │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼─────────┼───────┤ │ │Результаты размещения │ Тбл │ 19.2 │ │ │собственных средств │ │ │ │ │страховой организации в │ │ │ │ │размере, превышающем │ │ │ │ │наибольший из двух │ │ │ │ │показателей, указанных в │ │ │ │ │пункте 7 Требований, │ │ │ │ │предъявляемых к составу и │ │ │ │ │структуре активов, │ │ │ │ │принимаемых для покрытия │ │ │ │ │собственных средств │ │ │ │ │страховщика │ │ │ └─────────────────────────┴─────────────────────────────┴─────────┴───────┘
Структура секции table имеет вид:
, где LineCode - код строки таблицы; ColNo - номер колонки.ValValVal ValVal
Структура секции list имеет вид:
- Val Val Val
- Val Val Val
SummaryVal SummaryVal
, где ColNo - номер колонки.
Список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым колонкам списка.
Структура секции markedtable имеет вид:
Val Val Val Val Val
, где xxx - номер таблицы;
LineCode - код строки таблицы;
ColNo - номер колонки.
Для формы N 6-страховщик
Attr1 - insurance_type
Val1 - Вид обязательного страхования
Attr2 - date_fssn_letter
Val2 - Дата письма органа страхового надзора
Attr3 - nom_fssn_letter
Val3 - Номер письма органа страхового надзора
Для подразделов 19.1.1, 19.2.1 формы N 7-страховщик
Attr1 - eng_name
Val1 - Наименование управляющей компании на английском языке
Attr2 - rus_name
Val2 - Наименование управляющей компании на русском языке
Attr3 - inn
Val3 - ИНН управляющей компании
Attr4 - agency_inn
Val4 - ИНН рейтингового агентства
Attr3 - code
Val3 - Код управляющей компании
Структура секции markedlist имеет вид:
- Val Val Val
- Val Val Val
SummaryVal SummaryVal
, где ColNo - номер колонки.
Маркированный список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым колонкам списка.
Для подразделов 2.2, 2.2.1, 3.2, 3.2.1, 4.2, 4.2.1, 6.2, 6.2.1, 10.2 формы N 7-страховщик
Attr1 - eng_name
Val1 - Наименование управляющей компании на английском языке
Attr2 - rus_name
Val2 - Наименование управляющей компании на русском языке
Attr3 - inn
Val3 - ИНН управляющей компании
Attr4 - agency_inn
Val4 - ИНН рейтингового агентства
Attr3 - code
Val3 - Код управляющей компании
Информация по строке "Всего по разделу xxx" разделов 2, 3, 4, 6, 10 формы N 7-страховщик показывается в виде итоговой строки списка с идентификатором, соответствующим номеру раздела:
SummaryVal SummaryVal
При формировании файлов форм вручную следует придерживаться следующих требований:
- Если какие-либо клетки таблиц или списков не содержат значения, не заполняются, то соответствующие секции в файл помещать необязательно. Не помещается в файл информация для граф 1 и 2 тех таблиц, для которых в образцах форм в этих графах содержится развернутое наименование строки и код строки соответственно.
- Все суммы в файлах должны быть указаны в тысячах рублей, даты в формате DD.MM.YYYY.
- Отрицательные числа в файлах записываются со знаком минус. Пробелы и иные символы, кроме десятичной точки, в числах не допускаются.
- Коды строк записываются без лидирующего нуля, как целые числа.
- При вводе текстовых значений, таких как наименования банков, организаций и т.п., следует избегать использования символов: "&", "<", ">". В случае необходимости их можно заменить последовательностями: "&", "<", ">", соответственно.
- В графах "Наименование управляющей компании на русском языке" и "Наименование управляющей компании на английском языке" в подразделах 2.2, 2.2.1, 3.2, 3.2.1, 4.2, 4.2.1, 6.2, 6.2.1, 10.2, 19.1.1, 19.2.1 формы N 7-страховщик следует избегать использования двойных кавычек. В случае необходимости их следует заменять последовательностью """.
Пример файла формы N 7-страховщик
Отчет о размещении средств страховых резервов
Страховая организация _____________________________
Регистрационный Единица
номер страховщика измерения
Число Месяц Год
┌───────────────┬─────────────────┬───────┬──────┬────┬─────────┐
│ Форма N 7- │ 9992 │ 30 │ 09 │2010│тыс. руб.│
│ страховщик │ │ │ │ │ │
└───────────────┴─────────────────┴───────┴──────┴────┴─────────┘
1. Страховые резервы и активы, принимаемые для их покрытия
┌─────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Наименование показателя │ Код │На начало отчетного │ На конец отчетного │ │ │строки │ года │ периода │ │ │ ├─────────┬──────────┼─────────┬──────────┤ │ │ │ всего │из них в │ всего │из них в │ │ │ │ │довери- │ │довери- │ │ │ │ │тельном │ │тельном │ │ │ │ │управлении│ │управлении│ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │Страховые резервы │ │ │ │ │ │ │Страховые резервы - всего: │ 010 │ 15004 │ x │ 19452 │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ резервы по страхованию жизни │ 011 │ - │ x │ - │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ резервы по видам страхования иным, │ │ │ │ │ │ │ чем страхование жизни │ 012 │ 15004 │ x │ 19452 │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ из них: │ │ │ │ │ │ │ резерв заявленных, но неурегулированных убытков│ 013 │ 5200 │ x │ 1832 │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ резерв незаработанной премии │ 014 │ 8367 │ x │ 9901 │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────┤ │ из него: │ │ │ │ │ │ │ резерв незаработанной премии по договорам │ │ │ │ │ │ │ обязательного государственного страхования │ 015 │ - │ x │ - │ x │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴──────────┴─────────┴──────────┘
... 4. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в разделах 2 и 3 4.1. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в подразделах 2.1, 3.1, 4.2
┌───────┬──────────┬────────────────┬───────────────────┬─────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Номер │ ИНН │Государственный │ Наименование │ ИНН │Код ценной бумаги │На начало отчетного │ На конец отчетного │ │ п/п │ эмитента │регистрационный │ эмитента │организатора │ │ года │ периода │ │ │ │ номер ├────────┬──────────┤ торговли на │ ├─────────┬──────────┼──────────┬─────────┤ │ │ │ │на │ на │рынке ценных │ │количес- │стоимость │количес- │стоимость│ │ │ │ │англий- │ русском │ бумаг, ИНН │ │тво, штук│ по │тво, штук │ по │ │ │ │ │ском │ языке │ российского │ │ │ балансу │ │ балансу │ │ │ │ │языке │ │рейтингового │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ агентства │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │7702070139│ 40401000B │ VTB │ "Банк │ - │211342222202018511│ - │ - │ 0.0200 │ 62 │ │ │ │ │ │ВТБ", ОАО │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │Итого │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ - │ x │ 62 │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
4.2. Иные облигации, кроме облигаций, отраженных в подразделах 2.2 и 3.2, в доверительном управлении управляющей компании
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Наименование управляющей компании │ ИНН управляющей │ ИНН российского │ Код управляющей │ ├────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┤ компании │ рейтингового │ компании │ │ на английском языке │ на русском языке │ │ агентства │ │ ├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │ │ ООО "Управляющая компания "РН-траст" │ 7744001049 │ 7717120390 │ 1163008222701 │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────┤ │ │ │ │ - │ - │ └────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴──────────────────┴────────────────────┴────────────────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬───────────────────┬─────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Номер │ ИНН │Государственный │ Наименование │ ИНН │Код ценной бумаги │На начало отчетного │ На конец отчетного │ │ п/п │ эмитента │регистрационный │ эмитента │организатора │ │ года │ периода │ │ │ │ номер ├────────┬──────────┤ торговли на │ ├─────────┬──────────┼──────────┬─────────┤ │ │ │ │на │ на │рынке ценных │ │количес- │стоимость │количес- │стоимость│ │ │ │ │англий- │ русском │ бумаг, ИНН │ │тво, штук│ по │тво, штук │ по │ │ │ │ │ском │ языке │ российского │ │ │ балансу │ │ балансу │ │ │ │ │языке │ │рейтингового │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ агентства │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │5260901817│ 4-44-00-137-A │ - │ОАО │ 7702077840 │211372223210996001│ - │ - │ 5 │ 10 │ │ │ │ │ │"Волгате- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │леком" │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │Итого │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ - │ x │ 10 │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬────────┬──────────┬─────────────┬──────────────────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┐ │Всего │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ - │ x │ 72 │ │по раз-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │делу 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
6. Акции 6.1. Акции, кроме акций, отраженных в подразделе 6.2
┌───────┬──────────┬────────────────┬───────────────────┬─────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Номер │ ИНН │Государственный │ Наименование │ ИНН │Код ценной бумаги │На начало отчетного │ На конец отчетного │ │ п/п │ эмитента │регистрационный │ эмитента │организатора │ │ года │ периода │ │ │ │ номер ├────────┬──────────┤ торговли на │ ├─────────┬──────────┼──────────┬─────────┤ │ │ │ │на │ на │рынке ценных │ │количес- │стоимость │количес- │стоимость│ │ │ │ │англий- │ русском │ бумаг, ИНН │ │тво, штук│ по │тво, штук │ по │ │ │ │ │ском │ языке │ российского │ │ │ балансу │ │ балансу │ │ │ │ │языке │ │рейтингового │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ агентства │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │7708004767│ 1-01-00077-A │ - │ ОАО │ 7702077840 │213372425001001001│ - │ - │ 10.1543 │ 649 │ │ │ │ │ │ Нефтяная │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ компания │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ "ЛУКОЙЛ" │ │ │ │ │ │ │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬────────┬──────────┬─────────────┬──────────────────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┐ │Итого │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ - │ x │ 649 │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
6.2. Акции в доверительном управлении управляющей компании
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Наименование управляющей компании │ ИНН управляющей │ ИНН российского │ Код управляющей │ ├────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┤ компании │ рейтингового │ компании │ │ на английском языке │ на русском языке │ │ агентства │ │ ├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────┼──────────────────┼────────────────────┼────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────┼────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴────────────────────────────────────────┴──────────────────┴────────────────────┴────────────────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬───────────────────┬─────────────┬──────────────────┬────────────────────┬────────────────────┐ │ Номер │ ИНН │Государственный │ Наименование │ ИНН │Код ценной бумаги │На начало отчетного │ На конец отчетного │ │ п/п │ эмитента │регистрационный │ эмитента │организатора │ │ года │ периода │ │ │ │ номер ├────────┬──────────┤ торговли на │ ├─────────┬──────────┼──────────┬─────────┤ │ │ │ │на │ на │рынке ценных │ │количес- │стоимость │количес- │стоимость│ │ │ │ │англий- │ русском │ бумаг, ИНН │ │тво, штук│ по │тво, штук │ по │ │ │ │ │ском │ языке │ российского │ │ │ балансу │ │ балансу │ │ │ │ │языке │ │рейтингового │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ агентства │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ ├───────┼──────────┼────────────────┼────────┼──────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬────────┬──────────┬─────────────┬──────────────────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┐ │Итого │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ x │ │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
┌───────┬──────────┬────────────────┬────────┬──────────┬─────────────┬──────────────────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┐ │Всего │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ x │ │ x │ 649 │ │по раз-│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │делу 6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └───────┴──────────┴────────────────┴────────┴──────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘
Пример файла формы N 6-страховщик
Отчет о платежеспособности (форма N 6-страховщик)
Страховая организация __________________________________________
Регистрационный Единица
номер страховщика Число Месяц Год измерения
┌────────────────┬────────────────────┬───────┬───────┬───────┬───────────┐
│ Форма N 6- │ 9992 │ 30 │ 09 │ 2010 │ тыс. руб. │
│ страховщик │ │ │ │ │ │
└────────────────┴────────────────────┴───────┴───────┴───────┴───────────┘
1. Расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи
платежеспособности
┌─────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────┬─────────┐ │ Наименование показателя │ Код │На начало│На конец │ │ │строки │отчетного│отчетного│ │ │ │ года │ периода │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │I. Расчет отклонения фактического размера │ │ │ │ │маржи платежеспособности от нормативного │ │ │ │ │размера маржи платежеспособности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Фактический размер маржи платежеспособности │ │ │ │ │(стр. 022) │ 001 │ 398 000 │ 450 000 │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │Нормативный размер маржи платежеспособности │ │ │ │ │по страхованию жизни (стр. 034) │ 002 │ 34 000 │ 54 000 │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │Нормативный размер маржи платежеспособности │ │ │ │ │по страхованию иному, чем страхование жизни │ │ │ │ │(сумма строк 042, 004, 005, 006) │ 003 │ 85 500 │ 239 918 │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │ в том числе, нормативный размер маржи │ │ │ │ │ платежеспособности по видам │ │ │ │ │ обязательного страхования с │ │ │ │ │ согласованными величинами процентов: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ жизнь и здоровье военнослужащих │ 004 │ - │ 142 918 │ │ ------------------------------- ├───────┼─────────┼─────────┤ │ _______________________________ │ 005 │ - │ - │ │ ├───────┼─────────┼─────────┤ │ _______________________________ │ 006 │ - │ - │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │Нормативный размер маржи платежеспособности │ │ │ │ │(сумма строк 002, 003, но не менее │ │ │ │ │законодательно установленной минимальной │ │ │ │ │величины уставного (складочного) капитала) │ 007 │ 119 500 │ 293 918 │ ├─────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼─────────┤ │Отклонение фактического размера маржи │ │ │ │ │платежеспособности │ │ │ │ │от нормативного (стр. 001 - стр. 007) │ 008 │ 278 500 │ 156 082 │ └─────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴─────────┘
... 2. Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по виду обязательного страхования с согласованными величинами процентов, используемыми при расчете первого и второго показателей Вид обязательного страхования жизнь и здоровье военнослужащих Дата и номер письма Федеральной службы страхового надзора 01.10.2004 N 44-001/04-02
┌─────────────────────────────────────────────┬──────┬──────────┬─────────┐ │ Наименование показателя │ Код │На начало │На конец │ │ │строки│отчетного │отчетного│ │ │ │ года │ периода │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Расчет нормативного размера маржи │ │ │ │ │платежеспособности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Показатель, принимаемый для расчета │ │ │ │ │нормативного размера маржи платежеспособности│ │ │ │ │(стр. 216 или стр. 228 (максимальное │ │ │ │ │значение)) │ 201 │ - │ 142 918 │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Нормативный размер маржи платежеспособности │ │ │ │ │по виду обязательного страхования с │ │ │ │ │согласованными величинами процентов (стр. 243│ │ │ │ │x стр. 201) │ 202 │ - │ 142 918 │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Согласованная величина процента для расчета │ │ │ │ │первого показателя │ 203 │ - │ 10,67 │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Согласованная величина процента для расчета │ │ │ │ │второго показателя │ 204 │ - │ 15,34 │ ├─────────────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼─────────┤ │Расчет первого показателя (расчетный период -│ │ │ │ │год (12 месяцев), предшествующий отчетной │ │ │ │ │дате) │ 211 │ - │1 200 000│ └─────────────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴─────────┘
...