ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 7 мая 2014 г. N 416
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ
ВРЕМЕННО СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ РОССИЙСКОГО НАУЧНОГО ФОНДА
В соответствии со статьей 8 Федерального закона "О Российском научном фонде и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемые:
Правила инвестирования временно свободных средств Российского научного фонда;
Правила осуществления контроля за инвестированием временно свободных средств Российского научного фонда.
2. Министерству образования и науки Российской Федерации в 3-месячный срок внести в установленном порядке в Правительство Российской Федерации проект постановления Правительства Российской Федерации о формах отчетов, связанных с инвестированием временно свободных средств Российского научного фонда и порядке представления и раскрытия таких отчетов.
Председатель Правительства
Российской Федерации
Д.МЕДВЕДЕВ
Утверждены
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 7 мая 2014 г. N 416
ПРАВИЛА
ИНВЕСТИРОВАНИЯ ВРЕМЕННО СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ РОССИЙСКОГО
НАУЧНОГО ФОНДА
1. Настоящие Правила устанавливают перечень разрешенных активов (объектов инвестирования), порядок и условия инвестирования временно свободных средств Российского научного фонда (далее - Фонд) и порядок совершения сделок по инвестированию временно свободных средств Фонда.
2. Временно свободные средства Фонда могут инвестироваться в следующие активы (объекты инвестирования):
а) государственные ценные бумаги Российской Федерации при условии соответствия требованиям, установленным пунктом 5 настоящих Правил;
б) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации при условии соответствия требованиям, установленным пунктами 5 и 8 настоящих Правил;
в) облигации российских эмитентов, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, указанных в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта, при условии соответствия требованиям, установленным пунктами 5 и 8 настоящих Правил;
г) ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, при условии соответствия требованиям, установленным пунктами 5 и 8 настоящих Правил;
д) акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, при условии соответствия требованиям, установленным пунктом 6 настоящих Правил;
е) ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, при условии соответствия требованию, установленному пунктом 7 настоящих Правил;
ж) вклады (депозиты) в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в российских кредитных организациях при условии соответствия требованиям, установленным пунктами 9 и 10 настоящих Правил;
з) средства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте на счетах Фонда в российских кредитных организациях, за пользование которыми российские кредитные организации уплачивают проценты, при условии соответствия этих кредитных организаций требованиям, установленным подпунктами "а", "б" и "г" пункта 10 настоящих Правил.
3. Не допускается инвестирование временно свободных средств Фонда в активы (объекты инвестирования), не предусмотренные пунктом 2 настоящих Правил.
Активы (объекты инвестирования), в которые инвестированы временно свободные средства Фонда, составляют инвестиционный портфель Фонда.
4. Не допускается инвестирование временно свободных средств Фонда:
а) в ценные бумаги эмитентов, в отношении которых осуществляются меры досудебной санации или возбуждена процедура банкротства (наблюдения, внешнего управления, конкурсного производства) в соответствии с законодательством Российской Федерации о банкротстве или такие процедуры применялись в течение 2 предшествующих лет;
б) в ценные бумаги, эмитированные:
организациями, привлеченными к инвестированию временно свободных средств Фонда в соответствии с пунктом 14 настоящих Правил;
специализированным депозитарием;
аудиторской организацией, проводящей обязательный аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Фонда.
5. В отношении ценных бумаг, указанных в подпунктах "а" - "г" пункта 2 настоящих Правил, устанавливаются следующие обязательные требования:
а) ценные бумаги допущены к обращению на организованном рынке ценных бумаг, специально выпущены для размещения средств институциональных инвесторов или условиями выпуска ценных бумаг (в случае их первичного размещения) предусмотрено обращение на организованном рынке ценных бумаг;
б) срок погашения не наступил.
6. В отношении ценных бумаг, указанных в подпункте "д" пункта 2 настоящих Правил, необходимо выполнение одного из следующих требований:
а) ценные бумаги включены в один из котировальных списков высшего уровня, то есть в котировальный список, для включения в который законодательством Российской Федерации установлены максимальные требования;
б) эмитент ценных бумаг имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, присвоенный одним из международных рейтинговых агентств либо национальным рейтинговым агентством, аккредитованным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, не ниже следующих минимальных уровней:
"Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) - "BB-";
"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) - "BB-";
"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) - "Ba3".
7. В отношении ценных бумаг, указанных в подпункте "е" пункта 2 настоящих Правил, устанавливается требование их выпуска (эмиссии) следующими финансовыми организациями:
а) Азиатский банк развития (Asian Development Bank, ADB);
б) Банк развития при Совете Европы (Council of Europe Development Bank, CEB);
в) Европейский банк реконструкции и развития (European Bank for Reconstruction and Development, EBRD);
г) Европейский инвестиционный банк (European Investment Bank, EIB);
д) Межамериканский банк развития (Inter-American Development Bank, IADB);
е) Международная финансовая корпорация (International Finance Corporation, IFC);
ж) Международный банк реконструкции и развития (International Bank for Reconstruction and Development, IBRD);
з) Северный инвестиционный банк (Nordic Investment Bank, NIB);
и) Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank, EDB).
8. В отношении ценных бумаг, указанных в подпунктах "б" - "г" пункта 2 настоящих Правил, необходимо выполнение одного из следующих требований:
а) эмитент ценных бумаг имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, присвоенный одним из международных рейтинговых агентств либо национальным рейтинговым агентством, аккредитованным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, не ниже следующих минимальных уровней:
"Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) - "BB-";
"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) - "BB-";
"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) - "Ba3";
б) исполнение обязательств перед держателями облигаций (в том числе облигаций с ипотечным покрытием) по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено поручительством юридического лица, которому присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте одним из международных рейтинговых агентств ("Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) на уровне не ниже суверенного рейтинга Российской Федерации по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте;
в) исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации.
9. При инвестировании временно свободных средств во вклады (депозиты) в российских кредитных организациях в валюте Российской Федерации и иностранной валюте:
а) на срок более 1 года российская кредитная организация должна иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, присвоенный одним из международных рейтинговых агентств либо национальных рейтинговых агентств, аккредитованных в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, не ниже следующих минимальных уровней:
"Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) - "BB-";
"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) - "BB-";
"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) - "Ba3";
б) на срок до 1 года включительно и до востребования российская кредитная организация должна иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, присвоенный одним из международных рейтинговых агентств либо национальных рейтинговых агентств, аккредитованных в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, не ниже следующих минимальных уровней:
"Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) - "B+";
"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) - "B+";
"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) - "B1";
в) на срок до 6 месяцев включительно российская кредитная организация должна иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, присвоенный одним из международных рейтинговых агентств либо национальных рейтинговых агентств, аккредитованных в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, не ниже следующих минимальных уровней:
"Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) - "B";
"Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) - "B";
"Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) - "B2".
10. При инвестировании временно свободных средств Фонда в активы (объекты инвестирования), указанные в подпунктах "ж" и "з" пункта 2 настоящих Правил, кредитная организация должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
а) наличие генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;
б) наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 25 млрд. рублей, рассчитываемых по методике Центрального банка Российской Федерации, по состоянию на последнюю отчетную дату, за исключением кредитных организаций, определенных пунктом 10(2) настоящих Правил;
в) наличие в договоре, на основании которого временно свободные средства Фонда инвестируются в депозиты, условий, в соответствии с которыми в случае досрочного расторжения Фондом указанного договора в связи с тем, что кредитная организация перестала удовлетворять требованиям, предусмотренным настоящими Правилами, кредитная организация по требованию Фонда в установленный договором срок возвращает Фонду сумму депозита и проценты по нему, начисленные исходя из процентной ставки, определенной договором, и срока фактического действия договора;
г) наличие письменного согласия на ежеквартальное предоставление Фонду информации о соблюдении ограничений, установленных настоящими Правилами;
д) участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации";
е) отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней за счет временно свободных средств Российского научного фонда.
10(1). Кредитная организация наряду с требованиями, указанными в пункте 10 настоящих Правил, должна также соответствовать одному из следующих требований:
а) нахождение под прямым или косвенным контролем Центрального банка Российской Федерации или Российской Федерации (кредитная организация включена в перечень кредитных организаций, размещаемый Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") в соответствии с частью 3 статьи 2 Федерального закона "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации");
б) заключение государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" с кредитной организацией договора субординированного займа и предоставление облигаций федерального займа либо договора о приобретении привилегированных акций кредитной организации и оплата таких акций облигациями федерального займа в рамках мер по повышению капитализации, предусмотренных статьями 3 и 3.2 Федерального закона "О внесении изменений в статью 11 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и статью 46 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (указанная информация размещается государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" на своем официальном сайте в сети "Интернет").
10(2). Правительство Российской Федерации вправе принимать отдельные решения о допуске кредитных организаций, не соответствующих требованиям, предусмотренным настоящими Правилами, за исключением требования, предусмотренного подпунктом "б" пункта 10 настоящих Правил, к инвестированию временно свободных средств в активы, указанные в подпунктах "ж" и "з" пункта 2 настоящих Правил (в том числе о допуске кредитных организаций, в отношении которых по состоянию на 1 января 2015 г. действуют международные санкции, а также о допуске кредитных организаций, находящихся под контролем либо значительным влиянием лиц, в отношении которых по состоянию на 1 января 2015 г. действуют международные санкции).
При инвестировании временно свободных средств в активы, указанные в подпункте "з" пункта 2 настоящих Правил, кредитная организация должна соответствовать требованиям, указанным в подпунктах "а" - "е" пункта 10 настоящих Правил, а также одному из следующих требований:
соответствие одному из требований, установленных в пункте 10(1) настоящих Правил;
включение в размещаемый Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в сети "Интернет" перечень системно значимых кредитных организаций, определяемых на основании методики, установленной Центральным банком Российской Федерации в соответствии со статьей 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
10(3). При инвестировании временно свободных средств в активы, указанные в подпунктах "ж" и "з" пункта 2 настоящих Правил, кредитная организация, одновременно соответствующая требованиям, предусмотренным пунктом 10(1) настоящих Правил, допускается к размещению временно свободных средств без учета требования, предусмотренного подпунктом "б" пункта 10 настоящих Правил.
10(4). При инвестировании временно свободных средств в активы, указанные в подпункте "ж" пункта 2 настоящих Правил, Фонд рассчитывает для каждой кредитной организации, на депозитах которой предполагается размещение временно свободных средств, лимит размещения средств для кредитной организации (LimAi) по формуле:
LimAi = ri x Кi,
где:
ri - коэффициент для i-й кредитной организации, равный:
0,1 - в случае если i-я кредитная организация имеет размер собственных средств от 25000 до 50000 млн. рублей;
0,2 - в случае если i-я кредитная организация имеет размер собственных средств от 50000 до 100000 млн. рублей;
0,5 - в случае если i-я кредитная организация имеет размер собственных средств более 100000 млн. рублей;
Кi - размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации (млн. рублей) по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета.
Показатели LimAi и Кi округляются (по правилам математического округления) с точностью до целого числа.
10(5). В целях инвестирования временно свободных средств Фонда в активы, указанные в подпунктах "б" - "д" пункта 2 настоящих Правил, применяется следующий уровень рейтинга долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, присвоенный международным рейтинговым агентством или национальным рейтинговым агентством, аккредитованным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации:
международными рейтинговыми агентствами "Fitch Ratings", "Standard & Poor's", "Moody's Investors Service" - суверенный рейтинг Российской Федерации по обязательствам в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, уменьшенный на 4 ступени;
национальным рейтинговым агентством "Национальное Рейтинговое Агентство" - "AAA";
национальным рейтинговым агентством "Анализ, Консультации и Маркетинг" - "A++";
национальным рейтинговым агентством "Рус-Рейтинг" - "A-";
национальным рейтинговым агентством "Эксперт РА" - "A++".
Соответствующий рейтинг должен быть присвоен не менее чем двумя рейтинговыми агентствами, одним из которых должно быть международное рейтинговое агентство.
11. Сделки по инвестированию временно свободных средств Фонда в ценные бумаги совершаются в следующем порядке:
а) сделки, связанные с инвестированием временно свободных средств Фонда в ценные бумаги, совершаются через организаторов торговли на рынке ценных бумаг на условиях поставки против платежа и на основе заявок на покупку и заявок на продажу ценных бумаг по наилучшим из указанных в них ценам при условии, что заявки адресованы всем участникам торгов, и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам, за исключением сделок, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта;
б) сделки, связанные с инвестированием временно свободных средств Фонда в облигации внешних облигационных займов Российской Федерации, могут совершаться без соблюдения требований, предусмотренных подпунктом "а" настоящего пункта, при наличии следующих условий:
расчеты по сделкам осуществляются через международные расчетно-клиринговые центры "Евроклир Банк", г. Брюссель, и "Клирстрим Бэнкинг", г. Люксембург;
расчеты по сделкам осуществляются на условиях поставки против платежа или предоплаты (предпоставки) со стороны контрагента;
в) сделки купли-продажи ценных бумаг могут совершаться без соблюдения условий, предусмотренных подпунктом "а" настоящего пункта, в случае принятия добровольного или обязательного предложения об их приобретении, адресованного всем владельцам этих ценных бумаг, в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" либо в связи с выкупом акций обществом по требованию его акционеров в порядке, предусмотренном указанным Федеральным законом.
12. Попечительский совет Фонда устанавливает предельный объем инвестируемых временно свободных средств Фонда.
Попечительский совет Фонда вправе установить дополнительные ограничения и требования в отношении операций по инвестированию временно свободных средств Фонда.
13. В случае если приобретенные Фондом активы (объекты инвестирования) перестают соответствовать требованиям, установленным настоящими Правилами, такие активы (объекты инвестирования) подлежат продаже (досрочному расторжению договора банковского вклада (депозита) в течение 6 месяцев со дня возникновения соответствующих обстоятельств.
13(1). Должностные лица Фонда несут установленную законодательством Российской Федерации ответственность за несоответствие кредитных организаций установленным настоящими Правилами требованиям в соответствии с отчетностью кредитных организаций, представленной на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в сети "Интернет" на момент размещения в таких кредитных организациях средств, а также за непринятие (несвоевременное принятие) мер по возврату средств, размещенных в кредитных организациях, которые перестали отвечать установленным настоящими Правилами требованиям в соответствии с отчетностью кредитных организаций, представленной на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в сети "Интернет".
14. Фонд осуществляет инвестирование временно свободных средств как самостоятельно, так и путем привлечения организаций, отбираемых по конкурсу, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами или лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, которым передаются указанные средства в доверительное управление.
Порядок и условия проведения конкурса устанавливаются попечительским советом Фонда.
15. В целях организации и осуществления операций по инвестированию временно свободных средств Фонда в его структуре может создаваться специализированное подразделение.
Утверждены
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 7 мая 2014 г. N 416
ПРАВИЛА
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ИНВЕСТИРОВАНИЕМ ВРЕМЕННО
СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ РОССИЙСКОГО НАУЧНОГО ФОНДА
1. Настоящие Правила устанавливают порядок и механизмы осуществления контроля за инвестированием временно свободных средств Российского научного фонда (далее - Фонд).
2. Контроль за инвестированием временно свободных средств Фонда осуществляется структурным подразделением Фонда, в полномочия которого входят вопросы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Фонда, - ревизионной комиссией Фонда.
3. Для осуществления дополнительного контроля за инвестированием временно свободных средств Фонда в активы (объекты инвестирования), указанные в подпунктах "а" - "ж" пункта 2 Правил инвестирования временно свободных средств Российского научного фонда, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2014 г. N 416 "Об инвестировании временно свободных средств Российского научного фонда" Фондом привлекается специализированный депозитарий, который отбирается по конкурсу, имеющий лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
Порядок и условия проведения конкурса устанавливаются попечительским советом Фонда.
Специализированный депозитарий осуществляет контроль за инвестированием временно свободных средств Фонда в соответствии с договором, заключаемым с Фондом.
4. Ревизионная комиссия Фонда:
а) осуществляет постоянный контроль за соблюдением Фондом условий, ограничений и требований, предусмотренных Правилами инвестирования временно свободных средств Российского научного фонда, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2014 г. N 416 "Об инвестировании временно свободных средств Российского научного фонда";
б) информирует попечительский совет Фонда о нарушениях условий, ограничений и требований, установленных Правилами, предусмотренными подпунктом "а" настоящего пункта, в течение 1 рабочего дня со дня выявления таких нарушений;
в) информирует попечительский совет Фонда об устранении нарушений, предусмотренных подпунктом "б" настоящего пункта, в течение 1 рабочего дня со дня устранения таких нарушений.
5. Фонд в течение 10 рабочих дней со дня проведения конкурсов и принятия решений, предусмотренных настоящим пунктом, направляет в Министерство финансов Российской Федерации информацию (копии решений органов управления Фонда):
а) об установлении предельного объема инвестируемых временно свободных средств Фонда и порядка принятия решений об инвестировании временно свободных средств Фонда;
б) о результатах конкурсов по отбору организаций, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами или лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, которым передаются в доверительное управление временно свободные средства Фонда;
в) о результатах конкурса по отбору специализированного депозитария, имеющего лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, который будет осуществлять дополнительный контроль за инвестированием временно свободных средств Фонда;
г) о мерах, принятых органами управления Фонда в связи с поступлением в попечительский совет Фонда информации от ревизионной комиссии Фонда о выявленных нарушениях условий, ограничений и требований, установленных Правилами, предусмотренными подпунктом "а" пункта 4 настоящих Правил, и об устранении таких нарушений.
