МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 25 августа 2004 г. N САЭ-3-13/477@
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ
ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный Приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
Заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00002)" на "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00003)".
2. Данный Приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговый орган с 01.09.2004.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам Д.А. Чушкина.
Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Э.СЕРДЮКОВ
Утвержден
Приказом МНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ II.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
(ВЕРСИЯ 3.00003)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль организаций (далее - формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 (зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5292) с учетом изменений и дополнений N 1 в форму декларации, внесенных Приказом МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте России 09.07.2004 N 5899).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с учетом изменений и дополнений N 1, внесенных Приказом МНС России от 09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002 N 3843), и с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных Приказом МНС России от 29.12.2003 N БГ-3-02/723 (зарегистрирован в Минюсте России 20.01.2004 N 5433), и с учетом изменений и дополнений N 3, внесенных Приказом МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте России 09.07.2004 N 5899).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной
части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике -
юридическом лице>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::=###EOL
<конец фрагмента>::=@@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец
блока>
<сведения о руководстве
организации><конец блока>
Состав показателей блоков:
<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.
Состав показателей блока <содержание формы> - представлен в следующей таблице:
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│ Структура блока <содержание формы> │ N N таблиц │
│ │ с показателями │
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
<содержание формы>::=
{<Раздел 00101)><конец блока>} Таблица 8
[{<Раздел 00102><конец блока>}] Таблица 9
[{<Раздел 00103><конец блока>}] Таблица 10
[{<Раздел 00104><конец блока>}] Таблица 11
[{<Раздел 00200><конец блока>}] Таблица 12
[<Раздел 00201><конец блока>] Таблица 13
[<Раздел 00202><конец блока>] Таблица 14
[<Раздел 00203><конец блока>] Таблица 15
[{<Раздел 00204><конец блока>}] Таблица 16
[{<Раздел 00205><конец блока>}] Таблица 17
[{<Раздел 00206><конец блока>}] Таблица 18
[{<Раздел 00207><конец блока>}] Таблица 19
[<Раздел 00208>] Таблица 20.1
Таблица 20.2
Таблица 20.3
[<Раздел 00209>] Таблица 21.1
Таблица 21.2
[<Раздел 00210><конец блока>] Таблица 22
[<Раздел 00211><конец блока>] Таблица 23
[<Раздел 00212><конец блока>] Таблица 24
[<Раздел 00213><конец блока>] Таблица 25
[<Раздел 00214><конец блока>] Таблица 26
[<Раздел 00215><конец блока>] Таблица 27
[<Раздел 00216><конец блока>] Таблица 28
[<Раздел 00217>] Таблица 29.1
Таблица 29.2
[{<Раздел 00218><конец блока>}] Таблица 30
[{<Раздел 00219><конец блока>}] Таблица 31
[{<Раздел 00220><конец блока>}] Таблица 32
<Раздел 00208>::=<сведения по строкам 010-140><конец блока>
[{<сведения по строке 141><конец блока>}]
<сведения по строке 150><конец блока>
<Раздел 00209>::=<сведения по строкам 010-070><конец блока>
{<сведения по строкам 080-160><конец блока>}
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>
Состав показателей блоков <сведения по строке 010>,<сведения по строке 020> соответственно представлен в таблицах 29.1, 29.2.
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 32.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя><год>│ │файла │ │ │ │<месяц><день><часы><минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌──────────────┬───┬──────────┬──────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита │дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл│<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ │(обособленного│ │ │ │ │ │подразделения)│ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │Отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └──────────────┴───┴──────────┴──────────┴──────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬──────────┬─────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ│<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │ Т2(60), │ │ │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Телефон │ О │Т(20)|Е(0)│ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼──────────┼─────────┼──────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │Т(45) │EmailОтпр│<адрес электронной почты> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴──────────┴─────────┴──────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌─────────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│дополнительная информация│ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33)│ИдДок │<идентификатор отправи- │ │документа │ │ │ │теля><год><номер докумен-│ │ │ │ │ │та> │ ├─────────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────┤ │Дата формирования│ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │документа │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌─────────────────┬───┬────────┬─────────┬───────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова-│ О │Т(1000) │НаимЮЛПол│<название организации> │ │ние организации │ │ │ │ │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │Полное наименова-│ У │Т(1000)|│НаимОППол│<название обособленного│ │ние обособленного│ │Е(0) │ │подразделения> │ │подразделения │ │ │ │УП:/ДокПредст/='220' │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │ИНН организации │ О │I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту │ O │I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ │нахождения │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │КПП по месту │ У │I4(9) │КППОП │<КПП обособленного │ │нахождения │ │ │ │подразделения> │ │обособленного │ │ │ │УП:/ДокПредст/='220' │ │подразделения │ │ │ │ │ ├─────────────────┼───┼────────┼─────────┼───────────────────────┤ │Основной │ О │I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер (ОГРН) │ │ │ │ │ └─────────────────┴───┴────────┴─────────┴───────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌─────────────────────┬───┬─────────────┬────────────────┬──────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код реквизита │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │T2(60)│Е(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>, │ │отчество руководителя│ │Т2(60)│Е(0), │ │<отчество> │ │ │ │Т2(60)│Е(0) │ │ДТ:/ФИОРук/=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН руководителя │ О │15(12)|Е(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук/=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождРук │<дата рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождРук │<место рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол руководителя │ У │К(1) │ПолРук │<код> │ │ │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ Н │Т(120) │ГраждРук │<текст> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │К(3) │КодГраждРук │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │личности руководителя│ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнРук │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности руководителя│ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ у │К(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │руководителя в │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │T(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя в │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │стране, резидентом │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999' │ │которой он является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)│Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество главного │ │Т2(60)│Е(0), │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │Т3(60)│Е(0) │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН главного │ О │15(12)│Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │личности главного │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │бухгалтера │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование организации>│ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнБух │<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства главного │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │бухгалтера в │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │ │ │ │ │Т1(7) │ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства главного │ │ │ │ │ │бухгалтера в стране, │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │резидентом которой │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │является │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>,<отчество>│ │отчество │ │Т2(60)│Е(0), │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │Т2(60)│Е(0) │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │ИНН уполномоченного │ О │Т(12)│Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │представителя │ │ │ │представителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелСлужУпПред │<номер телефона> │ │телефона (служебный) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Номер контактного │ У │Т(20)│Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │телефона (домашний) │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата рождения │ У │D(10) │ДатаРождУпПред │<дата рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Место рождения │ У │Т(128) │МестоРождУпПред │<место рождения> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Пол уполномоченного │ У │К(1) │ПолУпПред │<код> │ │представителя │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Гражданство │ У │Т(120) │ГраждУпПред │<текст> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Код страны │ У │К(3) │КодГраждУпПред │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Данные удостоверения │ У │К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │личности │ │Т1(25) │ │<серия и номер> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Кем выдано │ У │Т(1000) │ВыдУдЛичнУпПред │Наименование организации> │ │удостоверение │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Дата выдачи │ У │D(10) │ДатаУдЛичнУпПред│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │ │ │личности │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │K(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │уполномоченного │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │представителя в │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │Российской Федерации │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├─────────────────────┼───┼─────────────┼────────────────┼──────────────────────────┤ │Адрес места │ У │Т(128) │АдрМЖУпПредРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя в │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999' │ │стране, резидентом │ │ │ │ │ │которой является │ │ │ │ │ └─────────────────────┴───┴─────────────┴────────────────┴──────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 7
┌────────────────────────┬───┬──────┬──────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита │Структура реквизита и│ │ │ │ │ │ дополнительная │ │ │ │ │ │ информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетности │ О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: 1 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Код формы отчетности │ О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │по классификатору КНД │ │ │ │1151006 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Наименование формы │ Н │Т(120)│НаимФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ │ │ │ │ │ │ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ │ │ │ │ │ │ОРГАНИЗАЦИЙ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Версия формата │ О │N(7.5)│ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00003 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Период действия версии │ О │D(10),│ПериодВерОтч │<дата начала действия│ │формата отчетности │ │D(10)|│ │версии>,<дата конца │ │ │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак вида документа │ О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │ │ │ │ │1 - первичный│ │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер корректировки │ У │К(1) │НомерКорр │<число> │ │ │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Признак отчетного │ О │К(1) │ПризПериодОтч │Значение равно: │ │(налогового) периода │ │ │ │<код> │ │ │ │ │ │1 - месяц; │ │ │ │ │ │3 - квартал; │ │ │ │ │ │6 - полугодие; │ │ │ │ │ │9 - 9 месяцев; │ │ │ │ │ │0 - год. │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Номер месяца │ У │К(2) │НомерПериодОтч│<код> │ │ │ │ │ │Принимает значение: │ │ │ │ │ │для месяца - от │ │ │ │ │ │01 до 12 │ │ │ │ │ │УП: │ │ │ │ │ │/ПризПериодОтч/='1' │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Отчетный год │ О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Документ представляется │ О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │ │ │ │ │210 - по месту на- │ │ │ │ │ │хождения российской │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │220 - по месту на- │ │ │ │ │ │хождения обособлен- │ │ │ │ │ │ного подразделения │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Единица измерения по │ О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │классификатору ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼──────────────┼─────────────────────┤ │Количество показателей в│ О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показате-│ │разделах "Содержание │ │ │ │лей> │ │формы отчетности" │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴──────────────┴─────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
Таблица 8
┌─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополни- │ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Наименование соглашения о│ П │Т(254) │П001010000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П001010001000│<код ОКАТО> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Срок уплаты │ П │D(10) │П001010002000│<дата> │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В федеральный бюджет │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001010003000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П001010004000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к уменьшению│ П │N(15) │П001010005000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога с налоговой │ П │N(15) │П001010006000│<сумма> │ │базы переходного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В бюджет субъекта Российской Федерации │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001010007000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П001010008000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к уменьшению│ П │N(15) │П001010009000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога с налоговой │ П │N(15) │П001010010000│<сумма> │ │базы переходного периода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В местный бюджет │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001010011000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П001010012000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога к уменьшению│ П │N(15) │П001010013000│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога с налоговой │ П │N(15) │П001010014000│<сумма> │ │базы переходного периода │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.2. для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
┌─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополни- │ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П001020001000│<код ОКАТО> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Срок уплаты │ П │D(10) │П001020002000│<дата> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Срок уплаты │ П │D(10) │П001020003000│<дата> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Срок уплаты │ П │D(10) │П001020004000│<дата> │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В федеральный бюджет │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001020011000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020012000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020013000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020014000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В бюджет субъекта Российской Федерации │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001020021000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020022000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020023000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020024000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┤ │В местный бюджет │ ├─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001020031000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020032000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020033000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма ежемесячного │ П │N(15) │П001020034000│<сумма> │ │авансового платежа │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Таблица 10
┌─────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополни- │ │ │ │ │ │тельная │ │ │ │ │ │информация │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П001030001000│<код ОКАТО> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Код бюджетной │ П │К(7) │П001030002000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога, подлежащая │ П │N(15) │П001030003000│<сумма> │ │уплате │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │По сроку │ П │D(10) │П001030004000│<дата> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога, подлежащая │ П │N(15) │П001030005000│<сумма> │ │уплате │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │По сроку │ П │D(10) │П001030006000│<дата> │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога, подлежащая │ П │N(15) │П001030007000│<сумма> │ │уплате │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │По сроку │ П │D(10) │П001030008000│<дата> │ └─────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов (дивидендов)
Таблица 11
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизита и│ │ │ │ │ │дополнительная инфор-│ │ │ │ │ │мация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │Вид платежа │ П │К(1) │П001040001000│Принимает значение: │ │ │ │ │ │1 - для организаций, │ │ │ │ │ │уплачивающих налог │ │ │ │ │ │на прибыль с доходов │ │ │ │ │ │в виде процентов по │ │ │ │ │ │государственным и │ │ │ │ │ │муниципальным ценным │ │ │ │ │ │бумагам, удерживаемо-│ │ │ │ │ │го налоговым агентом │ │ │ │ │ │(источником выплаты │ │ │ │ │ │доходов); │ │ │ │ │ │2 - для организаций, │ │ │ │ │ │самостоятельно упла- │ │ │ │ │ │чивающих налог на │ │ │ │ │ │прибыль с доходов в │ │ │ │ │ │виде процентов, по- │ │ │ │ │ │лученных (начислен- │ │ │ │ │ │ных) по государствен-│ │ │ │ │ │ным и муниципальным │ │ │ │ │ │ценным бумагам; │ │ │ │ │ │3 - для организаций, │ │ │ │ │ │уплачивающих налог │ │ │ │ │ │на прибыль с доходов │ │ │ │ │ │в виде дивидендов │ │ │ │ │ │(доходов от долевого │ │ │ │ │ │участия в иностран- │ │ │ │ │ │ных организациях). │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │Код по ОКАТО │ П │К(11) │П001040002000│<код ОКАТО> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │Код бюджетной классификации│ П │К(7) │П001040003000│<код КБК> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │Сумма налога к доплате │ П │N(15) │П001040004000│<сумма> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │По сроку │ П │D(10) │П001040005000│<дата> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │Сумма налога к уменьшению │ П │N(15) │П001040006000│<сумма> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────────────┤ │По сроку │ П │D(10) │П001040007000│<дата> │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────────────┘
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 12
┌─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура реквизи-│ │ │ │ │ │та и дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информация │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Является сельскохозяйственным│ П │К(1) │П002000000200│<код> Принимает │ │товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйственным │ │ │ │ │ │товаропроизво- │ │ │ │ │ │дителем │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Доходы от реализации │ П │N(15) │П002000001003│<сумма> │ │(Приложение N 1 к Листу 2) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Расходы, уменьшающие сумму │ П │N(15) │П002000002003│<сумма> │ │доходов от реализации │ │ │ │ │ │(Приложение N 2 к Листу 2) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Внереализационные доходы │ П │N(15) │П002000003003│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Внереализационные расходы, │ П │N(15) │П002000004003│<сумма> │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ убыток, образовавшийся при │ П │N(15) │П002000004103│<сумма> │ │ уступке права требования (в │ │ │ │ │ │ соответствии с пунктом 2 │ │ │ │ │ │ статьи 279 НК) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Итого прибыль (убыток) │ П │N(15) │П002000005003│<сумма> │ │(строка 010 - строка 020 + │ │ │ │ │ │строка 030 - строка 040) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Доходы, исключаемые из │ П │N(15) │П002000006003│<сумма> │ │прибыли, отраженной по строке│ │ │ │ │ │050 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Прибыль, полученная Банком │ П │N(15) │П002000009003│<сумма> │ │России от осуществления │ │ │ │ │ │деятельности, связанной с вы-│ │ │ │ │ │полнением им функций, предус-│ │ │ │ │ │мотренных Федеральным законом│ │ │ │ │ │"О Центральном банке Российс-│ │ │ │ │ │кой Федерации (Банке России)"│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────┤ │Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 │ │N 110-ФЗ: │ ├─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────┤ │ Предусмотренные абз. 10 п. 6│ П │N(15) │П002000011003│<сумма> │ │ ст. 6 Закона N 2116-1 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ Предусмотренные абз. 14 п. 6│ П │N(15) │П002000012003│<сумма> │ │ ст. 6 Закона N 2116-1 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ Предусмотренные абз. 27 п. 6│ П │N(15) │П002000013003│<сумма> │ │ ст. 6 Закона N 2116-1 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Налоговая база (строка 050 - │ П │N(15) │П002000014003│<сумма> │ │строка 060 - строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 110 - строка 120 - │ │ │ │ │ │строка 130) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма убытка или части убыт- │ П │N(15) │П002000015003│<сумма> │ │ка, полученного в предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) налоговом (на- │ │ │ │ │ │логовых) периоде (периодах) │ │ │ │ │ │(строка 100 Приложения N 4 к │ │ │ │ │ │Листу 2) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма прибыли, исключаемая из│ П │N(15) │П002000016003│<сумма> │ │налоговой базы в связи с │ │ │ │ │ │предоставлением дополнитель- │ │ │ │ │ │ных льгот, в том числе в бюд-│ │ │ │ │ │жет субъекта Российской Фе- │ │ │ │ │ │дерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма прибыли, исключаемая из│ П │N(15) │П002000017003│<сумма> │ │налоговой базы в связи с пре-│ │ │ │ │ │доставлением дополнительных │ │ │ │ │ │льгот, в том числе в местный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────┤ │Налоговая база для исчисления налога: │ ├─────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────────┤ │ в федеральный бюджет (строка│ П │N(15) │П002000018003│<сумма> │ │ 140 - строка 150)+ строка │ │ │ │ │ │ 120 Листа 05 + строка 120 │ │ │ │ │ │ Листа 06 + строка 230 Листа │ │ │ │ │ │ 07 + строка 110 Листа 08 + │ │ │ │ │ │ строка 590 Листа 09) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000019003│<сумма> │ │ Федерации (строка 140 - │ │ │ │ │ │ строка 150 - строка 160) + │ │ │ │ │ │ строка 120 Листа 05 + строка│ │ │ │ │ │ 120 Листа 06 + строка 230 │ │ │ │ │ │ Листа 07 + строка 110 Листа │ │ │ │ │ │ 08 + строка 590 Листа 09)) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000019103│<сумма> │ │ Федерации (с учетом положе- │ │ │ │ │ │ ний пятого абзаца пункта 1 │ │ │ │ │ │ статьи 284 НК) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет (строка 140│ П │N(15) │П002000020003│<сумма> │ │ - строка 150 - строка 170) +│ │ │ │ │ │ строка 120 Листа 05 + строка│ │ │ │ │ │ 120 Листа 06 + строка 230 │ │ │ │ │ │ Листа 07 + строка 110 Листа │ │ │ │ │ │ 08 + строка 590 Листа 09) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Ставка налога на прибыль - │ П │N(6.2)│П002000021003│<величина ставки> │ │всего (%) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в федеральный бюджет │ П │N(6.2)│П002000022003│<величина ставки> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(6.2)│П002000023003│<величина ставки> │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(6.2)│П002000023103│<величина ставки> │ │ Федерации (с учетом положе- │ │ │ │ │ │ ний пятого абзаца пункта 1 │ │ │ │ │ │ статьи 284 НК) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет │ П │N(6.2)│П002000024003│<величина ставки> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма исчисленного налога на │ П │N(15) │П002000025003│<сумма> │ │прибыль - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в федеральный бюджет (строка│ П │N(15) │П002000026003│<сумма> │ │ 180 х строка 220 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000027003│<сумма> │ │ Федерации (строка 190 х │ │ │ │ │ │ строка 230 : 100) + (строка │ │ │ │ │ │ 191 х строка 231 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет (строка 200│ П │N(15) │П002000028003│<сумма> │ │ х строка 240 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ П │N(15) │П002000029003│<сумма> │ │платежей за отчетный (налого-│ │ │ │ │ │вый) период - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в федеральный бюджет │ П │N(15) │П002000030003│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000031003│<сумма> │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет │ П │N(15) │П002000032003│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога, выплаченная за │ П │N(15) │П002000033003│<сумма> │ │пределами Российской Федера- │ │ │ │ │ │ции и засчитываемая в уплату │ │ │ │ │ │налога согласно специальной │ │ │ │ │ │Декларации (расчету), приня- │ │ │ │ │ │той налоговым органом │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в федеральный бюджет │ П │N(15) │П002000034003│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000035003│<сумма> │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет │ П │N(15) │П002000036003│<сумма> │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ П │N(15) │П002000037003│<сумма> │ │доплате - всего (строка 250 -│ │ │ │ │ │строка 290 - строка 330, если│ │ │ │ │ │строка 250 больше суммы строк│ │ │ │ │ │290 и 330) (строка 040 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка 080 подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + строка 120 под- │ │ │ │ │ │раздела 1.1 Раздела 1) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ П │N(15) │П002000038003│<сумма> │ │уменьшению - всего (строка │ │ │ │ │ │250 - строка 290 - строка │ │ │ │ │ │330, если строка 250 меньше │ │ │ │ │ │суммы строк 290 и 330) │ │ │ │ │ │(строка 050 подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + строка 090 под- │ │ │ │ │ │раздела 1.1 Раздела 1 + стро-│ │ │ │ │ │ка 130 подраздела 1.1 Раздела│ │ │ │ │ │1) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Квартал и год, на который │ П │N(2), │П002000039001│<квартал>,<год> │ │устанавливаются ежемесячные │ │N(4) │ │<квартал> прини- │ │платежи │ │ │ │мает значения от │ │ │ │ │ │01 до 04 │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма ежемесячных авансовых │ П │N(15) │П002000039003│<сумма> │ │платежей (строка 250 - строка│ │ │ │ │ │250 Декларации за предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в федеральный бюджет (сумма │ П │N(15) │П002000040003│<сумма> │ │ строк 120, 130, 140 подраз- │ │ │ │ │ │ дела 1.2 Раздела 1) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000041003│<сумма> │ │ Федерации (сумма строк 220, │ │ │ │ │ │ 230, 240 подраздела 1.2 Раз-│ │ │ │ │ │ дела 1) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │в местный бюджет (сумма строк│ П │N(15) │П002000042003│<сумма> │ │320, 330, 340 подраздела 1.2 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога на прибыль, ис- │ П │N(15) │П002000043003│<сумма> │ │численная в соответствии с п.│ │ │ │ │ │6, 8 ст. 10 Федерального за- │ │ │ │ │ │кона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, │ │ │ │ │ │причитающаяся к уплате по от-│ │ │ │ │ │четным периодам текущего го- │ │ │ │ │ │да: в федеральный бюджет │ │ │ │ │ │(строка 081 или строка 082 │ │ │ │ │ │или строка 083 или строка │ │ │ │ │ │084 или строка 085 Листа 12 │ │ │ │ │ │или эти же строки Листа 13) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в бюджет субъекта Российской│ П │N(15) │П002000044003│<сумма> │ │ Федерации (строка 091 или │ │ │ │ │ │ строка 092 или строка 093 │ │ │ │ │ │ или строка 094 или строка │ │ │ │ │ │ 095 Листа 12 или эти же │ │ │ │ │ │ строки Листа 13) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │ в местный бюджет (строка 101│ П │N(15) │П002000045003│<сумма> │ │ или строка 102 или строка │ │ │ │ │ │ 103 или строка 104 или стро-│ │ │ │ │ │ ка 105 Листа 12 или эти же │ │ │ │ │ │ строки Листа 13) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Количество сроков уплаты по │ П │N(2) │П002000046003│<количество сро- │ │отчетным периодам текущего │ │ │ │ков уплаты> │ │года │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Месяц и год уплаты суммы на- │ П │N(2), │П002000047001│<месяц>,<год> │ │лога на прибыль, исчисленной │ │N(4) │ │ │ │в соответствии с п. 6, 8 ст. │ │ │ │ │ │10 Федерального закона от │ │ │ │ │ │06.08.2001 N 110-ФЗ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────────┤ │Сумма налога на прибыль, ис- │ П │N(15) │П002000047003│<сумма> │ │численная в соответствии с п.│ │ │ │ │ │6, 8 ст. 10 Федерального за- │ │ │ │ │ │кона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, │ │ │ │ │ │причитающаяся к уплате (сумма│ │ │ │ │ │строк 060, 100, 140 подразде-│ │ │ │ │ │ла 1.1 Раздела 1) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────────┘
Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
Таблица 13
┌──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйственным │ П │К(1) │П002010000200│<код> Принимает│ │товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации - всего │ П │N(15) │П002010001003│<сумма> │ ├──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │ по товарообменным операциям, │ П │N(15) │П002010001103│<сумма> │ │ из них: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ по экспорту │ П │N(15) │П002010001203│<сумма> │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ от реализации имущества, под-│ П │N(15) │П002010001303│<сумма> │ │ лежащего учету по стоимости с│ │ │ │ │ │ учетом уплаченного НДС, из │ │ │ │ │ │ нее: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ от реализации на экспорт │ П │N(15) │П002010001403│<сумма> │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ от реализации сельскохозяйст-│ П │N(15) │П002010001503│<сумма> │ │ венной продукции и продуктов │ │ │ │ │ │ ее переработки, закупленных у│ │ │ │ │ │ физических лиц (не являющихся│ │ │ │ │ │ плательщиками по НДС), из │ │ │ │ │ │ нее: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ по экспорту │ П │N(15) │П002010001603│<сумма> │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ по сделкам (иным) по реализа-│ П │N(15) │П002010001703│<сумма> │ │ ции товаров (работ, услуг) на│ │ │ │ │ │ экспорт │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из строки 010: │ ├──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │ выручка от реализации товаров│ П │N(15) │П002010002003│<сумма> │ │ (работ, услуг) собственного │ │ │ │ │ │ производства │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ выручка от реализации иму- │ П │N(15) │П002010003003│<сумма> │ │ щественных прав, за исключе- │ │ │ │ │ │ нием доходов от реализации │ │ │ │ │ │ права требования │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ выручка от реализации прочего│ П │N(15) │П002010004003│<сумма> │ │ имущества │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├──────────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │ от реализации компенсацион- │ П │N(15) │П002010004103│<сумма> │ │ ной продукции, полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при выполнении │ │ │ │ │ │ СРП │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ от реализации прибыльной до-│ П │N(15) │П002010004203│<сумма> │ │ ли продукции, полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при выполнении │ │ │ │ │ │ СРП │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ выручка от реализации покуп- │ П │N(15) │П002010005003│<сумма> │ │ ных товаров │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации аморти- │ П │N(15) │П002010006003│<сумма> │ │зируемого имущества │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации права │ П │N(15) │П002010007003│<сумма> │ │требования как реализации фи- │ │ │ │ │ │нансовых услуг │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации права │ П │N(15) │П002010008003│<сумма> │ │требования до наступления сро-│ │ │ │ │ │ка платежа │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации права │ П │N(15) │П002010009003│<сумма> │ │требования после наступления │ │ │ │ │ │срока платежа │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации товаров │ П │N(15) │П002010010003│<сумма> │ │(работ, услуг), имущественных │ │ │ │ │ │прав по объектам обслуживающих│ │ │ │ │ │производств и хозяйств, вклю- │ │ │ │ │ │чая объекты жилищно-комму- │ │ │ │ │ │нальной и социально-культур- │ │ │ │ │ │ной сферы │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Выручка от реализации (выбы- │ П │N(15) │П002010010103│<сумма> │ │тия, в т.ч. доход от погаше- │ │ │ │ │ │ния) ценных бумаг профессио- │ │ │ │ │ │нальных участников рынка цен- │ │ │ │ │ │ных бумаг - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ в том числе сумма отклонения │ П │N(15) │П002010010203│<сумма> │ │ фактической выручки от реали-│ │ │ │ │ │ зации (выбытия) ценных бумаг,│ │ │ │ │ │ обращающихся и не обращающих-│ │ │ │ │ │ ся на организованном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, ниже минималь- │ │ │ │ │ │ ной цены сделок на организо- │ │ │ │ │ │ ванном рынке ценных бумаг │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ сумма отклонения фактической │ П │N(15) │П002010010303│<сумма> │ │ выручки от реализации (выбы- │ │ │ │ │ │ тия) ценных бумаг, обращаю- │ │ │ │ │ │ щихся и не обращающихся на │ │ │ │ │ │ организованном рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, ниже расчетной цены │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого доходов от реализации │ П │N(15) │П002010011003│<сумма> │ │(строка 010 + сумма строк с │ │ │ │ │ │060 по 101) │ │ │ │ │ └──────────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расходы, связанные
с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)
Таблица 14
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002020000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Прямые расходы, относящиеся│ П │N(15) │П002020001003│<сумма> │ │к реализованным товарам, │ │ │ │ │ │работам, услугам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Материальные расходы, отно-│ П │N(15) │П002020002003│<сумма> │ │сящиеся к расходам текущего│ │ │ │ │ │отчетного (налогового) пе- │ │ │ │ │ │риода, за исключением рас- │ │ │ │ │ │ходов, относящихся к прямым│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы на оплату труда, │ П │N(15) │П002020003003│<сумма> │ │относящиеся к расходам те- │ │ │ │ │ │кущего отчетного (налого- │ │ │ │ │ │вого) периода, за исключе- │ │ │ │ │ │нием расходов, относящихся │ │ │ │ │ │к прямым │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Суммы начисленной амортиза-│ П │N(15) │П002020004003│<сумма> │ │ции, относящиеся к расходам│ │ │ │ │ │текущего отчетного (налого-│ │ │ │ │ │вого) периода, за исключе- │ │ │ │ │ │нием расходов, относящихся │ │ │ │ │ │к прямым │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы, формируемые в по- │ П │N(15) │П002020005003│<сумма> │ │рядке, предусмотренном ст. │ │ │ │ │ │ст. 260, 261, 262, 263 НК -│ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │Наименование вписываемого │ П │Т(254)│П002020005101│<текст> │ │показателя │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Вписываемый показатель - │ П │N(15) │П002020005103│<сумма> │ │расходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование вписываемого │ П │Т(254)│П002020005201│<текст> │ │показателя │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Вписываемый показатель - │ П │N(15) │П002020005203│<сумма> │ │расходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование вписываемого │ П │Т(254)│П002020005301│<текст> │ │показателя │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Вписываемый показатель - │ П │N(15) │П002020005303│<сумма> │ │расходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование вписываемого │ П │Т(254)│П002020005401│<текст> │ │показателя │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Вписываемый показатель - │ П │N(15) │П002020005403│<сумма> │ │расходы │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Прочие расходы - всего │ П │N(15) │П002020006003│<сумма> │ │(сумма строк с 070 по 100, │ │ │ │ │ │кроме строки 071) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │суммы налогов и сборов, на-│ П │N(15) │П002020007003│<сумма> │ │численные в порядке, уста- │ │ │ │ │ │новленном законодательством│ │ │ │ │ │Российской Федерации о на- │ │ │ │ │ │логах и сборах, за исключе-│ │ │ │ │ │нием перечисленных в статье│ │ │ │ │ │270 НК │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │из них: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │суммы ЕСН, относящиеся к │ П │N(15) │П002020007103│<сумма> │ │косвенным расходам текущего│ │ │ │ │ │отчетного (налогового) пе- │ │ │ │ │ │риода │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │расходы по аренде федераль-│ П │N(15) │П002020008003│<сумма> │ │ного имущества, имущества │ │ │ │ │ │субъектов Российской Феде- │ │ │ │ │ │рации и муниципального иму-│ │ │ │ │ │щества │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │часть убытка от реализации │ П │N(15) │П002020009003│<сумма> │ │амортизируемого имущества, │ │ │ │ │ │относящаяся к расходам те- │ │ │ │ │ │кущего отчетного (налого- │ │ │ │ │ │вого) периода │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │другие расходы │ П │N(15) │П002020010003│<сумма> │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость реализованных │ П │N(15) │П002020011003│<сумма> │ │покупных товаров │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Прямые расходы налогопла- │ П │N(15) │П002020012003│<сумма> │ │тельщиков, осуществляющих │ │ │ │ │ │оптовую, мелкооптовую и │ │ │ │ │ │розничную торговлю в теку- │ │ │ │ │ │щем отчетном (налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы, связанные с при- │ П │N(15) │П002020013003│<сумма> │ │обретением и реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в т.ч. погашени-│ │ │ │ │ │ем) ценных бумаг профессио-│ │ │ │ │ │нальными участниками рынка │ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Цена приобретения реализо- │ П │N(15) │П002020014003│<сумма> │ │ванного прочего имущества и│ │ │ │ │ │расходы, связанные с его │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │стоимость компенсационной │ П │N(15) │П002020014103│<сумма> │ │продукции, полученной ин- │ │ │ │ │ │вестором при выполнении │ │ │ │ │ │СРП, и расходы по ее реа- │ │ │ │ │ │лизации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │стоимость доли прибыльной │ П │N(15) │П002020014203│<сумма> │ │продукции, полученной ин- │ │ │ │ │ │вестором при выполнении │ │ │ │ │ │СРП, и расходы по ее реа- │ │ │ │ │ │лизации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаточная стоимость реали-│ П │N(15) │П002020015003│<сумма> │ │зованного амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества и расходы, свя- │ │ │ │ │ │занные с его реализацией │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость реализованного │ П │N(15) │П002020016003│<сумма> │ │права требования при его │ │ │ │ │ │реализации как финансовой │ │ │ │ │ │услуги │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость реализованного │ П │N(15) │П002020017003│<сумма> │ │права требования в соответ-│ │ │ │ │ │ствии с п. п. 1, 2 статьи │ │ │ │ │ │279 НК: │ │ │ │ │ │ до наступления срока пла-│ │ │ │ │ │ тежа │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость реализованного │ П │N(15) │П002020018003│<сумма> │ │права требования в соответ-│ │ │ │ │ │ствии с п. п. 1, 2 статьи │ │ │ │ │ │279 НК │ │ │ │ │ │после наступления срока │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы, понесенные обслу- │ П │N(15) │П002020019003│<сумма> │ │живающими производствами и │ │ │ │ │ │и хозяйствами при реализа- │ │ │ │ │ │ции ими товаров (работ, ус-│ │ │ │ │ │луг), имущественных прав в │ │ │ │ │ │текущем отчетном (налого- │ │ │ │ │ │вом) периоде │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убытки от реализации амор- │ П │N(15) │П002020020003│<сумма> │ │тизируемого имущества, при-│ │ │ │ │ │нимаемые для целей налого- │ │ │ │ │ │обложения в специальном по-│ │ │ │ │ │рядке │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убыток от реализации права │ П │N(15) │П002020021003│<сумма> │ │требования в соответствии │ │ │ │ │ │со статьей 279 НК: по п. 1 │ │ │ │ │ │- размер убытка, превышаю- │ │ │ │ │ │щий сумму процентов, исчис-│ │ │ │ │ │ленных в соответствии со │ │ │ │ │ │статьей 269 НК │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │по п. 2 - убыток от реали- │ П │N(15) │П002020022003│<сумма> │ │зации права требования │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убытки при реализации права│ П │N(15) │П002020023003│<сумма> │ │требования как реализация │ │ │ │ │ │финансовых услуг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Суммы убытков текущего от- │ П │N(15) │П002020024003│<сумма> │ │четного (налогового) пери- │ │ │ │ │ │ода по объектам обслуживаю-│ │ │ │ │ │щих производств и хозяйств,│ │ │ │ │ │включая объекты жилищно- │ │ │ │ │ │коммунальной и социально- │ │ │ │ │ │культурной сферы │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убытки от реализации ком- │ П │N(15) │П002020025003│<сумма> │ │пенсационной продукции │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Суммы убытков прошлых лет │ П │N(15) │П002020026003│<сумма> │ │по объектам обслуживающих │ │ │ │ │ │производств и хозяйств, │ │ │ │ │ │включая объекты жилищно- │ │ │ │ │ │коммунальной и социально- │ │ │ │ │ │культурной сферы, учитывае-│ │ │ │ │ │мые в уменьшение прибыли │ │ │ │ │ │текущего отчетного (налого-│ │ │ │ │ │вого) периода, полученной │ │ │ │ │ │по указанным видам деятель-│ │ │ │ │ │ности │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Итого признанных расходов │ П │N(15) │П002020027003│<сумма> │ │((сумма строк с 010 по 060)│ │ │ │ │ │+ сумма строк с 110 по 190 │ │ │ │ │ │- (сумма строк с 200 по │ │ │ │ │ │250) + строка 260) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Справочно: │ П │N(15) │П002020028003│<сумма> │ │Сумма начисленной аморти- │ │ │ │ │ │зации за отчетный (налого- │ │ │ │ │ │вый) период - всего │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │по нематериальным активам │ П │N(15) │П002020028103│<сумма> │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │Расходы, не учитываемые в целях налогообложения │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │Общая сумма расходов, не │ П │N(15) │П002020029003│<сумма> │ │учитываемых в целях нало- │ │ │ │ │ │гообложения, всего: │ │ │ │ │ │(сумма строк 300 и 310) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Из строки 290 расходы, ко- │ П │N(15) │П002020030003│<сумма> │ │торые не учтены в составе │ │ │ │ │ │расходов для целей налого- │ │ │ │ │ │обложения на основании пун-│ │ │ │ │ │ктов 1 - 48 статьи 270 НК │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в том числе выплаты в поль-│ П │N(15) │П002020030103│<сумма> │ │зу физических лиц │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Из строки 290 расходы, ко- │ П │N(15) │П002020031003│<сумма> │ │торые не учтены в составе │ │ │ │ │ │расходов для целей налого- │ │ │ │ │ │обложения на основании пун-│ │ │ │ │ │кта 49 статьи 270 НК │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в том числе выплаты в поль-│ П │N(15) │П002020031103│<сумма> │ │зу физических лиц │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02)
Таблица 15
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002030000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенного │ П │N(15) │П002030001004│<сумма> │ │убытка на начало налогового│ │ │ │ │ │периода - всего (строка 020│ │ │ │ │ │+ строка 030) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │убытка, полученного до 1 │ П │N(15) │П002030002004│<сумма> │ │января 2002 года │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │убытка, полученного после 1│ П │N(15) │П002030003004│<сумма> │ │января 2002 года (сумма │ │ │ │ │ │строк с 040 по 080) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030004001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030004004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030005001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030005004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030006001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030006004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030007001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030007004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030008001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030008004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база за отчетный │ П │N(15) │П002030009004│<сумма> │ │(налоговый) период (строка │ │ │ │ │ │140 Листа 02 + строка 120 │ │ │ │ │ │Листа 05 + строка 120 Лис- │ │ │ │ │ │та 06 + строка 230 Листа │ │ │ │ │ │07 + строка 110 Листа 08 │ │ │ │ │ │+ строка 590 Листа 09) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002030010004│<сумма> │ │убытка, уменьшающего нало- │ │ │ │ │ │говую базу за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период (не выше│ │ │ │ │ │30 процентов налоговой базы│ │ │ │ │ │по строке 090) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Остаток неперенесенного │ П │N(15) │П002030011004│<сумма> │ │убытка на конец налогового │ │ │ │ │ │периода - всего (строка 010│ │ │ │ │ │- строка 100 + убыток по │ │ │ │ │ │строке 050 Листа 02 с уче- │ │ │ │ │ │том уменьшения его на пока-│ │ │ │ │ │затели строк 120 Листа 05, │ │ │ │ │ │120 Листа 06, 230 Листа 07,│ │ │ │ │ │110 Листа 08 и 590 Листа │ │ │ │ │ │09) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │ убытка, полученного до 1 │ П │N(15) │П002030012004│<сумма> │ │ января 2002 года (строка │ │ │ │ │ │ 020 - строка 100, но не │ │ │ │ │ │ более строки 020) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ убытка, полученного после │ П │N(15) │П002030013004│<сумма> │ │ 1 января 2002 года (строка│ │ │ │ │ │ 110 - строка 120 или сумма│ │ │ │ │ │ строк с 140 по 180) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030014001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030014004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030015001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030015004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030016001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030016004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030017001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030017004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Год, за который получен │ П │N(4) │П002030018001│<год> │ │ убыток │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Остаток убытка, полученно-│ П │N(15) │П002030018004│<сумма> │ │ го за данный год │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расчет распределения авансовых платежей
и налога на прибыль организацией, имеющей
обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)
Таблица 16
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254)│П002040000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002040000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Количество обособленных │ П │N(5) │П002040001000│<количество> │ │подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база в целом по │ П │N(15) │П002040002003│<сумма> │ │организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база в целом по │ П │N(15) │П002040002005│<сумма> │ │организации без ликвидиро- │ │ │ │ │ │ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │налогового периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Доля налоговой базы (%) в │ П │N(3) │П002040003003│Принимает зна- │ │целом по организации │ │ │ │чение: 100 │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Доля налоговой базы (%) по │ П │N(6.3)│П002040003004│<доля в про- │ │организации без входящих в │ │ │ │центах> │ │нее обособленных подразде- │ │ │ │ │ │лений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Доля налоговой базы (%) в │ П │N(6.3)│П002040003005│<доля в про- │ │целом по организации без │ │ │ │центах> │ │ликвидированных в течение │ │ │ │ │ │текущего налогового периода│ │ │ │ │ │обособленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040004004│<сумма> │ │доли, по организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040004005│<сумма> │ │доли, в целом по организа- │ │ │ │ │ │ции без ликвидированных в │ │ │ │ │ │течение текущего налогового│ │ │ │ │ │периода обособленных под- │ │ │ │ │ │разделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040005003│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040005004│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации по организа- │ │ │ │ │ │ции без входящих в нее обо-│ │ │ │ │ │собленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040005005│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │организации без ликвидиро- │ │ │ │ │ │ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │налогового периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040006003│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в местный бюджет в целом по│ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040006004│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в местный бюджет по органи-│ │ │ │ │ │зации без входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │ П │N(15) │П002040006005│<сумма> │ │доли и дополнительных льгот│ │ │ │ │ │в местный бюджет в целом по│ │ │ │ │ │организации без ликвидиро- │ │ │ │ │ │ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │налогового периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Ставка налога (%): │ П │N(5.2)│П002040007004│<величина │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ставки> │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Ставка налога (%): │ П │N(5.2)│П002040008004│<величина │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ставки> │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040009003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040009004│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040009005│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвиди- │ │ │ │ │ │ рованных в течение текуще-│ │ │ │ │ │ го налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040010003│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040010004│<сумма> │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │ Сумма налога: │ П │N(15) │П002040010005│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение теку-│ │ │ │ │ │ щего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040011003│<сумма> │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040011004│<сумма> │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации по организа- │ │ │ │ │ │ции без входящих в нее обо-│ │ │ │ │ │собленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040011005│<сумма> │ │в бюджет субъекта Российс- │ │ │ │ │ │кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │организации без ликвидиро- │ │ │ │ │ │ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │налогового периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040012003│<сумма> │ │в местный бюджет в целом по│ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040012004│<сумма> │ │в местный бюджет по органи-│ │ │ │ │ │зации без входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │ П │N(15) │П002040012005│<сумма> │ │в местный бюджет в целом по│ │ │ │ │ │организации без ликвидиро- │ │ │ │ │ │ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │налогового периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040013003│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040013004│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040013005│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвидиро-│ │ │ │ │ │ рованных в течение текуще-│ │ │ │ │ │ го налогового периода обо-│ │ │ │ │ │ собленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040014003│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040014004│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ П │N(15) │П002040014005│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение те- │ │ │ │ │ │ кущего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040015003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040015004│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040015005│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвидиро-│ │ │ │ │ │ ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │ налогового периода обособ-│ │ │ │ │ │ ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040016003│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040016004│<сумма> │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │ П │N(15) │П002040016005│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение теку-│ │ │ │ │ │ щего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040017003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040017004│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040017005│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвидиро-│ │ │ │ │ │ ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │ налогового периода обо- │ │ │ │ │ │ собленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040018003│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040018004│<сумма> │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │ П │N(15) │П002040018005│<сумма> │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение теку-│ │ │ │ │ │ щего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040019003│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │говой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040019004│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │говой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации по организа-│ │ │ │ │ │ ции без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040019005│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │говой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвиди- │ │ │ │ │ │ рованных в течение текуще-│ │ │ │ │ │ го налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040020003│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │вой базы: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040020004│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │говой базы: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │ П │N(15) │П002040020005│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании на- │ │ │ │ │ │логовой базы: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение теку-│ │ │ │ │ │ щего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Квартал, на который уплачи-│ П │N(2) │П002040022001│Принимает зна- │ │ваются ежемесячные авансо- │ │ │ │чение: │ │вые платежи │ │ │ │для квартала - │ │ │ │ │ │от 01 до 04; │ │ │ │ │ │для полугодия │ │ │ │ │ │- 02; │ │ │ │ │ │для 9 месяцев │ │ │ │ │ │- 03; │ │ │ │ │ │для года - 04. │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040022003│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Россий- │ │ │ │ │ │ ской Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040022004│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Россий- │ │ │ │ │ │ ской Федерации по органи- │ │ │ │ │ │ зации без входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040022005│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Россий- │ │ │ │ │ │ ской Федерации в целом по │ │ │ │ │ │ организации без ликвидиро-│ │ │ │ │ │ ванных в течение текущего │ │ │ │ │ │ налогового периода обособ-│ │ │ │ │ │ ленных подразделений │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040023003│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040023004│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в местный бюджет по орга- │ │ │ │ │ │ низации без входящих в нее│ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │ П │N(15) │П002040023005│<сумма> │ │тежи │ │ │ │ │ │ в местный бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации без ликви- │ │ │ │ │ │ дированных в течение те- │ │ │ │ │ │ кущего налогового периода │ │ │ │ │ │ обособленных подразделений│ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расчет распределения авансовых платежей и налога
на прибыль по обособленным подразделениям организацией
(Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 17
┌───────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254) │П002050000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002050000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование обособленного │П │Т(1000)│П002050001003│<наименование │ │подразделения │ │ │ │обособленного │ │ │ │ │ │подразделения> │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │КПП обособленного подраз- │П │14(9) │П002050002003│<КПП обособлен-│ │деления │ │ │ │ного подразде- │ │ │ │ │ │ления> │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Доля налоговой базы (%) │П │N(12.8)│П002050003003│<величина доли>│ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │П │N(15) │П002050004003│<сумма> │ │доли │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │П │N(15) │П002050005003│<сумма> │ │доли и дополнительных │ │ │ │ │ │льгот: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налоговая база, исходя из │П │N(15) │П002050006003│<сумма> │ │доли и дополнительных │ │ │ │ │ │льгот: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога (%): │П │N(5.2) │П002050007003│<величина став-│ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ки> │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Ставка налога (%): │П │N(5.2) │П002050008003│<величина став-│ │ в местный бюджет │ │ │ │ки> │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога: │П │N(15) │П002050009003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога: │П │N(15) │П002050010003│<сумма> │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │П │N(15) │П002050011003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Начислено налога: │П │N(15) │П002050012003│<сумма> │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │П │N(15) │П002050013003│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │П │N(15) │П002050014003│<сумма> │ │за пределами Российской Фе-│ │ │ │ │ │дерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002050015003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002050016003│<сумма> │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002050017003│<сумма> │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002050018003│<сумма> │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │П │N(15) │П002050019003│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании нало-│ │ │ │ │ │говой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Налог на прибыль с сумм, │П │N(15) │П002050020003│<сумма> │ │которые ранее не учитыва- │ │ │ │ │ │лись при формировании на- │ │ │ │ │ │логовой базы: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Отметка о возложении обя- │П │К(1) │П002050021003│<код> принимает│ │занности по уплате налога │ │ │ │следующие зна- │ │на обособленное подразделе-│ │ │ │чения: │ │ние (+) │ │ │ │1 - есть (+) │ │ │ │ │ │0 - нет (-) │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Номер квартала, по состоя- │П │N(2) │П002050022001│Принимает зна- │ │нию на который отражаются │ │ │ │чение: │ │суммы авансовых платежей в │ │ │ │для квартала - │ │бюджет субъекта РФ и мест- │ │ │ │от 01 до 04; │ │ный бюджет │ │ │ │для полугодия │ │ │ │ │ │- 02; │ │ │ │ │ │для 9 месяцев │ │ │ │ │ │- 03; │ │ │ │ │ │для года - 04. │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │П │N(15) │П002050022003│<сумма> │ │тежи: │ │ │ │ │ │ в бюджет субъекта Российс-│ │ │ │ │ │ кой Федерации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼───────────────┤ │Ежемесячные авансовые пла- │П │N(15) │П002050023003│<сумма> │ │тежи: │ │ │ │ │ │ в местный бюджет │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴───────────────┘
Внереализационные доходы (Приложение N 6 к Листу 02)
Таблица 18
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254)│П002060000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002060000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Всего внереализационных │ П │N(15) │П002060001003│<сумма> │ │доходов (сумма строк с 020 │ │ │ │ │ │по 100, кроме строк 041 - │ │ │ │ │ │043) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │От сдачи имущества в аренду│ П │N(15) │П002060002003│<сумма> │ │(субаренду) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде процентов, получен- │ П │N(15) │П002060003003│<сумма> │ │ных по договорам займа, │ │ │ │ │ │кредита, банковского счета,│ │ │ │ │ │а также по ценным бумагам и│ │ │ │ │ │другим долговым обязатель- │ │ │ │ │ │ствам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде сумм восстановленных│ П │N(15) │П002060004003│<сумма> │ │резервов, расходы на форми-│ │ │ │ │ │рование которых были приня-│ │ │ │ │ │ты в составе расходов в ус-│ │ │ │ │ │тановленном порядке - все- │ │ │ │ │ │го: │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │резерв по сомнительным дол-│ П │N(15) │П002060004103│<сумма> │ │гам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │резерв на возможные потери │ П │N(15) │П002060004203│<сумма> │ │по ссудам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │резерв под обесценение цен-│ П │N(15) │П002060004303│<сумма> │ │ных бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде безвозмездно полу- │ П │N(15) │П002060005003│<сумма> │ │ченного имущества (работ, │ │ │ │ │ │услуг) или имущественных │ │ │ │ │ │прав │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде дохода прошлых лет, │ П │N(15) │П002060006003│<сумма> │ │выявленного в отчетном (на-│ │ │ │ │ │логовом) периоде │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │От операций с финансовыми │ П │N(15) │П002060007003│<сумма> │ │инструментами срочных сде- │ │ │ │ │ │лок │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде стоимости полученных│ П │N(15) │П002060008003│<сумма> │ │материалов или иного иму- │ │ │ │ │ │щества при ликвидации вы- │ │ │ │ │ │водимых из эксплуатации │ │ │ │ │ │основных средств │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │В виде сумм кредиторской │ П │N(15) │П002060009003│<сумма> │ │задолженности (обяза- │ │ │ │ │ │тельства перед кредитора- │ │ │ │ │ │ми), списанной в связи с │ │ │ │ │ │истечением срока исковой │ │ │ │ │ │давности или по другим ос- │ │ │ │ │ │нованиям, за исключением │ │ │ │ │ │случаев, предусмотренных │ │ │ │ │ │подпунктом 21 пункта 1 │ │ │ │ │ │статьи 251 Кодекса │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Прочие внереализационные │ П │N(15) │П002060010003│<сумма> │ │доходы │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам (Приложение N 7 к Листу 02)
Таблица 19
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254)│П002070000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Является сельскохозяйствен-│ П │К(1) │П002070000200│<код> Принимает│ │ным товаропроизводителем │ │ │ │значение: 1 - │ │ │ │ │ │является сель- │ │ │ │ │ │скохозяйствен- │ │ │ │ │ │ным товаропро- │ │ │ │ │ │изводителем │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Всего внереализационных │ П │N(15) │П002070001003│<сумма> │ │расходов и убытков, при- │ │ │ │ │ │равниваемых к внереализа- │ │ │ │ │ │ционным расходам (сумма │ │ │ │ │ │строк с 020 по 110, кроме │ │ │ │ │ │строки 081) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │Внереализационные расходы: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │Расходы в виде процентов по│ П │N(15) │П002070002003│<сумма> │ │долговым обязательствам лю-│ │ │ │ │ │бого вида, в том числе про-│ │ │ │ │ │центов, начисленных по цен-│ │ │ │ │ │ным бумагам и иным обяза- │ │ │ │ │ │тельствам, выпущенным │ │ │ │ │ │(эмитированным) налогопла- │ │ │ │ │ │тельщиком │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы налогоплательщика, │ П │N(15) │П002070003003│<сумма> │ │применяющего метод начисле-│ │ │ │ │ │ния, на формирование резер-│ │ │ │ │ │вов по сомнительным долгам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы в виде сумм нало- │ П │N(15) │П002070004003│<сумма> │ │гов, относящихся к постав- │ │ │ │ │ │ленным товарно-материальным│ │ │ │ │ │ценностям, работам, услу- │ │ │ │ │ │гам, если кредиторская │ │ │ │ │ │задолженность (обязательст-│ │ │ │ │ │ва перед кредиторами) по │ │ │ │ │ │такой поставке списана в │ │ │ │ │ │отчетном периоде │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы на формирование ре-│ П │N(15) │П002070005003│<сумма> │ │зервов на возможные потери │ │ │ │ │ │по ссудам │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы по операциям с фи- │ П │N(15) │П002070006003│<сумма> │ │нансовыми инструментами │ │ │ │ │ │срочных сделок │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы на содержание пере-│ П │N(15) │П002070007003│<сумма> │ │данного по договору аренды │ │ │ │ │ │имущества (включая аморти- │ │ │ │ │ │зацию по этому имуществу) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Расходы на ликвидацию выво-│ П │N(15) │П002070008003│<сумма> │ │димых из эксплуатации ос- │ │ │ │ │ │новных средств │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┤ │в том числе │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┤ │суммы недоначисленной амор-│ П │N(15) │П002070008103│<сумма> │ │тизации │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убытки, приравниваемые к │ │ │ │ │ │внереализационным расходам:│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Убытки прошлых налоговых │ П │N(15) │П002070009003│<сумма> │ │периодов, выявленные в те- │ │ │ │ │ │кущем отчетном (налого- │ │ │ │ │ │вом) периоде │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Суммы безнадежных долгов, а│ П │N(15) │П002070010003│<сумма> │ │в случае, если налогопла- │ │ │ │ │ │тельщик принял решение о │ │ │ │ │ │создании резерва по сомни- │ │ │ │ │ │тельным долгам, суммы без- │ │ │ │ │ │надежных долгов, не покры- │ │ │ │ │ │тые за счет средств резерва│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Прочие внереализационные │ П │N(15) │П002070011003│<сумма> │ │расходы и убытки, прирав- │ │ │ │ │ │ниваемые к внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях,
созданных на территории Российской Федерации),
процентов по государственным и муниципальным ценным
бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
Таблица 20.1
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма дивидендов, подле- │ П │N(15) │П002080001003│<сумма> │ │жащих распределению меж- │ │ │ │ │ │ду акционерами (участ- │ │ │ │ │ │никами) в текущем нало- │ │ │ │ │ │говом периоде, - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Дивиденды к уменьшению - │ П │N(15) │П002080002003│<сумма> │ │всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┤ │в том числе: │ ├─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┤ │ дивиденды, начисленные │ П │N(15) │П002080003003│<сумма> │ │ иностранным организациям│ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ дивиденды, начисленные │ П │N(15) │П002080004003│<сумма> │ │ физическим лицам - │ │ │ │ │ │ нерезидентам Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ дивиденды, полученные │ П │N(15) │П002080005003│<сумма> │ │ самим налоговым агентом │ │ │ │ │ │ в предыдущем отчетном │ │ │ │ │ │ (налоговом) периоде │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ дивиденды, полученные │ П │N(15) │П002080005103│<сумма> │ │ самим налоговым агентом │ │ │ │ │ │ в текущем отчетном (на- │ │ │ │ │ │ логовом) периоде, до │ │ │ │ │ │ распределения дивидендов│ │ │ │ │ │ между акционерами │ │ │ │ │ │ (участниками) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Налоговая база, рассчи- │ П │N(15) │П002080006003│<сумма> │ │танная по пункту 2 ста- │ │ │ │ │ │тьи 275 НК (строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 020), - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┤ │в том числе │ ├─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┤ │ по российским органи- │ П │N(15) │П002080007003│<сумма> │ │ зациям - плательщикам │ │ │ │ │ │ налога на прибыль │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ по акционерам (участ- │ П │N(15) │П002080007103│<сумма> │ │ никам), не являющимся │ │ │ │ │ │ плательщиками налога │ │ │ │ │ │ на прибыль, указывается│ │ │ │ │ │ справочно │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ по физическим лицам - │ П │N(15) │П002080007203│<сумма> │ │ резидентам, указывается│ │ │ │ │ │ справочно │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Ставка налога (6 процен- │ П │N(1) │П002080008003│Принимает │ │тов) │ │ │ │значение: 6 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Исчисленная сумма налога,│ П │N(15) │П002080009003│<сумма> │ │причитающаяся в бюджет в │ │ │ │ │ │текущем налоговом периоде│ │ │ │ │ │(строка 070 х строка 080)│ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Перечислено в бюджет на- │ П │N(15) │П002080010003│<сумма> │ │лога │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┤ │в том числе: │ ├─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┤ │Срок перечисления налога │ П │D(10) │П002080011001│<дата> │ │в бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма перечисления налога│ П │N(15) │П002080011003│<сумма> │ │в бюджет по первому сроку│ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Срок перечисления налога │ П │D(10) │П002080012001│<дата> │ │в бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма перечисления налога│ П │N(15) │П002080012003│<сумма> │ │в бюджет по второму сроку│ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Срок перечисления налога │ П │D(10) │П002080013001│<дата> │ │в бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма перечисления налога│ П │N(15) │П002080013003│<сумма> │ │в бюджет по третьему │ │ │ │ │ │сроку │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Срок перечисления налога │ П │D(10) │П002080014001│<дата> │ │в бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма перечисления налога│ П │N(15) │П002080014003│<сумма> │ │в бюджет по четвертому │ │ │ │ │ │сроку │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Таблица 20.2
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │Срок перечисления налога │ П │D(10) │П002080014101│<дата> │ │в бюджет │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма перечисления налога│ П │N(15) │П002080014103│<сумма> │ │в бюджет │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Таблица 20.3
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │К доплате (строка 090 - │ П │N(15) │П002080015003│<сумма> │ │строка 100) │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде процентов по государственным и муниципальным
ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Таблица 21.1
┌────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬──────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек-│ │ │ │ │ │визита и до- │ │ │ │ │ │полнительная │ │ │ │ │ │информация │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Начислено всего доходов │ П │N(15) │П002090001003│<сумма> │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Налоговая база по всем │ П │N(15) │П002090002003│<сумма> │ │получателям доходов │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Ставка налога (15 про- │ П │N(2) │П002090003003│Значение │ │центов) │ │ │ │равно 15 │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Сумма налога, причитаю- │ П │N(15) │П002090004003│<сумма> │ │щаяся в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │Начислено в бюджет нало-│ П │N(15) │П002090005003│<сумма> │ │га с доходов │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │К доплате (строка 040 - │ П │N(15) │П002090006003│<сумма> │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼──────────────┤ │К уменьшению (строка 050│ П │N(15) │П002090007003│<сумма> │ │- строка 040) │ │ │ │ │ └────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴──────────────┘
Раздел В. Реестр - расшифровка начисленных
сумм дивидендов (процентов)
Таблица 21.2
┌────────────────────────┬───┬────────┬─────────────┬──────────────────────┐ │Наименование получателя │ П │Т(254) │П002090008003│<наименование органи- │ │ │ │ │ │зации> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Юридический адрес (место│ П │К(3), │П002090009003│<код страны>,<индекс>,│ │жительства) │ │N(6), │ │<код региона>,<район>,│ │ │ │К(2), │ │<город>,<населенный │ │ │ │Т1(40), │ │пункт>,<ули- │ │ │ │Т1(40), │ │ца>,<дом>,<кор- │ │ │ │Т1(40), │ │пус>,<квартира> │ │ │ │Т1(40), │ │УП:/П002090002003//=/О│ │ │ │Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7), │ │ │ │ │ │Т1(7) │ │ │ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │ИНН │ П │I3(10) │П002090010003│<ИНН организации> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │КПП │ П │I4(9) │П002090011003│<КПП организации> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Руководитель организации│ П │Т2(25) │П002090012003│<фамилия>,<имя>,<от- │ │(Ф.И.О.) │ │Т2(25) │ │чество> │ │ │ │Т2(25) │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Контактный телефон │ П │Т(20)│ │П002090013003│<номер телефона> │ │ │ │Е(0) │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Дата перечисления │ П │D(10) │П002090014003│<дата> │ │дивидендов │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Сумма дивидендов │ П │N(15) │П002090015003│<сумма> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ ├────────────────────────┼───┼────────┼─────────────┼──────────────────────┤ │Сумма налога │ П │N(15) │П002090016003│<сумма> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О│ └────────────────────────┴───┴────────┴─────────────┴──────────────────────┘
Расчет налога на прибыль с доходов
в виде процентов, полученных (начисленных)
по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также
с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого
получателями этих доходов (Лист 04)
Раздел А. Расчет налога на прибыль
с доходов в виде процентов, полученных (начисленных)
по государственным и муниципальным ценным бумагам
Таблица 22
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Доход, полученный (на- │ П │N(15) │П002100001003│<сумма> │ │численный) по государ- │ │ │ │ │ │ственным и муниципальным │ │ │ │ │ │ценным бумагам, - всего │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Доход в виде процентов по│ П │N(15) │П002100002003│<сумма> │ │государственным и муни- │ │ │ │ │ │ципальным облигациям, │ │ │ │ │ │подлежащий налогообложе- │ │ │ │ │ │нию по ставке 0 процентов│ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Налоговая база по │ П │N(15) │П002100003003│<сумма> │ │доходам, образующимся у │ │ │ │ │ │получателя дохода (строка│ │ │ │ │ │010 - строка 020) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┤ │в том числе: │ ├─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┤ │ в виде процентного (ку- │ П │N(15) │П002100004003│<сумма> │ │ понного) дохода │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ по государственным и му-│ П │N(15) │П002100005003│<сумма> │ │ ниципальным ценным бума-│ │ │ │ │ │ гам, по которым не уста-│ │ │ │ │ │ новлена процентная став-│ │ │ │ │ │ ка, выпущенным с │ │ │ │ │ │ 01.01.99, исходя из за- │ │ │ │ │ │ ранее заявленного (ус- │ │ │ │ │ │ тановленного) дохода в │ │ │ │ │ │ виде дисконта, рассчи- │ │ │ │ │ │ танного как разница меж-│ │ │ │ │ │ ду номинальной стоимос- │ │ │ │ │ │ тью и ценой первичного │ │ │ │ │ │ размещения облигаций │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ по государственным и │ П │N(15) │П002100006003│<сумма> │ │ муниципальным ценным │ │ │ │ │ │ бумагам, по которым не │ │ │ │ │ │ установлена процентная │ │ │ │ │ │ ставка, выпущенным до │ │ │ │ │ │ 01.01.99, процент (дис- │ │ │ │ │ │ конт) по которым опре- │ │ │ │ │ │ деляется в виде разницы │ │ │ │ │ │ между ценой реализации │ │ │ │ │ │ (погашения) и ценой │ │ │ │ │ │ приобретения облигаций │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │ по процентным доходам │ П │N(15) │П002100007003│<сумма> │ │ российских организаций │ │ │ │ │ │ за время владения ценны-│ │ │ │ │ │ ми бумагами, полученными│ │ │ │ │ │ первичными владельцами в│ │ │ │ │ │ обмен на государственные│ │ │ │ │ │ краткосрочные бескупон- │ │ │ │ │ │ ные облигации в соответ-│ │ │ │ │ │ ствии с Постановлением │ │ │ │ │ │ Правительства Российской│ │ │ │ │ │ Федерации от 20.07.98 │ │ │ │ │ │ N 843 │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Ставка налога (15 процен-│ П │N(2) │П002100008003│Значение рав-│ │тов) │ │ │ │но 15 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма налога с доходов │ П │N(15) │П002100009003│<сумма> │ │(строка 030 х строка │ │ │ │ │ │080 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Начислено в бюджет налога│ П │N(15) │П002100010003│<сумма> │ │с доходов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │К доплате (строка 090 - │ П │N(15) │П002100011003│<сумма> │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │К уменьшению (строка 090 │ П │N(15) │П002100012003│<сумма> │ │- строка 100, если пока- │ │ │ │ │ │затель строки 100 превы- │ │ │ │ │ │шает показатель строки │ │ │ │ │ │090) │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях)
Таблица 23
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Начислено всего доходов │ П │N(15) │П002110001003│<сумма> │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Ставка налога (15 процен-│ П │N(2) │П002110002003│Значение │ │тов) │ │ │ │равно 15 │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма налога (строка 010 │ П │N(15) │П002110003003│<сумма> │ │х строка 020 : 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Начислено в бюджет налога│ П │N(15) │П002110004003│<сумма> │ │с доходов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма налога, выплаченная│ П │N(15) │П002110005003│<сумма> │ │за пределами Российской │ │ │ │ │ │Федерации и засчитываемая│ │ │ │ │ │в уплату налога согласно │ │ │ │ │ │специальной Декларации │ │ │ │ │ │(расчета), принятой нало-│ │ │ │ │ │говым органом │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │К доплате (строка 030 - │ П │N(15) │П002110006003│<сумма> │ │строка 040 - строка 050) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │К уменьшению │ П │N(15) │П002110007003│<сумма> │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг (Лист 05)
Таблица 24
┌─────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬─────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель- │ │ │ │ │ │ная информа- │ │ │ │ │ │ция │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Выручка от реализации │ П │N(15) │П002120001003│<сумма> │ │(выбытия, в т.ч. доход от│ │ │ │ │ │погашения) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на органи- │ │ │ │ │ │зованном рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002120002003│<сумма> │ │ческой выручки от реали- │ │ │ │ │ │зации (выбытия) ценных │ │ │ │ │ │бумаг, обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном рынке цен-│ │ │ │ │ │ных бумаг, ниже минималь-│ │ │ │ │ │ной цены сделок на орга- │ │ │ │ │ │низованном рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Расходы, связанные с при-│ П │N(15) │П002120003003│<сумма> │ │обретением и реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в т.ч. пога- │ │ │ │ │ │шением) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на органи- │ │ │ │ │ │зованном рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Итого прибыль (убыток) │ П │N(15) │П002120004003│<сумма> │ │(строка 010 + строка 020 │ │ │ │ │ │- строка 030) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма положительного │ П │N(15) │П002120005003│<сумма> │ │сальдо курсовых разниц, │ │ │ │ │ │возникших с даты поступ- │ │ │ │ │ │ления иностранной валюты │ │ │ │ │ │на счет предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до даты │ │ │ │ │ │принятия ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │ │к бухгалтерскому учету, в│ │ │ │ │ │доле, приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные (выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные ценные │ │ │ │ │ │бумаги (для первичных │ │ │ │ │ │владельцев) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма прибыли, направля- │ П │N(15) │П002120006003│<сумма> │ │емая на покрытие убытка │ │ │ │ │ │по ценным бумагам, полу- │ │ │ │ │ │ченным в результате но- │ │ │ │ │ │вации │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002120007003│<сумма> │ │040 - строка 050 - строка│ │ │ │ │ │060) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002120008003│<сумма> │ │(строка 070 х 0,3) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002120009003│<сумма> │ │убытка, полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом (налоговых) пе-│ │ │ │ │ │риоде (периодах). Входя- │ │ │ │ │ │щее сальдо │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002120010003│<сумма> │ │убытка, признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) пе- │ │ │ │ │ │риоде в целях налогооб- │ │ │ │ │ │ложения, уменьшающая на- │ │ │ │ │ │логовую базу за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период (не │ │ │ │ │ │выше 30% строки 070) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Сумма неучтенного убытка,│ П │N(15) │П002120011003│<сумма> │ │подлежащего переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный (налого-│ │ │ │ │ │вый) период. Исходящее │ │ │ │ │ │сальдо (строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼─────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002120012003│<сумма> │ │070 - строка 100), отра- │ │ │ │ │ │жается по строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └─────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴─────────────┘
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)
Таблица 25
┌──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Выручка от реализации │ П │N(15) │П002130001003│<сумма> │ │(выбытия, в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │не обращающихся на орга- │ │ │ │ │ │низованном рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма отклонения фактичес-│ П │N(15) │П002130002003│<сумма> │ │кой выручки от реализации │ │ │ │ │ │(выбытия) ценных бумаг, не│ │ │ │ │ │обращающихся на организо- │ │ │ │ │ │ванном рынке ценных бумаг,│ │ │ │ │ │ниже расчетной цены │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, связанные с при- │ П │N(15) │П002130003003│<сумма> │ │обретением и реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в т.ч. погаше- │ │ │ │ │ │нием) ценных бумаг, не │ │ │ │ │ │обращающихся на организо- │ │ │ │ │ │ванном рынке ценных бумаг │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Итого прибыль (убыток) │ П │N(15) │П002130004003│<сумма> │ │(строка 010 + строка 020 -│ │ │ │ │ │строка 030) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма положительного саль-│ П │N(15) │П002130005003│<сумма> │ │до курсовых разниц, воз- │ │ │ │ │ │никших с даты поступления │ │ │ │ │ │иностранной валюты на счет│ │ │ │ │ │предприятия или организа- │ │ │ │ │ │ции и до даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III к бухгал- │ │ │ │ │ │терскому учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на реализо- │ │ │ │ │ │ванные (выбывшие) госу- │ │ │ │ │ │дарственные ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных владельцев)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма прибыли, направляе- │ П │N(15) │П002130006003│<сумма> │ │мая на покрытие убытка по │ │ │ │ │ │ценным бумагам, полученным│ │ │ │ │ │в результате новации │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база (строка 040│ П │N(15) │П002130007003│<сумма> │ │- строка 050 - строка 060)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002130008003│<сумма> │ │(строка 070 x 0,3) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002130009003│<сумма> │ │убытка, полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом (налоговых) пе- │ │ │ │ │ │риоде (периодах). Входящее│ │ │ │ │ │сальдо │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002130010003│<сумма> │ │убытка, признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) пе- │ │ │ │ │ │риоде в целях налогообло- │ │ │ │ │ │жения, уменьшающая налого-│ │ │ │ │ │вую базу за отчетный (на- │ │ │ │ │ │логовый) период (не выше │ │ │ │ │ │30% строки 070) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма неучтенного убытка, │ П │N(15) │П002130011003│<сумма> │ │подлежащего переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный (налого- │ │ │ │ │ │вый) период. Исходящее │ │ │ │ │ │сальдо (строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002130012003│<сумма> │ │070 - строка 100), отража-│ │ │ │ │ │ется по строкам 180 - 200 │ │ │ │ │ │Листа 02 │ │ │ │ │ └──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┘
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг, полученными
первичными владельцами государственных ценных
бумаг в результате новации (Лист 07)
Таблица 26
┌───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и│ │ │ │ │ │дополни- │ │ │ │ │ │тельная ин-│ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ Выручка от реализации │ П │N(15) │П002140001003│<сумма> │ │ (выбытия, в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │ погашения) ценных бумаг -│ │ │ │ │ │ всего (строка 020 + строка│ │ │ │ │ │ 030 + строка 040 + строка │ │ │ │ │ │ 050) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┤ │ выручка от реализации │ П │N(15) │П002140002003│<сумма> │ │ (выбытия, в т.ч. доход от│ │ │ │ │ │ погашения) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся на организо-│ │ │ │ │ │ ванном рынке ценных бумаг│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002140003003│<сумма> │ │ ческой выручки от реали- │ │ │ │ │ │ зации (выбытия) ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, обращающихся на │ │ │ │ │ │ организованном рынке цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, ниже минималь-│ │ │ │ │ │ ной цены сделок на орга- │ │ │ │ │ │ низованном рынке │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ выручка от реализации │ П │N(15) │П002140004003│<сумма> │ │ (выбытия, в т.ч. доход от│ │ │ │ │ │ погашения) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ не обращающихся на орга- │ │ │ │ │ │ низованном рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002140005003│<сумма> │ │ ческой выручки от реали- │ │ │ │ │ │ зации (выбытия) ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, не обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном рынке цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, ниже расчетной│ │ │ │ │ │ цены │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ Расходы, связанные с реа-│ П │N(15) │П002140006003│<сумма> │ │ лизацией (выбытием, в т.ч.│ │ │ │ │ │ погашением) ценных бумаг -│ │ │ │ │ │ всего (строка 070 + строка│ │ │ │ │ │ 080 + строка 090 + строка │ │ │ │ │ │ 100) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┤ │ оплаченная стоимость цен-│ П │N(15) │П002140007003│<сумма> │ │ ных бумаг, обращающихся │ │ │ │ │ │ на организованном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ расходы по реализации │ П │N(15) │П002140008003│<сумма> │ │ (выбытию, в т.ч. погаше- │ │ │ │ │ │ нию) ценных бумаг, обра- │ │ │ │ │ │ щающихся на организован- │ │ │ │ │ │ ном рынке ценных бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ оплаченная стоимость цен-│ П │N(15) │П002140009003│<сумма> │ │ ных бумаг, не обращающих-│ │ │ │ │ │ ся на организованном рын-│ │ │ │ │ │ ке ценных бумаг │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ расходы по реализации │ П │N(15) │П002140010003│<сумма> │ │ (выбытию, в т.ч. погаше- │ │ │ │ │ │ нию) ценных бумаг, не об-│ │ │ │ │ │ ращающихся на организо- │ │ │ │ │ │ ванном рынке ценных бумаг│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ Прибыль (убыток) - │ П │N(15) │П002140011003│<сумма> │ │всего (строка 010 - строка │ │ │ │ │ │060); (строка 120 + строка │ │ │ │ │ │130) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┤ │в том числе: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┤ │ по операциям с ценными │ П │N(15) │П002140012003│<сумма> │ │ бумагами, обращающимися │ │ │ │ │ │ на организованном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг (строка 020 │ │ │ │ │ │ + строка 030 - строка │ │ │ │ │ │ 070 - строка 080) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │ по операциям с ценными │ П │N(15) │П002140013003│<сумма> │ │ бумагами, не обращающи- │ │ │ │ │ │ мися на организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных бумаг (стро-│ │ │ │ │ │ ка 040 + строка 050 - │ │ │ │ │ │ строка 090 - строка 100) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┤ │Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: │ ├───────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────┤ │сумма положительного сальдо│ П │N(15) │П002140014003│<сумма> │ │курсовых разниц, возникших │ │ │ │ │ │с даты поступления иност- │ │ │ │ │ │ранной валюты на счет пред-│ │ │ │ │ │приятия или организации и │ │ │ │ │ │до даты принятия ОВГВЗ се- │ │ │ │ │ │рии III к бухгалтерскому │ │ │ │ │ │учету, в доле, приходящейся│ │ │ │ │ │на реализованные (выбывшие)│ │ │ │ │ │государственные ценные бу- │ │ │ │ │ │маги (для первичных вла- │ │ │ │ │ │дельцев) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │сумма прибыли от реализации│ П │N(15) │П002140015003│<сумма> │ │(выбытия, в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на организо- │ │ │ │ │ │ванном рынке ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая на покрытие │ │ │ │ │ │убытка, полученного первич-│ │ │ │ │ │ными владельцами в резуль- │ │ │ │ │ │тате новации (строка 060 │ │ │ │ │ │Листа 05, и (или) строка │ │ │ │ │ │060 Листа 06, и (или) стро-│ │ │ │ │ │ка 060 Листа 02, в части │ │ │ │ │ │прибыли, направленной на │ │ │ │ │ │погашение убытка) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │сумма прибыли от реализации│ П │N(15) │П002140016003│<сумма> │ │(выбытия, в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) ценных бумаг, не│ │ │ │ │ │обращающихся на организо- │ │ │ │ │ │ванном рынке ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая на покрытие │ │ │ │ │ │убытка, полученного первич-│ │ │ │ │ │ными владельцами в резуль- │ │ │ │ │ │тате новации (строка 060 │ │ │ │ │ │Листа 05, и (или) строка │ │ │ │ │ │060 Листа 06, и (или) стро-│ │ │ │ │ │ка 060 Листа 02, в части │ │ │ │ │ │прибыли, направленной на │ │ │ │ │ │погашение убытка) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │сумма положительного сальдо│ П │N(15) │П002140017003│<сумма> │ │от переоценки ценных бумаг │ │ │ │ │ │по рыночной стоимости, ра- │ │ │ │ │ │нее включенного в налоговую│ │ │ │ │ │базу по налогу на прибыль │ │ │ │ │ │(для первичных владельцев │ │ │ │ │ │ценных бумаг, полученных в │ │ │ │ │ │результате новации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │сумма положительного сальдо│ П │N(15) │П002140018003│<сумма> │ │курсовых разниц по ОВГВЗ │ │ │ │ │ │III серии, приходящихся на │ │ │ │ │ │реализованные (выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные ценные бу- │ │ │ │ │ │маги (для первичных вла- │ │ │ │ │ │дельцев ценных бумаг, по- │ │ │ │ │ │лученных в результате но- │ │ │ │ │ │вации) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Часть процентного дохода, │ П │N(15) │П002140019003│<сумма> │ │подлежащего исключению при │ │ │ │ │ │погашении государственных │ │ │ │ │ │ценных бумаг, полученных в │ │ │ │ │ │результате новации в преде-│ │ │ │ │ │лах прибыли от погашения │ │ │ │ │ │указанных ценных бумаг, │ │ │ │ │ │указанной по строке 110 │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Сумма непокрытого убытка │ П │N(15) │П002140020003│<сумма> │ │(строка 110 - строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 160) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002140021003│<сумма> │ │убытка, полученного в пре- │ │ │ │ │ │дыдущем (предыдущих) нало- │ │ │ │ │ │говом (налоговых) периоде │ │ │ │ │ │(периодах). Входящее сальдо│ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Сумма убытка, подлежащего │ П │N(15) │П002140022003│<сумма> │ │переносу на будущий отчет- │ │ │ │ │ │ный (налоговый) период. Ис-│ │ │ │ │ │ходящее сальдо (строка 200 │ │ │ │ │ │+ строка 210) │ │ │ │ │ ├───────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────┤ │Налоговая база (строка 110 │ П │N(15) │П002140023003│<сумма> │ │- строка 140 - строка 170 -│ │ │ │ │ │строка 180 - строка 190), │ │ │ │ │ │отражается по строкам │ │ │ │ │ │180 - 200 Листа 02 │ │ │ │ │ └───────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────┘
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок,
не обращающимися на организованном рынке (Лист 08)
Таблица 27
┌──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │ Внереализационные доходы │ П │N(15) │П002150001003│<сумма> │ │по операциям с финансовыми│ │ │ │ │ │инструментами срочных сде-│ │ │ │ │ │лок, не обращающимися на │ │ │ │ │ │организованном рынке │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │ Сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002150002003│<сумма> │ │ческой цены срочной сделки│ │ │ │ │ │ниже расчетной цены сроч- │ │ │ │ │ │ной сделки │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │ Внереализационные расходы│ П │N(15) │П002150003003│<сумма> │ │по операциям с финансовыми│ │ │ │ │ │инструментами срочных сде-│ │ │ │ │ │лок, не обращающимися на │ │ │ │ │ │организованном рынке │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │ Итого прибыль (убыток) │ П │N(15) │П002150004003│<сумма> │ │(строка 010 + строка 020 -│ │ │ │ │ │строка 030) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │ Сумма положительного са- │ П │N(15) │П002150005003│<сумма> │ │льдо курсовых разниц, воз-│ │ │ │ │ │никших с даты поступления │ │ │ │ │ │иностранной валюты на счет│ │ │ │ │ │предприятия или организа- │ │ │ │ │ │ции и до даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III к бухгал- │ │ │ │ │ │терскому учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на реализо- │ │ │ │ │ │ванные (выбывшие) госу- │ │ │ │ │ │дарственные ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных владельцев)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002150006003│<сумма> │ │040 - строка 050) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002150007003│<сумма> │ │(строка 060 х 0,3) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002150008003│<сумма> │ │убытка, полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом (налоговых) пе- │ │ │ │ │ │риоде (периодах). Входя- │ │ │ │ │ │щее сальдо │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002150009003│<сумма> │ │убытка, признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) пе- │ │ │ │ │ │риоде в целях налогообло- │ │ │ │ │ │жения, уменьшающая налого-│ │ │ │ │ │вую базу за отчетный (на- │ │ │ │ │ │логовый) период (не выше │ │ │ │ │ │30% строки 060) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма неучтенного убытка, │ П │N(15) │П002150010003│<сумма> │ │подлежащего переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный (налого- │ │ │ │ │ │вый период). Исходящее │ │ │ │ │ │сальдо (строка 080 - стро-│ │ │ │ │ │ка 090) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002150011003│<сумма> │ │060 - строка 090), отра- │ │ │ │ │ │жается по строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┘
Доходы, расходы и налоговая база,
полученная негосударственным пенсионным фондом
от размещения пенсионных резервов (Лист 09)
Таблица 28
┌──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┐
│ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │
│ │ │ │ │реквизита и │
│ │ │ │ │дополнитель-│
│ │ │ │ │ная информа-│
│ │ │ │ │ция │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Доход негосударственного │ П │N(15) │П002160001003│<сумма> │
│пенсионного фонда, полу- │ │ │ │ │
│ченный от размещения пен- │ │ │ │ │
│сионных резервов (сумма │ │ │ │ │
│строк с 020 по 090), │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ от вложений в ценные бу- │ П │N(15) │П002160002003│<сумма> │
│ маги, обращающиеся на ор-│ │ │ │ │
│ ганизованном рынке ценных│ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002160003003│<сумма> │
│ ческой выручки от реали- │ │ │ │ │
│ зации ценных бумаг, обра-│ │ │ │ │
│ щающихся на организован- │ │ │ │ │
│ ном рынке ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ по цене ниже минимальной │ │ │ │ │
│ цены сделок на организо- │ │ │ │ │
│ ванном рынке ценных бумаг│ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ от вложений в ценные бу- │ П │N(15) │П002160004003│<сумма> │
│ маги, не обращающиеся на │ │ │ │ │
│ организованном рынке цен-│ │ │ │ │
│ ных бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма отклонения факти- │ П │N(15) │П002160005003│<сумма> │
│ ческой выручки от реали- │ │ │ │ │
│ зации ценных бумаг, не │ │ │ │ │
│ обращающихся на организо-│ │ │ │ │
│ ванном рынке ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг, по цене ниже рас- │ │ │ │ │
│ четной цены │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ в виде процентов по госу-│ П │N(15) │П002160006003│<сумма> │
│ дарственным и муниципаль-│ │ │ │ │
│ ным ценным бумагам │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ от долевого участия в │ П │N(15) │П002160007003│<сумма> │
│ других организациях │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ в виде процентов по госу-│ П │N(15) │П002160008003│<сумма> │
│ дарственным и муниципаль-│ │ │ │ │
│ ным ценным бумагам, налог│ │ │ │ │
│ по которым удерживается │ │ │ │ │
│ налоговым агентом │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ от осуществления других │ П │N(15) │П002160009003│<сумма> │
│ инвестиций (вложений) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма размещенных пенси- │ П │N(15) │П002160010003│<сумма> │
│онных резервов за отчетный│ │ │ │ │
│период │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Доход негосударственного │ П │N(15) │П002160011003│<сумма> │
│пенсионного фонда, рас- │ │ │ │ │
│считанный исходя из ставки│ │ │ │ │
│рефинансирования Банка │ │ │ │ │
│России и суммы размещен- │ │ │ │ │
│ного резерва │ │ │ │ │
│i = 1 │ │ │ │ │
│(SUM строка 100 х Ставка │ │ │ │ │
│ЦБi х кол-во днейi : 365) │ │ │ │ │
│i=n │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ приходящийся на ценные │ П │N(15) │П002160012003│<сумма> │
│ бумаги, обращающиеся на │ │ │ │ │
│ организованном рынке цен-│ │ │ │ │
│ ных бумаг ({(строка 020 +│ │ │ │ │
│ строка 030 - строка 170) │ │ │ │ │
│ : [положит. знач. (стро- │ │ │ │ │
│ ка 020 + строка 030 - │ │ │ │ │
│ строка 170) + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 040 + стро-│ │ │ │ │
│ ка 050 - строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + строка 070 +│ │ │ │ │
│ строка 080 + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 090 - стро-│ │ │ │ │
│ ка 190)]} х строка 110) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ приходящийся на ценные │ П │N(15) │П002160013003│<сумма> │
│ бумаги, не обращающиеся │ │ │ │ │
│ на организованном рынке │ │ │ │ │
│ ценных бумаг ({(строка │ │ │ │ │
│ 040 + строка 050 - строка│ │ │ │ │
│ 180) : [положит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 020 + строка 030 │ │ │ │ │
│ - строка 170) + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 040 + стро-│ │ │ │ │
│ ка 050 - строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + строка 070 +│ │ │ │ │
│ строка 080 + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 090 - стро-│ │ │ │ │
│ ка 190)]} х строка 110) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ в виде процентного дохода│ П │N(15) │П002160014003│<сумма> │
│ по государственным и му- │ │ │ │ │
│ ниципальным ценным бума- │ │ │ │ │
│ гам ({строка 060 : [(по- │ │ │ │ │
│ ложит. знач. (строка 020 │ │ │ │ │
│ + строка 030 - строка │ │ │ │ │
│ - 170) + положит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 040 + строка │ │ │ │ │
│ 050 - строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + строка 070 +│ │ │ │ │
│ строка 080 + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 090 - стро-│ │ │ │ │
│ ка 190)]} х строка 110) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ полученный от других ин- │ П │N(15) │П002160015003│<сумма> │
│ вестиций (вложений) │ │ │ │ │
│ ({(строка 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190) : [(положит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 020 + строка 030 │ │ │ │ │
│ - строка 170) + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 040 + стро-│ │ │ │ │
│ ка 050 - строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + строка 070 +│ │ │ │ │
│ строка 080 + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка 090 - стро-│ │ │ │ │
│ ка 190)]} х строка 110) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Расходы (сумма строк с │ П │N(15) │П002160016003│<сумма> │
│170 по 190) │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ приходящиеся на вложения │ П │N(15) │П002160017003│<сумма> │
│ в ценные бумаги, обращаю-│ │ │ │ │
│ щиеся на организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ приходящиеся на вложения │ П │N(15) │П002160018003│<сумма> │
│ в ценные бумаги, не обра-│ │ │ │ │
│ щающиеся на организован- │ │ │ │ │
│ ном рынке ценных бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ приходящиеся на другие │ П │N(15) │П002160019003│<сумма> │
│ инвестиции (вложения) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Прочие расходы, связанные │ П │N(15) │П002160020003│<сумма> │
│с получением дохода от │ │ │ │ │
│размещения пенсионных │ │ │ │ │
│резервов, - всего, │ │ │ │ │
│в том числе приходящиеся │ │ │ │ │
│на: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ вложения в ценные бумаги,│ П │N(15) │П002160021003│<сумма> │
│ обращающиеся на органи- │ │ │ │ │
│ зованном рынке ценных бу-│ │ │ │ │
│ маг (строка 200 х строка │ │ │ │ │
│ 170 : строка 160) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ вложения в ценные бумаги,│ П │N(15) │П002160022003│<сумма> │
│ не обращающиеся на орга- │ │ │ │ │
│ низованном рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка 200 х стро-│ │ │ │ │
│ ка 180 : строка 160) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ другие инвестиции (строка│ П │N(15) │П002160023003│<сумма> │
│ 200 х строка 190 : строка│ │ │ │ │
│ 160) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Процент отчислений на ус- │ П │N(15) │П002160024003│<сумма> │
│тавную деятельность от до-│ │ │ │ │
│ходов, полученных от раз- │ │ │ │ │
│мещения пенсионных резер- │ │ │ │ │
│вов, % │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Отчисления от доходов, │ П │N(15) │П002160025003│<сумма> │
│полученных от размещения │ │ │ │ │
│пенсионных резервов, нап- │ │ │ │ │
│равленных на формирование │ │ │ │ │
│имущества, предназначенно-│ │ │ │ │
│го для обеспечения устав- │ │ │ │ │
│ной деятельности фонда │ │ │ │ │
│(сумма строк с 260 по │ │ │ │ │
│310), │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от размещения │ П │N(15) │П002160026003│<сумма> │
│ пенсионных резервов от │ │ │ │ │
│ вложений в ценные бумаги,│ │ │ │ │
│ обращающиеся на организо-│ │ │ │ │
│ ванном рынке ценных бумаг│ │ │ │ │
│ (строка 250 х строка 020 │ │ │ │ │
│ : (строка 010 - строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка 050)) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от размещения │ П │N(15) │П002160027003│<сумма> │
│ пенсионных резервов от │ │ │ │ │
│ вложений в ценные бумаги,│ │ │ │ │
│ не обращающиеся на орга- │ │ │ │ │
│ низованном рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка 250 х стро-│ │ │ │ │
│ ка 040 : (строка 010 - │ │ │ │ │
│ строка 030 - строка 050))│ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от доходов, │ П │N(15) │П002160028003│<сумма> │
│ полученных в виде процен-│ │ │ │ │
│ тов по государственным и │ │ │ │ │
│ муниципальным ценным бу- │ │ │ │ │
│ магам (строка 250 х стро-│ │ │ │ │
│ ка 060 : (строка 010 - │ │ │ │ │
│ строка 030 - строка 050))│ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от доходов, │ П │N(15) │П002160029003│<сумма> │
│ полученных от долевого │ │ │ │ │
│ участия в других органи- │ │ │ │ │
│ зациях (строка 250 х │ │ │ │ │
│ строка 070 : (строка │ │ │ │ │
│ 010 - строка 030 - строка│ │ │ │ │
│ 050)) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от доходов в │ П │N(15) │П002160030003│<сумма> │
│ виде процентов по госу- │ │ │ │ │
│ дарственным и муниципаль-│ │ │ │ │
│ ным ценным бумагам, удер-│ │ │ │ │
│ живаемых налоговым аген- │ │ │ │ │
│ том (строка 250 х строка │ │ │ │ │
│ 080 : (строка 010 - стро-│ │ │ │ │
│ ка 030 - строка 050)) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ отчисления от осуществле-│ П │N(15) │П002160031003│<сумма> │
│ ния других инвестиций │ │ │ │ │
│ (вложений) (строка 250 х │ │ │ │ │
│ строка 090 : (строка 010 │ │ │ │ │
│ - строка 030 - строка │ │ │ │ │
│ 050)) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┤
│Прибыль (убыток) │
├──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┤
│Прибыль (убыток) от вложе-│ П │N(15) │П002160032003│<сумма> │
│ний в ценные бумаги, обра-│ │ │ │ │
│щающиеся на организованном│ │ │ │ │
│рынке ценных бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Суммы, исключаемые из │ П │N(15) │П002160033003│<сумма> │
│прибыли по строке 320, │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма прибыли от реализа-│ П │N(15) │П002160034003│<сумма> │
│ ции (выбытия) ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг, обращающихся на ор- │ │ │ │ │
│ ганизованном рынке ценных│ │ │ │ │
│ бумаг, направляемая на │ │ │ │ │
│ покрытие убытка, получен-│ │ │ │ │
│ ного первичными владель- │ │ │ │ │
│ цами от реализации (вы- │ │ │ │ │
│ бытия) государственных │ │ │ │ │
│ ценных бумаг Российской │ │ │ │ │
│ Федерации, полученных при│ │ │ │ │
│ новации │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма положительного │ П │N(15) │П002160034103│<сумма> │
│ сальдо курсовых разниц, │ │ │ │ │
│ возникших с даты поступ- │ │ │ │ │
│ ления иностранной валюты │ │ │ │ │
│ на счет предприятия или │ │ │ │ │
│ организации и до даты │ │ │ │ │
│ принятия ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │
│ к бухгалтерскому учету, в│ │ │ │ │
│ доле, приходящейся на ре-│ │ │ │ │
│ ализованные (выбывшие) │ │ │ │ │
│ государственные ценные │ │ │ │ │
│ бумаги (для первичных │ │ │ │ │
│ владельцев) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ часть процентного дохо- │ П │N(15) │П002160035003│<сумма> │
│ да, подлежащего исклю- │ │ │ │ │
│ чению при погашении го- │ │ │ │ │
│ сударственных ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг, полученных в ре- │ │ │ │ │
│ зультате новации в пре- │ │ │ │ │
│ делах прибыли от погаше- │ │ │ │ │
│ ния указанных ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ другие суммы, исключаемые│ П │N(15) │П002160036003│<сумма> │
│ из прибыли по операциям с│ │ │ │ │
│ ценными бумагами, полу- │ │ │ │ │
│ ченными в результате но- │ │ │ │ │
│ вации в соответствии с │ │ │ │ │
│ требованиями Федерального│ │ │ │ │
│ закона от 09.05.2001 │ │ │ │ │
│ N 50-ФЗ │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Прибыль (убыток) от вло- │ П │N(15) │П002160037003│<сумма> │
│жений в ценные бумаги, не │ │ │ │ │
│обращающиеся на организо- │ │ │ │ │
│ванном рынке ценных бумаг │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Суммы, исключаемые из │ П │N(15) │П002160038003│<сумма> │
│прибыли по строке 370, │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма прибыли от реализа-│ П │N(15) │П002160039003│<сумма> │
│ ции ценных бумаг, не об- │ │ │ │ │
│ ращающихся на организо- │ │ │ │ │
│ ванном рынке ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг, направляемая на пок-│ │ │ │ │
│ рытие убытка, полученного│ │ │ │ │
│ первичными владельцами от│ │ │ │ │
│ реализации (выбытия) го- │ │ │ │ │
│ сударственных ценных бу- │ │ │ │ │
│ маг Российской Федерации,│ │ │ │ │
│ полученных при новации │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма положительного са- │ П │N(15) │П002160040003│<сумма> │
│ льдо курсовых разниц, │ │ │ │ │
│ возникших с даты поступ- │ │ │ │ │
│ ления иностранной валюты │ │ │ │ │
│ на счет предприятия или │ │ │ │ │
│ организации и до даты │ │ │ │ │
│ принятия ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │
│ к бухгалтерскому учету, в│ │ │ │ │
│ доле, приходящейся на │ │ │ │ │
│ реализованные (выбывшие) │ │ │ │ │
│ государственные ценные │ │ │ │ │
│ бумаги (для первичных │ │ │ │ │
│ владельцев) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│ сумма положительного са- │ П │N(15) │П002160041003│<сумма> │
│ льдо курсовых разниц по │ │ │ │ │
│ ОВГВЗ серии III, прихо- │ │ │ │ │
│ дящихся на реализованные │ │ │ │ │
│ (выбывшие) государствен- │ │ │ │ │
│ ные ценные бумаги (для │ │ │ │ │
│ первичных владельцев) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Доход в виде процентов по │ П │N(15) │П002160042003│<сумма> │
│государственным и муни- │ │ │ │ │
│ципальным ценным бумагам │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Прибыль (убыток) от осу- │ П │N(15) │П002160043003│<сумма> │
│ществления других инвес- │ │ │ │ │
│тиций (вложений) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма, исключаемая из │ П │N(15) │П002160043103│<сумма> │
│прибыли по строке 430, в │ │ │ │ │
│виде суммы положительного │ │ │ │ │
│сальдо курсовых разниц, │ │ │ │ │
│возникших с даты поступ- │ │ │ │ │
│ления иностранной валюты │ │ │ │ │
│на счет предприятия или │ │ │ │ │
│организации и до даты │ │ │ │ │
│принятия ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │
│к бухгалтерскому учету, в │ │ │ │ │
│доле, приходящейся на │ │ │ │ │
│реализованные (выбывшие) │ │ │ │ │
│государственные ценные │ │ │ │ │
│бумаги (для первичных │ │ │ │ │
│владельцев) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Налоговая база от вложений│ П │N(15) │П002160044003│<сумма> │
│в ценные бумаги, обращаю- │ │ │ │ │
│щиеся на организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных бумаг (при- │ │ │ │ │
│быль строки 320 - строка │ │ │ │ │
│330) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002160045003│<сумма> │
│(строка 440 х 0,3) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002160046003│<сумма> │
│убытка, полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом (налоговых) │ │ │ │ │
│периоде (периодах). │ │ │ │ │
│Входящее сальдо │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка, признаваемая│ П │N(15) │П002160047003│<сумма> │
│в отчетном (налоговом) │ │ │ │ │
│периоде в целях налогооб- │ │ │ │ │
│ложения │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма неучтенного убытка, │ П │N(15) │П002160048003│<сумма> │
│подлежащего переносу на │ │ │ │ │
│будущий отчетный (налого- │ │ │ │ │
│вый) период. Исходящее │ │ │ │ │
│сальдо (строка 460 - │ │ │ │ │
│строка 470) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Налоговая база от вложений│ П │N(15) │П002160049003│<сумма> │
│в ценные бумаги, не обра- │ │ │ │ │
│щающиеся на организованном│ │ │ │ │
│рынке ценных бумаг (при- │ │ │ │ │
│быль строки 370 - 380) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002160050003│<сумма> │
│(строка 490 х 0,3) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002160051003│<сумма> │
│убытка, полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом (налоговых) пе- │ │ │ │ │
│риоде (периодах). │ │ │ │ │
│Входящее сальдо │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка, признаваемая│ П │N(15) │П002160052003│<сумма> │
│в отчетном (налоговом) пе-│ │ │ │ │
│риоде в целях налогообло- │ │ │ │ │
│жения │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма неучтенного убытка, │ П │N(15) │П002160053003│<сумма> │
│подлежащего переносу на │ │ │ │ │
│будущий отчетный (налого- │ │ │ │ │
│вый) период. Исходящее │ │ │ │ │
│сальдо (строка 510 - │ │ │ │ │
│строка 520) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Налоговая база от осу- │ П │N(15) │П002160054003│<сумма> │
│ществления других инвести-│ │ │ │ │
│ций (прибыль строки 430 - │ │ │ │ │
│строка 431) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│30% от налоговой базы │ П │N(15) │П002160055003│<сумма> │
│(строка 540 х 0,3) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка или части │ П │N(15) │П002160056003│<сумма> │
│убытка, полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем (предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом (налоговых) пе- │ │ │ │ │
│риоде (периодах). │ │ │ │ │
│Входящее сальдо │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма убытка, признаваемая│ П │N(15) │П002160057003│<сумма> │
│в отчетном (налоговом) пе-│ │ │ │ │
│риоде в целях налогообло- │ │ │ │ │
│жения │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Сумма неучтенного убытка, │ П │N(15) │П002160058003│<сумма> │
│подлежащего переносу на │ │ │ │ │
│будущий отчетный (налого- │ │ │ │ │
│вый) период. Исходящее │ │ │ │ │
│сальдо (строка 560 - │ │ │ │ │
│строка 570) │ │ │ │ │
├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤
│Налоговая база, отражаемая│ П │N(15) │П002160059003│<сумма> │
│по строкам 180 - 200 Листа│ │ │ │ │
│02 (строка 440 - строка │ │ │ │ │
│470 + строка 490 - строка │ │ │ │ │
│520 + строка 540 - строка │ │ │ │ │
│570) │ │ │ │ │
└──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┘
Отчет о целевом использовании имущества
(в том числе денежных средств), работ, услуг,
полученных в рамках благотворительной деятельности,
целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 10)
Таблица 29.1
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Наименование полученных│ П │Т(254)│П002170001002│<наименование │ │целевых средств │ │ │ │полученных це- │ │ │ │ │ │левых средств> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Код вида поступлений │ П │К(3) │П002170001003│<код> │ │ │ │ │ │приложение 1 │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Дата поступления │ П │D(10) │П002170001004│<дата поступ- │ │(число, месяц, год) │ │ │ │ления> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость имущества, │ П │N(15) │П002170001005│<сумма> │ │работ, услуг или сумма │ │ │ │ │ │денежных средств │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Срок использования (до │ П │D(10) │П002170001006│<дата конца ис-│ │какой даты) │ │ │ │пользования> │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Использовано по назна- │ П │N(10) │П002170001007│<сумма> │ │чению в течение уста- │ │ │ │ │ │новленного срока │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Средства, срок исполь- │ П │N(15) │П002170001008│<сумма> │ │зования которых не ис- │ │ │ │ │ │тек │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Использовано не по наз-│ П │N(15) │П002170001009│<сумма> │ │начению или не исполь- │ │ │ │ │ │зовано в установленный │ │ │ │ │ │срок (графа 5 - графа 7│ │ │ │ │ │- графа 8) │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Таблица 29.2
┌───────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬───────────────┐ │Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура рек- │ │ │ │ │ │визита и допол-│ │ │ │ │ │нительная ин- │ │ │ │ │ │формация │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Стоимость имущества, │ П │N(15) │П002170002005│<сумма> │ │работ, услуг или сумма │ │ │ │ │ │денежных средств, итого│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Использовано по назна- │ П │N(10) │П002170002007│<сумма> │ │чению в течение уста- │ │ │ │ │ │новленного срока, итого│ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Средства, срок исполь- │ П │N(15) │П002170002008│<сумма> │ │зования которых не ис- │ │ │ │ │ │тек, итого │ │ │ │ │ ├───────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼───────────────┤ │Использовано не по наз-│ П │N(15) │П002170002009│<сумма> │ │начению или не исполь- │ │ │ │ │ │зовано в установленный │ │ │ │ │ │срок (графа 5 - графа 7│ │ │ │ │ │- графа 8), итого │ │ │ │ │ └───────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴───────────────┘
Расчет налога на прибыль от выполнения
соглашения о разделе продукции (Лист 11)
Таблица 30
┌──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254)│П002180000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Доход от выполнения сог- │ П │N(15) │П002180001003│<сумма> │ │лашения о разделе продук- │ │ │ │ │ │ции - всего (строка 020 + │ │ │ │ │ │строка 030), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Стоимость прибыльной │ П │N(15) │П002180002003│<сумма> │ │продукции, принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщику от вы- │ │ │ │ │ │полнения соглашения о раз-│ │ │ │ │ │деле продукции (строка 280│ │ │ │ │ │Приложения N 1 к листу 11)│ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Внереализационные доходы │ П │N(15) │П002180003003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, уменьшающие на- │ П │N(15) │П002180004003│<сумма> │ │логовую базу, - всего │ │ │ │ │ │(строка 050 + строка 090) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Не относимые к возмещаемым│ П │N(15) │П002180005003│<сумма> │ │- всего (строка 060 + │ │ │ │ │ │строка 070), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, произведенные │ П │N(15) │П002180006003│<сумма> │ │(понесенные) до │ │ │ │ │ │вступления соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, произведенные │ П │N(15) │П002180007003│<сумма> │ │(понесенные) с даты │ │ │ │ │ │вступления соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │в том числе: невозмещенные│ П │N(15) │П002180008003│<сумма> │ │управленческие расходы │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Внереализационные расходы │ П │N(15) │П002180009003│<сумма> │ │и убытки, приравниваемые │ │ │ │ │ │к внереализационным расхо-│ │ │ │ │ │дам * │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Итого прибыль (убыток) │ П │N(15) │П002180010003│<сумма> │ │(строка 010 - строка 040) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база (строка │ П │N(15) │П002180011003│<сумма> │ │100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Отрицательная величина │ П │N(15) │П002180012003│<сумма> │ │(или ее часть) налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих налоговых │ │ │ │ │ │периодов, уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу в соответ- │ │ │ │ │ │ствии с пунктом 14 статьи │ │ │ │ │ │346.38 Налогового кодекса │ │ │ │ │ │(строка 110 Приложение N 2│ │ │ │ │ │к листу 11) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Налоговая база для исчис- │ П │N(15) │П002180013003│<сумма> │ │ления налога (строка 110 -│ │ │ │ │ │строка 120) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Ставка налога на прибыль │ П │N(15) │П002180014003│<сумма> │ │- всего (%), │ │ │ │ │ │в том числе │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В федеральный бюджет │ П │N(15) │П002180015003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В бюджет субъекта Российс-│ П │N(15) │П002180016003│<сумма> │ │кой Федерации │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В местный бюджет │ П │N(15) │П002180017003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма исчисленного налога │ П │N(15) │П002180018003│<сумма> │ │на прибыль - всего, в том │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В федеральный бюджет │ П │N(15) │П002180019003│<сумма> │ │(строка 130 х строка 150 :│ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В бюджет субъекта Российс-│ П │N(15) │П002180020003│<сумма> │ │кой Федерации (строка 130 │ │ │ │ │ │х строка 160 : 100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В местный бюджет (строка │ П │N(15) │П002180021003│<сумма> │ │130 х строка 170 : 100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма начисленных авансо- │ П │N(15) │П002180022003│<сумма> │ │вых платежей за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) период - все- │ │ │ │ │ │го, │ │ │ │ │ │в том числе │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В федеральный бюджет │ П │N(15) │П002180023003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В бюджет субъекта Российс-│ П │N(15) │П002180024003│<сумма> │ │кой Федерации │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │В местный бюджет │ П │N(15) │П002180025003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ П │N(15) │П002180026003│<сумма> │ │доплате - всего ** (строка│ │ │ │ │ │180 - строка 220, если │ │ │ │ │ │строка 180 больше строки │ │ │ │ │ │220) (строка 040 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 Раздела 1 +│ │ │ │ │ │строка 080 подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + строка 120 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 Раздела 1) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ П │N(15) │П002180027003│<сумма> │ │уменьшению - всего ** │ │ │ │ │ │(строка 180 - строка 220, │ │ │ │ │ │если строка 180 меньше │ │ │ │ │ │строки 220) (строка 050 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 Раздела 1 +│ │ │ │ │ │строка 090 подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + строка 130 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 Раздела 1) │ │ │ │ │ └──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┘
Расчет стоимости прибыльной продукции,
принадлежащей налогоплательщику, от выполнения соглашения
о разделе продукции (Приложение N 1 к Листу 11)
Таблица 31
┌──────────────────────────┬───┬───────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат │Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Наименование соглашения о │ П │Т(254) │П002190000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Объем произведенной про- │ П │N(15) │П002190001003│<сумма> │ │дукции (в натуральном вы- │ │ │ │ │ │ражении) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Цена продукции │ П │N(15) │П002190002003│<сумма> │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма налога на добычу │ П │N(15) │П002190003003│<сумма> │ │полезных ископаемых │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Объем произведенной про- │ П │N(15) │П002190004003│<сумма> │ │дукции, стоимостной экви- │ │ │ │ │ │валент которой использу- │ │ │ │ │ │ется для уплаты налога на │ │ │ │ │ │добычу полезных ископаемых│ │ │ │ │ │(строка 030 / строка 020) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Предельный уровень компен-│ П │N (4.2)│П002190005003│Принимает │ │сационной продукции в от- │ │ │ │значение: │ │четном (налоговом) перио- │ │ │ │0,75 или │ │де, установленный соглаше-│ │ │ │0,90 │ │нием, но не выше размера, │ │ │ │ │ │определяемого в соответ- │ │ │ │ │ │ствии со статьей 346.34 │ │ │ │ │ │Налогового кодекса │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │В показателях объема про- │ П │N(15) │П002190006003│<сумма> │ │дукции (строка 010 х стро-│ │ │ │ │ │ка 050) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма возмещаемых расхо- │ П │N(15) │П002190007003│<сумма> │ │дов в отчетном (налоговом)│ │ │ │ │ │периоде - всего (строка │ │ │ │ │ │080 + строка 090 + строка │ │ │ │ │ │100), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток невозмещенных │ П │N(15) │П002190008003│<сумма> │ │расходов на начало отчет- │ │ │ │ │ │ного периода (строка 250 │ │ │ │ │ │расчета за предыдущий от- │ │ │ │ │ │четный период) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, понесенные до │ П │N(15) │П002190009003│<сумма> │ │даты вступления соглашения│ │ │ │ │ │в силу │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Расходы, понесенные с даты│ П │N(15) │П002190010003│<сумма> │ │вступления соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │В том числе: расходы на │ П │N(15) │П002190011003│<сумма> │ │приобретение, сооружение, │ │ │ │ │ │изготовление, доставку │ │ │ │ │ │амортизируемого имущества │ │ │ │ │ │(основных средств и нема- │ │ │ │ │ │териальных активов) и до- │ │ │ │ │ │ведение его до состояния, │ │ │ │ │ │в котором оно пригодно для│ │ │ │ │ │использования, с учетом │ │ │ │ │ │ограничений, установлен- │ │ │ │ │ │ных соглашением │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │расходы на освоение при- │ П │N(15) │П002190012003│<сумма> │ │родных ресурсов, указанных│ │ │ │ │ │в пункте 1 статьи 261НК, -│ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │расходы, связанные с со- │ П │N(15) │П002190013003│<сумма> │ │держанием и эксплуатацией │ │ │ │ │ │имущества, которое было │ │ │ │ │ │передано государством в │ │ │ │ │ │безвозмездное пользование │ │ │ │ │ │налогоплательщику в соот- │ │ │ │ │ │ветствии со статьей 11 Фе-│ │ │ │ │ │дерального закона "О сог- │ │ │ │ │ │лашениях о разделе про- │ │ │ │ │ │дукции" │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │расходы, произведенные │ П │N(15) │П002190014003│<сумма> │ │(понесенные) в форме от- │ │ │ │ │ │числений в ликвидационный │ │ │ │ │ │фонд для финансирования │ │ │ │ │ │ликвидационных работ в │ │ │ │ │ │размере, установленном │ │ │ │ │ │соглашением │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │управленческие расходы, │ П │N(15) │П002190015003│<сумма> │ │связанные с выполнением │ │ │ │ │ │соглашения (расходы на │ │ │ │ │ │оплату аренды офисов нало-│ │ │ │ │ │гоплательщика, расходы на │ │ │ │ │ │их содержание, информаци- │ │ │ │ │ │онные и консультационные │ │ │ │ │ │услуги, представительские │ │ │ │ │ │расходы, расходы на рекла-│ │ │ │ │ │му и другие управленческие│ │ │ │ │ │расходы) (показатель стро-│ │ │ │ │ │ки 160, если строка 160 │ │ │ │ │ │меньше строки 170, или │ │ │ │ │ │показатель строки 170, │ │ │ │ │ │если строка 160 больше │ │ │ │ │ │строки 170) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Фактически понесенные │ П │N(15) │П002190016003│<сумма> │ │управленческие расходы │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Фактически понесенные │ П │N(15) │П002190017003│<сумма> │ │управленческие расходы в │ │ │ │ │ │пределах норматива, уста- │ │ │ │ │ │новленного соглашением, в │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) пе- │ │ │ │ │ │риоде │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │суммы налогов, начисленные│ П │N(15) │П002190018003│<сумма> │ │в порядке, установленном │ │ │ │ │ │законодательством Российс-│ │ │ │ │ │кой Федерации о налогах и │ │ │ │ │ │сборах, за исключением пе-│ │ │ │ │ │речисленных в статье 270 │ │ │ │ │ │НК │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Стоимость компенсационной │ П │N(15) │П002190019003│<сумма> │ │продукции в отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) периоде с │ │ │ │ │ │учетом предельного уровня │ │ │ │ │ │компенсационной продукции │ │ │ │ │ │(строка 060 х строк 020) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Стоимость компенсационной │ П │N(15) │П002190020003│<сумма> │ │продукции, направляемой │ │ │ │ │ │на возмещение расходов │ │ │ │ │ │(показатель строки 070, │ │ │ │ │ │если строка 070 меньше │ │ │ │ │ │строки 190, или показатель│ │ │ │ │ │строки 190, если показа- │ │ │ │ │ │тель строки 190 больше │ │ │ │ │ │показателя строки 070) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма управленческих рас- │ П │N(15) │П002190021003│<сумма> │ │ходов в пределах 2 процен-│ │ │ │ │ │тов от общей суммы расхо- │ │ │ │ │ │дов, возмещаемых налого- │ │ │ │ │ │плательщику в отчетном пе-│ │ │ │ │ │риоде, в соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 9 статьи 346.38 НК│ │ │ │ │ │(строка 200 х 2/100) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Превышение управленческих │ П │N(15) │П002190022003│<сумма> │ │расходов (строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 210) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Сумма расходов, возмещен- │ П │N(15) │П002190023003│<сумма> │ │ных инвестору в отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) периоде (стро-│ │ │ │ │ │ка 200 - строка 220, если │ │ │ │ │ │показатель строки 220 │ │ │ │ │ │больше нуля) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Объем компенсационной │ П │N(15) │П002190024003│<сумма> │ │продукции, направленной │ │ │ │ │ │на возмещение расходов в │ │ │ │ │ │отчетном (налоговом) пе- │ │ │ │ │ │риоде (строка 230 / строка│ │ │ │ │ │020) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток невозмещенных зат-│ П │N(15) │П002190025003│<сумма> │ │рат на конец отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) периода │ │ │ │ │ │(строка 070 - строка 230 │ │ │ │ │ │- строка 220, если пока- │ │ │ │ │ │затель строки 220 больше │ │ │ │ │ │нуля) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Доля налогоплательщика в │ П │N(15.3)│П002190026003│<доля> │ │прибыльной продукции, │ │ │ │ │ │полученной от выполнения │ │ │ │ │ │соглашения о разделе про- │ │ │ │ │ │дукции │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Объем прибыльной продук- │ П │N(15) │П002190027003│<сумма> │ │ции, принадлежащей налого-│ │ │ │ │ │плательщику от выполнения │ │ │ │ │ │соглашения о разделе про- │ │ │ │ │ │дукции (строка 010 - стро-│ │ │ │ │ │ка 040 - строка 240) х │ │ │ │ │ │строка 260 │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Стоимость прибыльной │ П │N(15) │П002190028003│<сумма> │ │продукции, принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщику от вы- │ │ │ │ │ │полнения соглашения о раз-│ │ │ │ │ │деле продукции (строка 270│ │ │ │ │ │х строка 020) │ │ │ │ │ └──────────────────────────┴───┴───────┴─────────────┴────────────┘
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы
предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую
базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38
Налогового кодекса (Приложение N 2 к Листу 11)
Таблица 32
┌──────────────────────────┬───┬──────┬─────────────┬────────────┐ │ Наименование реквизита │Тип│Формат│Код реквизита│Структура │ │ │ │ │ │реквизита и │ │ │ │ │ │дополнитель-│ │ │ │ │ │ная информа-│ │ │ │ │ │ция │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Наименование соглашения о │П │Т(254)│П002200000100│<текст> │ │разделе продукции │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200001004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало налогового периода │ │ │ │ │ │- всего │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200002001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200002004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200003001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200003004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200004001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200004004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200005001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200005004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200006001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200006004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200007001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200007004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200008001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200008004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200009001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200009004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200010001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200010004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы предыду- │ │ │ │ │ │щих налоговых периодов на │ │ │ │ │ │начало данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Отрицательная величина │П │N(15) │П002200011004│<сумма> │ │(или ее часть) налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих налоговых │ │ │ │ │ │периодов, уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу за налого- │ │ │ │ │ │вый период │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200012004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │налогового периода - │ │ │ │ │ │всего (строка 010 - строка│ │ │ │ │ │110 + убыток по строке 100│ │ │ │ │ │Листа 11) │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200013001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200013004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200014001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200014004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200015001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200015004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200016001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200016004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200017001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200017004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200018001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200018004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200019001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200019004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200020001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200020004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │За налоговый период (год) │П │N(4) │П002200021001│<год> │ ├──────────────────────────┼───┼──────┼─────────────┼────────────┤ │Остаток неперенесенной │П │N(15) │П002200021004│<сумма> │ │отрицательной величины │ │ │ │ │ │налоговой базы на конец │ │ │ │ │ │данного налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ └──────────────────────────┴───┴──────┴─────────────┴────────────┘
4. Описание реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ...ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП.
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК,где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "Полное наименование обособленного подразделения"
Указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывается пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны руководителя"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>,<индекс>,<код региона>,<район>,<город>,<населенный пункт>,<улица>,<дом>,<корпус>,<квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>,<серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>,<индекс>,<код региона>,<район>,<город>,<населенный пункт>,<улица>,<дом>,<корпус>,<квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указываются фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>,<имя>,<отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указываются код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"
Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывается пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны уполномоченного представителя"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>,<серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в российской организации"
Указываются <код страны>,<индекс>,<код региона>,<район>,<город>,<населенный пункт>,<улица>,<дом>,<корпус>,<квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬ ──┬─
│ │
│ └─ - Версия утвержденной формы отчетности, а также
│ изменений (дополнений) в рамках утвержденной формы
│ отчетности.
└───── - Версия формата представления налоговой
(бухгалтерской) отчетности в электронном виде
Значение данной версии формата равно 3.00003.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1 - месяц;
3 - квартал;
6 - полугодие;
9 - 9 месяцев;
0 - год.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение:
для месяца - от 01 до 12;
для квартала - от 01 до 04;
для полугодия - 02;
для 9 месяцев - 03;
для года - 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение 210 - по месту нахождения российской организации или 220 - по месту нахождения обособленного подразделения.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
РЕЕСТР ПОЛУЧЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ
(для заполнения Раздела 20)
┌──────────────────────────────────────────────────────────┬─────┐ │ Наименование полученных целевых средств │Код │ │ │стро-│ │ │ки и │ │ │вида │ │ │пос- │ │ │туп- │ │ │лений│ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │ 1 │ 2 │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Целевое финансирование в виде: │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │полученных грантов │ 010 │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │инвестиций, полученных при проведении инвестиционных кон- │ 020 │ │курсов (торгов) в порядке, установленном законодательством│ │ │Российской Федерации │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на финан-│ 030 │ │сирование капитальных вложений производственного назначе- │ │ │ния, при условии использования их в течение одного кален- │ │ │дарного года с момента получения │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средств дольщиков, аккумулированных на счетах организации-│ 040 │ │застройщика │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средств, полученных обществом взаимного страхования от ор-│ 050 │ │ганизаций - членов общества взаимного страхования │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средств, полученных из Российского фонда фундаментальных │ 060 │ │исследований, Российского гуманитарного научного фонда, │ │ │Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-│ │ │технической сфере, Федерального фонда производственных ин-│ │ │новаций │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средств, полученных атомными станциями из резервов эксплу-│ 070 │ │атирующих организаций, предназначенных для обеспечения бе-│ │ │зопасности атомных станций на всех стадиях жизненного цик-│ │ │ла и их развития в соответствии с законодательством Рос- │ │ │сийской Федерации об использовании атомной энергии │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Целевые поступления на содержание некоммерческих организа-│ │ │ций и ведение ими уставной деятельности: │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │вступительные взносы, членские взносы, полученные в соот- │ 080 │ │ветствии с законодательством о некоммерческих организациях│ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │целевые взносы и отчисления в публично-правовые профессио-│ 090 │ │нальные объединения, построенные на принципе обязательного│ │ │членства │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │паевые вклады │ 100 │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │пожертвования, признаваемые таковыми в соответствии с │ 110 │ │Гражданским кодексом Российской Федерации │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │имущество, переходящее некоммерческим организациям по за- │ 120 │ │вещанию в порядке наследования │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средства, полученные в рамках благотворительной деятель- │ 130 │ │ности │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов │ 140 │ │субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов│ │ │государственных внебюджетных фондов, выделяемые на осущес-│ │ │твление уставной деятельности некоммерческих организаций │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │совокупный вклад учредителей негосударственных пенсионных │ 150 │ │фондов │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, │ 160 │ │направленные на формирование пенсионных резервов негосу- │ │ │дарственного пенсионного фонда │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │поступления от собственников созданным ими учреждениям │ 170 │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов (ее │ 180 │ │учреждений) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средства, поступившие профсоюзным организациям в соответ- │ 190 │ │ствии с коллективными договорами (соглашениями) на прове- │ │ │дение профсоюзными организациями социально-культурных и │ │ │других мероприятий, предусмотренных их уставной деятель- │ │ │ностью │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │средства, полученные структурными организациями Российской│ 200 │ │оборонной спортивно-технической организацией (РОСТО) от │ │ │Министерства обороны Российской Федерации и (или) другого │ │ │органа исполнительной власти по генеральному договору, а │ │ │также целевые отчисления от организаций, входящих в струк-│ │ │туру РОСТО, используемые в соответствии с учредительными │ │ │документами на подготовку в соответствии с законодательст-│ │ │вом Российской Федерации граждан по военно-учетным специа-│ │ │льностям, военно-патриотическое воспитание молодежи, раз- │ │ │витие авиационных, технических и военно-прикладных видов │ │ │спорта │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Имущество, полученное бюджетными учреждениями по решению │ 210 │ │органов исполнительной власти всех уровней │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Оборудование, безвозмездно полученное государственными и │ 220 │ │муниципальными образовательными учреждениями, а также │ │ │негосударственными образовательными учреждениями, имеющими│ │ │лицензии на право ведения образовательной деятельности, │ │ │используемое исключительно в образовательных целях │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Средства, поступившие общественным организациям инвалидов │ 230 │ │на осуществление деятельности этих организаций, от органи-│ │ │заций, использующих труд инвалидов, в которых инвалиды от │ │ │общего числа работников составляют не менее 50 процентов и│ │ │доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда│ │ │не менее 25 процентов │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Средства, поступившие общественным организациям инвалидов,│ 240 │ │на осуществление деятельности этих организаций, от учреж- │ │ │дений, единственным собственником имущества которых явля- │ │ │ются общественные организации инвалидов │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────────┼─────┤ │Средства, полученные в виде безвозмездной помощи (содейст-│ 250 │ │вия) в порядке, установленном Федеральным законом от │ │ │04.05.99 N 95-ФЗ "О безвозмездной помощи (содействии) Рос-│ │ │сийской Федерации и внесении изменений и дополнений в от- │ │ │дельные законодательные акты Российской Федерации о нало- │ │ │гах и об установлении льгот по платежам в государственные │ │ │внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной │ │ │помощи (содействия) Российской Федерации" │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┴─────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК
"ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ, УДОСТОВЕРЯЮЩИХ
ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров,│ │ │личности офицера │прапорщиков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.1997 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 3
СПРАВОЧНИК
"СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
