МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 1 марта 2000 г. N АП-3-06/85
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
КВАРТАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В соответствии с положениями части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649, N 28, ст. 3487) приказываю:
1. Утвердить:
- форму 1201И(2000) "Справка об авансовых взносах налога на прибыль иностранной организации" (приложение N 1);
- форму 1103И(2000) "Расчет дополнительных платежей в бюджет (возврата из бюджета) иностранной организации" (приложение N 2);
- форму 1102И(2000) "Расчет (декларация) налога от фактической прибыли иностранной организации" (приложение N 3).
2. Руководителям управлений Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (начальникам государственных налоговых инспекций) по субъектам Российской Федерации довести данный Приказ до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков - иностранных организаций и обеспечить применение форм документов, утвержденных настоящим Приказом, в практической работе.
Министр Российской Федерации
по налогам и сборам
А.П.ПОЧИНОК
Приложение N 1
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган __________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────┐ │Форма 1201И(2000)│ СПРАВКА ОБ АВАНСОВЫХ │ ┌──┐ ┌──┐ │ │ МНС России │ВЗНОСАХ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ │за │ │ квартал 200│ │ │ │ │ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ │ └──┘ └──┘ │ ├─────────────────┴────────────┬─────────────┴───────────────────────────────┤ │┌───────────────────────┐ │Отметка налогового органа о получении Справки│ ││Место штампа "ПОЛУЧЕНО"│ │Ф.И.О. _____________________________________ │ │└───────────────────────┘ │Подпись _________________ Дата _____________ │ ├──────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤ │1. Сведения об Отделении иностранной организации │ ├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │А│номер налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ КПП ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │В│Наименование │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Государство ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │С│инкорпорации │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Полный адрес ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │D│в Российской │ │ │ │ │Федерации └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. Сведения об авансовых взносах налога (руб.) │ ├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Сумма прибыли, исчисленная исходя из │ │ │предполагаемого объема реализации продукции ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │E│(работ, услуг) и внереализационных доходов и └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │расходов за квартал │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F│Установленная ставка налога на прибыль (%) ┌─┬─┐ │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │ │ │в том числе: │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── │ │G│в федеральный бюджет ┌─┬─┐ │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │ │ │в бюджеты республик в составе Российской Федерации, │ │H│бюджеты краев, областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │Петербурга, автономных образований ┌─┬─┐ │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │ │I│в бюджеты районов, городов, районов в городах, │ │ │поселков, сельских населенных пунктов ┌─┬─┐ │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │ │ │Сумма налога на прибыль, исчисленная исходя из │ │J│предполагаемой прибыли и установленной ставки ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │налога, всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─┼────────────────────────────────────────────────── │ │ │в том числе: │ ├─┼────────────────────────────────────────────────── │ │K│в федеральный бюджет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │в бюджеты республик в составе Российской Федерации, │ │L│бюджеты краев, областей, городов Москвы и Санкт - ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │Петербурга, автономных образований └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─┼────────────────────────────────────────────────── │ │M│в бюджеты районов, городов, районов в городах, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │поселков, сельских населенных пунктов └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Уплата авансовых платежей производится не позднее 15 числа │
│ каждого месяца равными долями в размере одной трети │
│ квартальной суммы авансового взноса налога │
└──────────────────────────────────────────────────────────────┘
Подпись Фамилия Печать
┌───────────────────┐ ┌────────────────────┐ ┌─────────────────┐
└───────────────────┘ └────────────────────┘ │ │
│ │
Дата Должность │ │
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌───────────────────────────┐ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └───────────────────────────┘ └─────────────────┘
Приложение N 2
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган __________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────┐ │Форма 1103И(2000)│ РАСЧЕТ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ │ ┌──┐ ┌──┐ │ │ МНС России │ ПЛАТЕЖЕЙ В БЮДЖЕТ │за │ │ квартал 200│ │ │ │ │ (ВОЗВРАТА ИЗ БЮДЖЕТА) │ └──┘ └──┘ │ │ │ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ │ │ ├─────────────────┴────────────┬─────────────┴───────────────────────────────┤ │┌───────────────────────┐ │Отметка налогового органа о получении Расчета│ ││Место штампа "ПОЛУЧЕНО"│ │Ф.И.О. _____________________________________ │ │└───────────────────────┘ │Подпись _________________ Дата _____________ │ ├──────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤ │1. Сведения об Отделении иностранной организации │ ├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │А│номер налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ │ КПП ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │В│Наименование │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Государство ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │С│инкорпорации │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Полный адрес ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │ │D│в Российской │ │ │ │ │Федерации └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │ ├─┼──────────────────────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤ │ ├──────────────────────────────────┤ По данным │По данным налоговой│ │ │Сумма налога, причитающаяся в │ налогоплательщика │ инспекции (руб.) │ │ │бюджет исходя из фактически │ (руб.) │ │ │E│полученной прибыли за ___________ ├───────────────────┼───────────────────┤ │ │квартал │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─┼──────────────────────────────────┼───────────────────┼───────────────────┤ │F│Сумма авансовых платежей за │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │истекший квартал │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─┼──────────────────────────────────┤ │ │ │ │Если E > F, сумма налога, │ │ │ │G│подлежащая к доплате по │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │результатам деятельности за │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │истекший квартал (стр. E - стр. F)│ │ │ ├─┼──────────────────────────────────┤ │ │ │ │Если E < F, сумма налога, │ │ │ │H│подлежащая к уменьшению по │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │результатам деятельности за │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │истекший квартал (стр. F - стр. E)│ │ │ ├─┼──────────────────────────────────┤ │ │ │ │Учетная ставка, установленная │ │ │ │ │Банком России за пользование │ ┌─┬─┐ │ ┌─┬─┐ │ │I│банковским кредитом на 15 число │ └─┴─┘ │ └─┴─┘ │ │ │второго месяца истекшего квартала,│ │ │ │ │деленная на четыре │ │ │ ├─┼──────────────────────────────────┤ │ │ │ │Сумма средств, подлежащих │ │ │ │J│дополнительному внесению в бюджет │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │налогоплательщиком (стр. G x стр. │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │I) │ │ │ ├─┼──────────────────────────────────┤ │ │ │ │Сумма средств, подлежащих │ │ │ │K│возмещению из бюджета │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │налогоплательщику (стр. H x стр. │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │I) │ │ │ └─┴──────────────────────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘
Подпись Фамилия Печать
┌───────────────────┐ ┌────────────────────┐ ┌─────────────────┐
└───────────────────┘ └────────────────────┘ │ │
│ │
Дата Должность │ │
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌───────────────────────────┐ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └───────────────────────────┘ └─────────────────┘
Приложение N 3
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган ___________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────┬───────────────────────┐ │Форма 1102И(2000)│ РАСЧЕТ (ДЕКЛАРАЦИЯ) │ ┌──────────────────┐│ │ МНС России │НАЛОГА ОТ ФАКТИЧЕСКОЙ │за └──────────────────┘│ │ │ ПРИБЫЛИ ИНОСТРАННОЙ │ ┌──┐ │ │ │ ОРГАНИЗАЦИИ │200│ │ │ │ │ │ └──┘ │ ├─────────────────┴─────┬────────────────┴───────────────────────┤ │ ┌──────────────┐ │Отметка налогового органа о получении │ │ │ Место штампа │ │Расчета (декларации) │ │ │ "ПОЛУЧЕНО" │ │Ф.И.О. _______________________________ │ │ └──────────────┘ │Подпись _______________ Дата _________ │ ├───────────────────────┴────────────────────────────────────────┤ │1. Сведения об Отделении иностранной организации │ ├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Идентификационный │ │ │номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │A│налогоплательщика└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ КПП └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ┌───────────────────────────────────────────────┐│ │B│Наименование │ ││ │ │ └───────────────────────────────────────────────┘│ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Государство ┌───────────────────────────────────────────────┐│ │С│инкорпорации │ ││ │ │ └───────────────────────────────────────────────┘│ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Полный адрес ┌───────────────────────────────────────────────┐│ │D│в Российской │ ││ │ │Федерации └───────────────────────────────────────────────┘│ └─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │2. Расчет валовой прибыли (руб.) │ ├───────┬─┬───────────────────┬────────────┬─┬───────────────────┤ │Валовая│A│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Доходы от │I│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │выручка│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│сдачи в │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │от реа-│ │ │аренду (за │ │ │ │лизации│ │ │вычетом │ │ │ │продук-│ │ │расходов) │ │ │ │ции, │ │ │ │ │ │ │работ, │ │ │ │ │ │ │услуг │ │ │ │ │ │ ├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │ │НДС и │B│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие │J│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │акцизы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│доходы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │ │Затраты│С│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие │K│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │на про-│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│расходы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │извод- │ │ │ │ │ │ │ство │ │ │ │ │ │ │реали- │ │ │ │ │ │ │зован- │ │ │ │ │ │ │ной │ │ ├─┬──────────┴─┴───────────────────┤ │про- │ │ │L│ Прибыль от реализации │ │дукции │ │ │ │ (A - B - C) │ ├───────┼─┤ │ │ │ │Прибыль│D│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │от от- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │чужде- │ │ │ │ │ │ния │ │ │ │ │ │иму- │ │ │ │ │ │щества │ │ │ │ │ ├───────┼─┤ ├─┼────────────────────────────────┤ │Доходы │E│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│M│ │ │от до- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ │левого │ │ │ │ │ │участия│ │ │ │ │ ├───────┼─┤ │ │ │ │Диви- │F│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ Валовая прибыль │ │денды │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ (L + (сумма с D по J) - K) │ ├───────┼─┤ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │Процен-│G│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ты │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ ├───────┼─┤ │ │ │ │Лицен- │H│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │ │зионные│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ │доходы │ │ │ │ │ └───────┴─┴───────────────────┴─┴────────────────────────────────┘
стр. 2
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │3. Расчет облагаемой прибыли (руб.) │ ├───────┬─┬───────────────────┬────────────┬─┬───────────────────┤ │Валовая│A│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Взносы на │F│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │прибыль│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│благотвори- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ │ │тельность │ │ │ ├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │ │Доходы │B│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прибыль, │G│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │от до- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│направленная│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │левого │ │ │на покрытие │ │ │ │участия│ │ │убытков │ │ │ ├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │ │Доходы │С│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Другие │H│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │в виде │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│вычитаемые │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │диви- │ │ │суммы │ │ │ │дендов │ │ ├─┬──────────┴─┴───────────────────┤ ├───────┼─┤ │I│Облагаемая прибыль (A - (сумма │ │Доходы │D│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │с B по H)) │ │в виде │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │процен-│ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │тов по │ │ │ │ │ │госу- │ │ │ │ │ │дарст- │ │ │ │ │ │венным │ │ │ │ │ │ценным │ │ │ │ │ │бумагам│ │ │ │ │ ├───────┼─┤ │ │ │ │Инвес- │E│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │ │тицион-│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ │ные вы-│ │ │ │ │ │четы │ │ │ │ │ └───────┴─┴───────────────────┴─┴────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │4. Расчет суммы налога (руб.) │ ├─┬─────────────────────┬┬──┬────────┬──┬────────────────────────┤ │A│Облагаемая прибыль ││ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету │ │ │(раздел 3, строка I) ││ │ налога │ │ │ ├─┴─────────────────────┘│ │ (%) <*>│ │ │ │ │ │ (см. │ │ │ │ │ │ сноску │ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ стр. 3)│ │ │ │Всего │B │ ┌─┬─┐ │С │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ │ │ ├────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет │B1│ └─┴─┘ │С1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в │ │ │ │ │ │составе Российской │ │ │ │ │ │Федерации, бюджеты │ │ │ │ │ │краев, областей, │ │ │ │ │ │городов Москвы и │B2│ ┌─┬─┐ │С2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │автономных │ │ │ │ │ │образований │ │ │ │ │ ├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, │ │ │ │ │ │городов, районов в │ │ │ │ │ │городах, поселков, │B3│ ┌─┬─┐ │С3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │пунктов │ │ │ │ │ ├────────────────────────┴──┴────────┼──┼────────────────────────┤ │Сумма налога, фактически удержанного│ │ │ │у источника выплаты в текущем │D │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │Начислено в бюджет налога на прибыль│E │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │щий период + авансовые платежи за │ │ │ │текущий квартал + сумма налога, │ │ │ │удержанного у источника выплаты в │ │ │ │текущем квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ ├────────────────────────────────────┤ │ │ │в федеральный бюджет (налог на │E1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │авансовые платежи за текущий квартал│ │ │ │+ сумма налога, удержанного у │ │ │ │источника выплаты в текущем │ │ │ │квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │E2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │ │ │ │(налог на прибыль за предыдущий │ │ │ │период + авансовые платежи за теку- │ │ │ │щий квартал) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │E3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │ │предыдущий период + авансовые плате-│ │ │ │жи за текущий квартал) │ │ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 3
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К доплате в бюджет (если C > E, │F │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │F = C - E) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (F1 = C1 - E1) │F1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │F2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │(F2 = C2 - E2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │F3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (F3 = C3 - E3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К уменьшению платежей (если E > C, │G │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │G = E - C) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤G1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (G1 = E1 - C1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │G2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │(G2 = E2 - C2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │G3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (G3 = E3 - C3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │конкретного │ ││ │правового └─────────────────────────────────────────────────┘│ │акта │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │орган │ ││ │ └─────────────────────────────────────────────────┘│ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││ │ └────────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации) │ │сведения и соответствующие записи, используемые для установления│ │облагаемого дохода, правильны │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││ │Дата Должность │ ││ │(дд.мм.гггг) │ ││ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐ │Отметка и замечания инспектора │ │ ├────────────────────────────────┘ │ │В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│ │________________________________________________________________│ │ ┌─┬─┐ │ │Приложение: на └─┴─┘ листах │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │Справка инспектора по учету │ │ ├────────────────────────────┘ │ │По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│ │________________________________________________________________│ │________________________________________________________________│ │ │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
стр. 4
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │5.│ Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.) │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5A│Расчет условным методом от доходов │ ├──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Сумма доходов, относящихся к постоянному представительству │ ├──┐ │ │A │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Наименование статьи доходов │ ├──┘└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ___________________________________│ │ │ │ В том числе │ ├──┐ │ │A1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A4│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A5│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A6│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ ├─┬┴───────────────────────────┬─────────────────────────────────┤ │B│ Расчетный коэффициент ┌───┐│ │ │ │ │0,2││ │ ├─┼───────────────────────┴───┴┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │C│Расчетная прибыль (С = A x B) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D│Инвестиционные вычеты ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │E│Взносы на благотворительность ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F│Другие вычитаемые суммы ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─┬───────────────────────┬──┬────────┬──┬───────────────────────┐ │G│ Расчетная облагаемая │ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету│ ├─┘ прибыль │ │ налога │ │ │ │ G = С - (D + E + F) │ │ (%) <*>│ │ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ (см. │ │ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ сноску │ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ стр. 5)│ │ │ │ │H │ ┌─┬─┐ │I │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ Всего, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в том числе │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │в федеральный бюджет │H1│ └─┴─┘ │I1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в бюджеты республик в │ │ │ │ │ │составе Российской │ │ │ │ │ │Федерации, бюджеты │ │ │ │ │ │краев, областей, │ │ │ │ │ │городов Москвы и │H2│ ┌─┬─┐ │I2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │автономных │ │ │ │ │ │образований │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в бюджеты районов, │ │ │ │ │ │городов, районов в │ │ │ │ │ │городах, поселков, │H3│ ┌─┬─┐ │I3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │пунктов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴──┴────────┼──┼───────────────────────┤ │Сумма налога, фактически удержанного │ │ │ │у источника выплаты в текущем │J │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─────────────────────────────────────┴──┴───────────────────────┘ ┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │Начислено в бюджет налога на прибыль│K │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │щий период + авансовые платежи за │ │ │ │текущий квартал + сумма налога, │ │ │ │удержанного у источника выплаты в │ │ │ │текущем квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤ │ │ │в федеральный бюджет (налог на │K1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │авансовые платежи за │ │ │ │текущий квартал + сумма налога, │ │ │ │удержанного у источника выплаты в │ │ │ │текущем квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │K2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │ │ │ │(налог на прибыль за предыдущий │ │ │ │период + авансовые платежи за теку- │ │ │ │щий квартал) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │K3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │ │предыдущий период + авансовые плате-│ │ │ │жи за текущий квартал) │ │ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 5
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К доплате в бюджет (если I > K, │L │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │L = I - K) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤L1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │L2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │(L2 = I2 - K2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │L3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (L3 = I3 - K3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К уменьшению платежей (если K > I, │M │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │M = K - I) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤M1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │M2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │(M2 = K2 - I2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │M3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (M3 = K3 - I3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │конкретного │ ││ │правового └─────────────────────────────────────────────────┘│ │акта │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │орган │ ││ │ └─────────────────────────────────────────────────┘│ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││ │ └────────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)│ │сведения и соответствующие записи, используемые для установления│ │облагаемого дохода, правильны │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││ │Дата Должность │ ││ │(дд.мм.гггг) │ ││ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐ │Отметка и замечания инспектора │ │ ├────────────────────────────────┘ │ │В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│ │________________________________________________________________│ │ ┌─┬─┐ │ │Приложение: на └─┴─┘ листах │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │Справка инспектора по учету │ │ ├────────────────────────────┘ │ │По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│ │________________________________________________________________│ │________________________________________________________________│ │ │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
стр. 6
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐ │5.│ Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.) │ ├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5B│Расчет условным методом от расходов │ ├──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Сумма расходов, относящихся к постоянному представительству │ ├──┐ │ │A │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Наименование статьи расходов │ ├──┘└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ___________________________________│ │ │ │ В том числе │ ├──┐ │ │A1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A4│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A5│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ │ │ │ │A6│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│ ├─┬┴───────────────────────────┬─────────────────────────────────┤ │B│ Расчетный коэффициент┌────┐│ │ │ │ │0,25││ │ ├─┼──────────────────────┴────┴┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │C│Расчетная прибыль (С = A x B) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D│Инвестиционные вычеты ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │E│Взносы на благотворительность ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F│Другие вычитаемые суммы ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─┬───────────────────────┬──┬────────┬──┬───────────────────────┐ │G│ Расчетная облагаемая │ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету│ ├─┘ прибыль │ │ налога │ │ │ │ G = С - (D + E + F) │ │ (%) <*>│ │ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ (см. │ │ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ сноску │ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ стр. 7)│ │ │ │ │H │ ┌─┬─┐ │I │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ Всего, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в том числе │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │в федеральный бюджет │H1│ └─┴─┘ │I1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в бюджеты республик в │ │ │ │ │ │составе Российской │ │ │ │ │ │Федерации, бюджеты │ │ │ │ │ │краев, областей, │ │ │ │ │ │городов Москвы и │H2│ ┌─┬─┐ │I2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │автономных │ │ │ │ │ │образований │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤ │в бюджеты районов, │ │ │ │ │ │городов, районов в │ │ │ │ │ │городах, поселков, │H3│ ┌─┬─┐ │I3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │пунктов │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┴──┴────────┼──┼───────────────────────┤ │Сумма налога, фактически удержанного │ │ │ │у источника выплаты в текущем │J │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─────────────────────────────────────┴──┴───────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │Начислено в бюджет налога на прибыль│K │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │щий период + авансовые платежи за │ │ │ │текущий квартал + сумма налога, │ │ │ │удержанного у источника выплаты в │ │ │ │текущем квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤ │ │ │в федеральный бюджет (налог на │K1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │авансовые платежи за │ │ │ │текущий квартал + сумма налога, │ │ │ │удержанного у источника выплаты в │ │ │ │текущем квартале) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │K2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │ │Петербурга, автономных образований │ │ │ │(налог на прибыль за предыдущий │ │ │ │период + авансовые платежи за теку- │ │ │ │щий квартал) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │K3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │ │предыдущий период + авансовые плате-│ │ │ │жи за текущий квартал) │ │ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 7
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К доплате в бюджет (если I > K, │L │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │L = I - K) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤L1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│L2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │Петербурга, автономных образований │ │ │ │(L2 = I2 - K2) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │L3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (L3 = I3 - K3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐ │К уменьшению платежей (если K > I, │M │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │M = K - I) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в том числе │ │ │ ├────────────────────────────────────┤M1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты республик в составе │ │ │ │Российской Федерации, бюджеты краев,│M2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │областей, городов Москвы и Санкт - │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ │Петербурга, автономных образований │ │ │ │(M2 = K2 - I2) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤ │в бюджеты районов, городов, районов │ │ │ │в городах, поселков, сельских │M3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ │населенных пунктов (M3 = K3 - I3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │конкретного │ ││ │правового └─────────────────────────────────────────────────┘│ │акта │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│ │орган │ ││ │ └─────────────────────────────────────────────────┘│ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││ │ └────────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)│ │сведения и соответствующие записи, используемые для установления│ │облагаемого дохода, правильны │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││ │Дата Должность │ ││ │(дд.мм.гггг) │ ││ │┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││ │└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐ │Отметка и замечания инспектора │ │ ├────────────────────────────────┘ │ │В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│ │________________________________________________________________│ │ ┌─┬─┐ │ │Приложение: на └─┴─┘ листах │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │Справка инспектора по учету │ │ ├────────────────────────────┘ │ │По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│ │________________________________________________________________│ │________________________________________________________________│ │ │ │ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│ │Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││ │ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘
