Приложение 6. ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО АУДИТА И ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В МИНИСТЕРСТВЕ СТРОИТЕЛЬСТВА И ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Приложение 6. (рекомендуемый образец)
Приложение N 6
к Положению об организации
и осуществлении внутреннего
финансового аудита и внутреннего
финансового контроля в Министерстве
строительства и жилищно-коммунального
хозяйства Российской Федерации 
(рекомендуемый образец)
|
ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
о результатах деятельности субъекта внутреннего
финансового аудита за 20__ г.
|
|
1. Информация о выполнении плана проведения аудиторских мероприятий, а в случае невыполнения плана - информация о причинах его невыполнения:
|
|
2. Информация о количестве и темах проведенных внеплановых аудиторских мероприятий (при наличии):
|
|
3. Информация о степени надежности внутреннего финансового контроля:
|
|
4. Информация о достоверности (недостоверности) сформированной бюджетной отчетности и соответствии (несоответствии) порядка ведения бюджетного учета единой методологии бюджетного учета, составления, представления и утверждения бюджетной отчетности, установленной Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с абзацем тридцать первым статьи 165 и пунктом 1 статьи 264.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также ведомственным (внутренним) актам, принятым в соответствии с пунктом 5 статьи 264.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, или о наличии фактов и (или) признаков, влияющих на достоверность бюджетной отчетности и соответствие порядка ведения бюджетного учета единой методологии бюджетного учета, составления, представления и утверждения бюджетной отчетности, установленной Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с абзацем тридцать первым статьи 165 и пунктом 1 статьи 264.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации:
|
|
5. Информация о качестве финансового менеджмента, в частности о достижении целевых значений показателей качества финансового менеджмента:
|
|
6. Информация о результатах деятельности субъекта внутреннего финансового аудита, направленной на решение задач внутреннего финансового аудита, включая информацию о наиболее значимых, по мнению руководителя субъекта внутреннего финансового аудита:
|
|
(о нарушениях и (или) недостатках и принятых мерах по их устранению (при наличии); о бюджетных рисках, включая информацию об их причинах; о принятых (необходимых к принятию) мерах по минимизации (устранению) бюджетных рисков; о примерах (лучших практик) организации (обеспечения выполнения), выполнения бюджетных процедур и (или) операций (действий) по выполнению бюджетных процедур в главном администраторе (администраторе) бюджетных средств (при наличии)
|
|
7. Информация о результатах мониторинга реализации мер по минимизации (устранению) бюджетных рисков:
|
|
8. Информация о событиях, оказавших существенное влияние на организацию и осуществление внутреннего финансового аудита, а также на деятельность субъекта внутреннего финансового аудита (при наличии):
|
|
9. Информация о субъекте внутреннего финансового аудита, в том числе о его подчиненности, штатной и фактической численности:
|
|
10. Обобщенная информация об осуществлении консультирования субъектов бюджетных процедур по вопросам, связанным с совершенствованием организации внутреннего финансового контроля, повышением качества финансового менеджмента:
|
|
Руководитель субъекта внутреннего
финансового аудита
|
||||
|
(должность)
|
(подпись)
|
(фамилия, имя, отчество)
|
||
|
"__" _________ 20__ г.
|
||||