<Письмо> Минфина России от 15.04.2015 N 02-07-07/21402 <О дополнении к Письму Минфина России N 02-07-07/4574, Казначейства России N 07-04-05/02-77 от 04.02.2015>
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 15 апреля 2015 г. N 02-07-07/21402
Министерство финансов Российской Федерации в дополнение к письму Минфина России от 04.02.2015 N 02-07-07/4574, Федерального казначейства N 07-04-05/02-77 "О составлении и представлении месячной и квартальной бюджетной отчетности, квартальной сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений главными администраторами средств федерального бюджета в 2015 году" сообщает следующее.
Квартальная отчетность формируется с учетом изменений, внесенных приказом Министерства финансов Российской Федерации от 20.03.2015 N 43н "О внесении изменений в Инструкцию о порядке составления и представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденную приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 г. N 33н" <1>.
--------------------------------
<1> Зарегистрирован в Минюсте России 01.04.2015 N 36668.
Отчет об обязательствах учреждения (ф. 0503738) формируется на основании показателей бухгалтерского учета бюджетного (автономного) учреждения по соответствующим счетам аналитического учета счета 050000000 "Санкционирование расходов" в разрезе видов источников финансового обеспечения деятельности учреждения в порядке, аналогичном порядку формирования Отчета об обязательствах (ф. 0503128), предусмотренному письмом Минфина России от 06.04.2015 N 02-07-07/19181.
Пример заполнения формы Отчета об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737) приведен в приложении к настоящему письму.
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) формируются в порядке, аналогичном порядку формирования показателей Сведений по дебиторской и кредиторской задолженности (ф. 0503169), направленному письмом Минфина России от 06.04.2015 N 02-07-07/19181.
А.М.ЛАВРОВ
Приложение N 1
к письму Министерства финансов
Российской Федерации
от _______ 2015 г. N 02-07-07/_____
ПРИМЕР
ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА
ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (Ф. 0503737)
(ДАЛЕЕ - ОТЧЕТ Ф. 0503737)
Пример 1. Отражение в Отчете ф. 0503737
операций по приобретению валюты <1>. Исходные данные
для заполнения Отчета ф. 0503737 <2>. Вид финансового
обеспечения - приносящая доход деятельность
(собственные доходы учреждения)
--------------------------------
<1> Приведена часть операций, используемых для формирования Отчета ф. 0503737.
<2> Графы 5 - 7 Отчета ф. 0503737 формируются на основании показателей по забалансовым счетам 17 и 18 к соответствующим счетам 2 201 11 000, 2 201 23 000, 2 201 27 000, 2 210 03 000.
N п/п
|
Содержание операции учреждения
|
Сумма, руб.
|
Дебет
|
Кредит
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Утвержден план ФХД
|
|||
1.1.
|
по доходам:
|
|||
1.1.1.
|
от оказания платных услуг
|
50 000,00
|
2 507 10 130
|
2 504 10 130
|
1.1.2.
|
по грантам, полученным от международных организаций
|
15 000,00
|
2 507 10 180
|
2 504 10 180
|
1.2.
|
по расходам:
|
|||
1.2.1.
|
по приобретению прочих работ, услуг
|
10 000,00
|
2 504 10 226
|
2 506 10 226
|
1.2.2.
|
по приобретению материальных запасов
|
40 000,00
|
2 504 10 340
|
2 506 10 340
|
2.
|
Зачислены на лицевой счет учреждения доходы от оказания платных услуг
|
30 000,00
|
2 201 11 510
Увеличение забалансового счета 17 (130)
|
2 205 31 660
|
3.
|
Перечислены средства в уполномоченный банк для покупки валюты для оплаты денежного обязательства по договору
|
8 500,00
|
2 201 23 510
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
2 201 11 610
Уменьшение забалансового счета 18 (610)
|
4.
|
Зачислены средства на счет в иностранной валюте в уполномоченном банке (в рублевом эквиваленте на дату операции)
|
8 500,00
|
2 201 27 510
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
2 201 23 610
Уменьшение забалансового счета 18 (610)
|
5.
|
Списание вознаграждения банка за перевод денежных средств в иностранной валюте согласно тарифам банка (в рублевом эквиваленте, на дату операции)
|
800,00
|
2 302 26 830
|
2 201 27 610
Уменьшение забалансового счета 18 (226)
|
6.
|
Списание денежных средств в иностранной валюте в оплату денежного обязательства по приобретению материальных запасов (в рублевом эквиваленте, на дату операции)
|
6 000,00
|
2 302 34 830
|
2 201 27 610
Уменьшение забалансового счета 18 (340)
|
7.
|
Произведена переоценка денежных средств в иностранной валюте на дату совершения операции (положительная курсовая разница)
|
150,00
|
2 201 27 510
Увеличение забалансового счета 17 (171)
|
2 401 10 171
|
8.
|
Зачислена на валютный счет в уполномоченном банке сумма гранта, полученного от международной организации (в рублевом эквиваленте, на дату операции)
|
11 000,00
|
2 201 27 510
Увеличение забалансового счета 17 (180)
|
2 205 81 660
|
9.
|
Списана со счета учреждения, открытого в уполномоченном банке, сумма денежных средств, на основании поручения на продажу резидентом иностранной валюты (в рублевом эквиваленте, на дату операции)
|
10 770,00
|
2 201 23 510
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
2 201 27 610
Уменьшение забалансового счета 18 (610)
|
10.
|
Произведена переоценка денежных средств в иностранной валюте на дату совершения операции (отрицательная курсовая разница)
|
230,00
|
2 401 10 171
|
2 201 27 610
Уменьшение забалансового счета 18 (171)
|
11.
|
Зачислены на лицевой счет учреждения выручка денежные средства от продажи валютной выручки (части валютной выручки)
|
10 770,00
|
2 201 11 510
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
2 201 23 610
Уменьшение забалансового счета 18 (610)
|
Пример 1
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ┌───────────┐ │ КОДЫ │ ├───────────┤ Форма по ОКУД │ 0503737 │ ├───────────┤ на 1 апреля 2015 г. Дата │01.04.2015 │ ├───────────┤ Федеральное │ │ образовательное │ │ учреждение Университет │ │ Учреждение ---------------------- по ОКПО │ 02068792 │ ├───────────┤ Обособленное │ │ подразделение ______________________ │ │ ├───────────┤ Российская Федерация │ │ Учредитель ---------------------- по ОКТМО │00 000 001 │ ├───────────┤ Наименование органа, по ОКПО │ │ осуществляющего ├───────────┤ полномочия Минобрнауки России │ │ учредителя ---------------------- Глава по БК │ 074 │ ├───────────┤ приносящая доходная │ │ деятельность │ │ Вид финансового (собственные доходы │ │ обеспечения учреждения) │ │ (деятельности) ---------------------- │ 2 │ ├───────────┤ Периодичность: квартальная, годовая │ │ ├───────────┤ Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │ └───────────┘ 1. Доходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Доходы - всего
|
010
|
65 000,00
|
30 000,00
|
11 000,00
|
-
|
-
|
41 000,00
|
24 000,00
|
|||||
Доходы от собственности
|
030
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
от аренды активов
|
101
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от оказания платных услуг (работ)
|
040
|
130
|
50 000,00
|
30 000,00
|
-
|
-
|
-
|
30 000,00
|
20 000,00
|
||||
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
|
050
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные поступления от бюджетов
|
060
|
150
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
|
062
|
152
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от международных финансовых организаций
|
063
|
153
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от операций с активами
|
090
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
от выбытий основных средств
|
092
|
410
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий нематериальных активов
|
093
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий непроизведенных активов
|
094
|
430
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий материальных запасов
|
095
|
440
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий ценных бумаг, кроме акций
|
096
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий акций
|
097
|
630
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий иных финансовых активов
|
098
|
650
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие доходы
|
100
|
180
|
15 000,00
|
-
|
11 000,00
|
-
|
-
|
11 000,00
|
4 000,00
|
||||
из них:
субсидии
|
101
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
субсидии на осуществление капитальных вложений
|
102
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные трансферты
|
103
|
180
|
15 000,00
|
-
|
11 000,00
|
-
|
-
|
11 000,00
|
4 000,00
|
||||
иные прочие доходы
|
104
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 2 2. Расходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Расходы - всего
|
200
|
x
|
50 000,00
|
-
|
6 800,00
|
-
|
-
|
6 800,00
|
43 200,00
|
||||
в том числе:
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
|
160
|
210
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
заработная плата
|
161
|
211
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие выплаты
|
162
|
212
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
начисления на выплаты по оплате труда
|
163
|
213
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Приобретение работ, услуг
|
170
|
220
|
10 000,00
|
-
|
800,00
|
-
|
-
|
800,00
|
9 200,00
|
||||
в том числе:
услуги связи
|
171
|
221
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
транспортные услуги
|
172
|
222
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
коммунальные услуги
|
173
|
223
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
арендная плата за пользование имуществом
|
174
|
224
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
работы, услуги по содержанию имущества
|
175
|
225
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие работы, услуги
|
176
|
226
|
10 000,00
|
-
|
800,00
|
-
|
-
|
800,00
|
9 200,00
|
||||
Обслуживание долговых обязательств
|
190
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
|
191
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами
|
192
|
232
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные перечисления организациям
|
210
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
|
211
|
241
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
|
212
|
242
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 3
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Безвозмездные перечисления бюджетам
|
230
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
|
232
|
252
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
перечисления международным организациям
|
233
|
253
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Социальное обеспечение
|
240
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
|
242
|
262
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления
|
243
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие расходы
|
250
|
290
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Расходы по приобретению нефинансовых активов
|
260
|
300
|
40 000,00
|
-
|
6 000,00
|
-
|
-
|
6 000,00
|
34 000,00
|
||||
в том числе:
основных средств
|
261
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
нематериальных активов
|
262
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
непроизведенных активов
|
263
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
материальных запасов
|
264
|
340
|
40 000,00
|
-
|
6 000,00
|
-
|
-
|
6 000,00
|
34 000,00
|
||||
Расходы по приобретению финансовых активов
|
270
|
500
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
ценных бумаг, кроме акций
|
271
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
акций и иных форм участия в капитале
|
272
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иных финансовых активов
|
273
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет
(стр. 300 (гр. 5 - 9) = стр. 900 (гр. 4 - 8)
|
300
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Результат исполнения (дефицит/профицит)
|
450
|
x
|
15 000,00
|
30 000,00
|
4 200,00
|
-
|
-
|
34 200,00
|
x
|
Форма 0503737 с. 4 3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
|||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
||||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||||
Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830)
|
500
|
-
|
15 000,00
|
-
|
30 000,00
|
-
|
4 200,00
|
-
|
-
|
-
|
34 200,00
|
-
|
19 200,00
|
|
в том числе:
Внутренние источники
|
520
|
-
|
-
|
-
|
80,00
|
-
|
-
|
-
|
80.00
|
80,00
|
||||
из них:
курсовая разница
|
521
|
171
|
-
|
-
|
-
|
80,00
|
-
|
-
|
-
|
80,00
|
80,00
|
|||
поступления от погашения займов (ссуд)
|
525
|
640
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
выплаты по предоставлению займов (ссуд)
|
526
|
540
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
поступления заимствований от резидентов
|
527
|
710
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
528
|
810
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Внешние источники
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
из них:
курсовая разница
|
621
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
поступления заимствований от резидентов
|
625
|
720
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
626
|
820
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Изменение остатков средств
|
700
|
x
|
-
|
15 000,00
|
-
|
32 270,00
|
-
|
1 850,00
|
-
|
-
|
-
|
34 120,00
|
-
|
|
увеличение остатков средств, всего
|
710
|
510
|
-
|
-
|
40 770,00
|
-
|
38 920,00
|
-
|
-
|
-
|
79 690,00
|
x
|
||
уменьшение остатков средств, всего
|
720
|
610
|
-
|
8 500,00
|
37 070,00
|
-
|
-
|
45 570,00
|
x
|
|||||
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения
|
730
|
x
|
-
|
2 270,00
|
-
|
2 270,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков средств учреждения
|
731
|
510
|
-
|
10 770,00
|
27 770,00
|
-
|
-
|
38 540,00
|
x
|
|||||
уменьшение остатков средств учреждения
|
732
|
610
|
-
|
-
|
8 500,00
|
-
|
30 040,00
|
-
|
-
|
-
|
38 540,00
|
x
|
||
Изменение остатков по внутренним расчетам
|
820
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
в том числе:
увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)
|
821
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610)
|
822
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 5
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств
|
830
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)
|
831
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000)
|
832
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Произведено возвратов
|
||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет, всего
|
900
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
из них по кодам аналитики:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||
Руководитель _________ ____________ Руководитель _________ ____________ (подпись) (расшифровка финансово- (подпись) (расшифровка подписи) экономической подписи) службы Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка подписи) Централизованная _______________________ бухгалтерия (наименование, ОГРН, ИНН, КПП, местонахождение) Руководитель ___________ _________ ____________ (уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка лицо) подписи) Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail) "__" ___________ 20__ г.
Пример 2. Отражение в Отчете ф. 0503737 операций
по возврату дебиторской задолженности прошлых лет.
Исходные данные для заполнения Отчета ф. 0503737.
Вид финансового обеспечения - приносящая доход деятельность
(собственные доходы учреждения) <1>
--------------------------------
<1> Графы 5 - 7 Отчета ф. 0503737 формируются на основании показателей по забалансовым счетам 17 и 18 к соответствующим счетам 2 201 11 000, 2 201 23 000, 2 201 27 000, 2 210 03 000.
Содержание операции учреждения
|
Сумма, руб.
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Утвержден план ФХД
|
|||
1.1.
|
по доходам
|
|||
1.1.1.
|
от оказания платных услуг
|
50 000,00
|
2 507 10 130
|
2 504 10 130
|
1.2.
|
по расходам
|
|||
1.2.1.
|
по приобретению услуг связи
|
10 000,00
|
2 504 10 221
|
2 506 10 221
|
1.2.2.
|
по оплате прочих расходов
|
40 000,00
|
2 504 10 290
|
2 506 10 290
|
2.
|
Поступили доходы от оказания платных услуг
|
30 000,00
|
2 201 11 510
Увеличение забалансового счета 17 (130)
|
2 205 31 660
|
3.
|
Перечислены средства в оплату услуг связи
|
8 500,00
|
2 206 21 560
|
2 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (221)
|
4.
|
Поступил возврат аванса за услуги связи, перечисленного в 2015 году
|
3 500,00
|
2 201 11 510
Уменьшение забалансового счета 18 (221)
|
2 206 21 660
|
5.
|
Поступил возврат излишне уплаченного в 2014 году транспортного налога <1>
|
800,00
|
2 201 11 510
Уменьшение забалансового счета 18 (290)
|
2 303 05 730
|
6.
|
Перечислен транспортный налог на имущество организаций за I квартал 2015 года
|
1 700,00
|
2 303 05 830
|
2 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (290)
|
--------------------------------
<1> Показатель в Отчете ф. 0503737 отражается со знаком "минус".
Пример 2
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ┌───────────┐ │ КОДЫ │ ├───────────┤ Форма по ОКУД │ 0503737 │ ├───────────┤ на 1 апреля 2015 г. Дата │01.04.2015 │ ├───────────┤ Федеральное │ │ образовательное │ │ учреждение Университет │ │ Учреждение ---------------------- по ОКПО │ 02068792 │ ├───────────┤ Обособленное │ │ подразделение ______________________ │ │ ├───────────┤ Российская Федерация │ │ Учредитель ---------------------- по ОКТМО │00 000 001 │ ├───────────┤ Наименование органа, по ОКПО │ │ осуществляющего ├───────────┤ полномочия Минобрнауки России │ │ учредителя ---------------------- Глава по БК │ 074 │ ├───────────┤ приносящая доходная │ │ деятельность │ │ Вид финансового (собственные доходы │ │ обеспечения учреждения) │ │ (деятельности) ---------------------- │ 2 │ ├───────────┤ Периодичность: квартальная, годовая │ │ ├───────────┤ Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │ └───────────┘ 1. Доходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Доходы - всего
|
010
|
50 000,00
|
30 000,00
|
-
|
-
|
-
|
30 000,00
|
20 000,00
|
|||||
Доходы от собственности
|
030
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
от аренды активов
|
101
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от оказания платных услуг (работ)
|
040
|
130
|
50 000,00
|
30 000,00
|
-
|
-
|
-
|
30 000,00
|
20 000,00
|
||||
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
|
050
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные поступления от бюджетов
|
060
|
150
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
|
062
|
152
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от международных финансовых организаций
|
063
|
153
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от операций с активами
|
090
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
от выбытий основных средств
|
092
|
410
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий нематериальных активов
|
093
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий непроизведенных активов
|
094
|
430
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий материальных запасов
|
095
|
440
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий ценных бумаг, кроме акций
|
096
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий акций
|
097
|
630
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий иных финансовых активов
|
098
|
650
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие доходы
|
100
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
субсидии
|
101
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
субсидии на осуществление капитальных вложений
|
102
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные трансферты
|
103
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные прочие доходы
|
104
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 2 2. Расходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Расходы - всего
|
200
|
x
|
50 000,00
|
6 700,00
|
-
|
-
|
-
|
6 700,00
|
43 300,00
|
||||
в том числе:
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
|
160
|
210
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
заработная плата
|
161
|
211
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие выплаты
|
162
|
212
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
начисления на выплаты по оплате труда
|
163
|
213
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Приобретение работ, услуг
|
170
|
220
|
10 000,00
|
5 000,00
|
-
|
-
|
-
|
5 000,00
|
5 000,00
|
||||
в том числе:
|
|||||||||||||
услуги связи
|
171
|
221
|
10 000,00
|
5 000,00
|
-
|
-
|
-
|
5 000,00
|
5 000,00
|
||||
транспортные услуги
|
172
|
222
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
коммунальные услуги
|
173
|
223
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
арендная плата за пользование имуществом
|
174
|
224
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
работы, услуги по содержанию имущества
|
175
|
225
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие работы, услуги
|
176
|
226
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Обслуживание долговых обязательств
|
190
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
|
|||||||||||||
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
|
191
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами
|
192
|
232
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные перечисления организациям
|
210
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
|
211
|
241
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
|
212
|
242
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 3
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Безвозмездные перечисления бюджетам
|
230
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
|
|||||||||||||
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
|
232
|
252
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
перечисления международным организациям
|
233
|
253
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Социальное обеспечение
|
240
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
|
242
|
262
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления
|
243
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие расходы
|
250
|
290
|
40 000,00
|
1 700,00
|
-
|
-
|
1 700,00
|
38 300,00
|
|||||
Расходы по приобретению нефинансовых активов
|
260
|
300
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
основных средств
|
261
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
нематериальных активов
|
262
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
непроизведенных активов
|
263
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
материальных запасов
|
264
|
340
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Расходы по приобретению финансовых активов
|
270
|
500
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
ценных бумаг, кроме акций
|
271
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
акций и иных форм участия в капитале
|
272
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иных финансовых активов
|
273
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет
(стр. 300 (гр. 5 - 9) = стр. 900 (гр. 4 - 8)
|
300
|
-
|
-
|
800,00
|
-
|
-
|
-
|
800,00
|
-
|
||||
Результат исполнения (дефицит/профицит)
|
450
|
x
|
-
|
24 100,00
|
-
|
-
|
-
|
24 100,00
|
x
|
Форма 0503737 с. 4 3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830)
|
500
|
-
|
-
|
24 100,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
24 100,00
|
-
|
|||
в том числе:
Внутренние источники
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
521
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от погашения займов (ссуд)
|
525
|
640
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
выплаты по предоставлению займов (ссуд)
|
526
|
540
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
527
|
710
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
528
|
810
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Внешние источники
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
621
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
625
|
720
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
626
|
820
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Изменение остатков средств
|
700
|
x
|
-
|
-
|
24 100,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
24 100,00
|
-
|
||
увеличение остатков средств, всего
|
710
|
510
|
-
|
-
|
34 300,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
34 300,00
|
x
|
||
уменьшение остатков средств, всего
|
720
|
610
|
-
|
10 200,00
|
-
|
-
|
-
|
10 200,00
|
x
|
||||
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения
|
730
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков средств учреждения
|
731
|
510
|
-
|
-
|
-
|
-
|
x
|
||||||
уменьшение остатков средств учреждения
|
732
|
610
|
-
|
-
|
-
|
-
|
x
|
||||||
Изменение остатков по внутренним расчетам
|
820
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)
|
821
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610)
|
822
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 5
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств
|
830
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)
|
831
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000)
|
832
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Произведено возвратов
|
||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
||
Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет, всего
|
900
|
x
|
-
|
800,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
800,00
|
из них по кодам аналитики:
прочие расходы
|
290
|
-
|
800,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
800,00
|
|
Руководитель _________ ____________ Руководитель _________ ____________ (подпись) (расшифровка финансово- (подпись) (расшифровка подписи) экономической подписи) службы Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка подписи) Централизованная _______________________ бухгалтерия (наименование, ОГРН, ИНН, КПП, местонахождение) Руководитель ___________ _________ ____________ (уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка лицо) подписи) Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail) "__" ___________ 20__ г.
Пример 3. Отражение в Отчете ф. 0503737 некассовых
операций. Исходные данные для заполнения Отчета ф. 0503737.
Вид финансового обеспечения - приносящая доход деятельность
(собственные доходы учреждения)
Содержание операции учреждения
|
Сумма, руб.
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Утвержден план ФХД
|
|||
1.1.
|
по доходам:
|
|||
1.1.1
|
от оказания платных услуг
|
50 000,00
|
2 507 10 130
|
2 504 10 130
|
1.2.
|
по расходам:
|
|||
1.2.1.
|
по оплате труда
|
20 000,00
|
2 504 10 211
|
2 506 10 211
|
1.2.2.
|
по оплате транспортных услуг
|
10 000,00
|
2 504 10 222
|
2 506 10 222
|
1.2.3.
|
по оплате прочих работ, услуг
|
9000,00
|
2 504 10 226
|
2 506 10 226
|
2.
|
Поступили доходы от оказания платных услуг
|
30 000,00
|
2 201 11 510
Увеличение забалансового счета 17 (130)
|
2 205 31 660
|
3.
|
Перечислена заработная плата работникам учреждения
|
9 500,00
|
2 302 11 830
|
2 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (211)
|
4.
|
Перечислена сумма под отчет на оплату транспортных услуг
|
5 000,00
|
2 208 22 560
|
2 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (222)
|
5.
|
Удержана из заработной платы работников сумма задолженности согласно авансовым отчетам
|
3 500,00
|
2 302 11 830
|
2 304 03 730
|
6.
|
Произведен зачет требований по возврату задолженности по авансу, полученному в 2015 году согласно авансовому отчету
|
3 500,00
|
2 304 03 830
|
2 208 22 660
|
7.
|
Перечислена оплата за прочие работы, услуги в погашение денежного обязательства
|
8100,00
|
2 302 26 830
|
2 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (226)
|
8.
|
Произведен зачет требований по уплате пени за нарушение поставщиком сроков оказания услуг
|
900,00
|
2 302 26 830
|
2 209 41 660
|
Пример 3
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ┌───────────┐ │ КОДЫ │ ├───────────┤ Форма по ОКУД │ 0503737 │ ├───────────┤ на 1 апреля 2015 г. Дата │01.04.2015 │ ├───────────┤ Федеральное │ │ образовательное │ │ учреждение Университет │ │ Учреждение ---------------------- по ОКПО │ 02068792 │ ├───────────┤ Обособленное │ │ подразделение ______________________ │ │ ├───────────┤ Российская Федерация │ │ Учредитель ---------------------- по ОКТМО │00 000 001 │ ├───────────┤ Наименование органа, по ОКПО │ │ осуществляющего ├───────────┤ полномочия Минобрнауки России │ │ учредителя ---------------------- Глава по БК │ 074 │ ├───────────┤ приносящая доходная │ │ деятельность │ │ Вид финансового (собственные доходы │ │ обеспечения учреждения) │ │ (деятельности) ---------------------- │ 2 │ ├───────────┤ Периодичность: квартальная, годовая │ │ ├───────────┤ Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │ └───────────┘ 1. Доходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Доходы - всего
|
010
|
50 000,00
|
30 000,00
|
-
|
-
|
900,00
|
30 900,00
|
20 000,00
|
|||||
Доходы от собственности
|
030
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
от аренды активов
|
101
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от оказания платных услуг (работ)
|
040
|
130
|
50 000,00
|
30 000,00
|
-
|
-
|
-
|
30 000,00
|
20 000,00
|
||||
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
|
050
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
900,00
|
900,00
|
0,00
|
||||
Безвозмездные поступления от бюджетов
|
060
|
150
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
|
062
|
152
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от международных финансовых организаций
|
063
|
153
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от операций с активами
|
090
|
X
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
от выбытий основных средств
|
092
|
410
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий нематериальных активов
|
093
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий непроизведенных активов
|
094
|
430
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий материальных запасов
|
095
|
440
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий ценных бумаг, кроме акций
|
096
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий акций
|
097
|
630
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий иных финансовых активов
|
098
|
650
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие доходы
|
100
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
субсидии
|
101
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
субсидии на осуществление капитальных вложений
|
102
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные трансферты
|
103
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные прочие доходы
|
104
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 2 2. Расходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
|||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
||||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Расходы - всего
|
200
|
x
|
39 000,00
|
22 600,00
|
-
|
-
|
900,00
|
23 500,00
|
15 500,00
|
|||||
в том числе:
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
|
160
|
210
|
20 000,00
|
9 500,00
|
-
|
-
|
3 500,00
|
13 000,00
|
7 000,00
|
|||||
в том числе:
заработная плата
|
161
|
211
|
20 000,00
|
9 500,00
|
-
|
-
|
3 500,00
|
13 000,00
|
7 000,00
|
|||||
прочие выплаты
|
162
|
212
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
начисления на выплаты по оплате труда
|
163
|
213
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Приобретение работ, услуг
|
170
|
220
|
19 000,00
|
13 100,00
|
-
|
-
|
-
|
2 600,00
|
10 500,00
|
8 500,00
|
||||
в том числе:
|
||||||||||||||
услуги связи
|
171
|
221
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
транспортные услуги
|
172
|
222
|
10 000,00
|
5 000,00
|
-
|
-
|
-
|
3 500,00
|
1 500,00
|
8 500,00
|
||||
коммунальные услуги
|
173
|
223
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
арендная плата за пользование имуществом
|
174
|
224
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
работы, услуги по содержанию имущества
|
175
|
225
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
прочие работы, услуги
|
176
|
226
|
9 000,00
|
8 100,00
|
-
|
900,00
|
9 000,00
|
-
|
||||||
Обслуживание долговых обязательств
|
190
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
в том числе:
|
||||||||||||||
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
|
191
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами
|
192
|
232
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Безвозмездные перечисления организациям
|
210
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
|
211
|
241
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
|
212
|
242
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 3
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Безвозмездные перечисления бюджетам
|
230
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
|
|||||||||||||
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
|
232
|
252
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
перечисления международным организациям
|
233
|
253
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Социальное обеспечение
|
240
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
|
242
|
262
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления
|
243
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие расходы
|
250
|
290
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
Расходы по приобретению нефинансовых активов
|
260
|
300
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
основных средств
|
261
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
нематериальных активов
|
262
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
непроизведенных активов
|
263
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
материальных запасов
|
264
|
340
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Расходы по приобретению финансовых активов
|
270
|
500
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
ценных бумаг, кроме акций
|
271
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
акций и иных форм участия в капитале
|
272
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иных финансовых активов
|
273
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет (стр. 300 (гр. 5 - 9) = стр. 900 (гр. 4 - 8)
|
300
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||||
Результат исполнения (дефицит/профицит)
|
450
|
x
|
11 000,00
|
7 400,00
|
-
|
-
|
0,00
|
7 400,00
|
x
|
Форма 0503737 с. 4 3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830)
|
500
|
-
|
-
|
7 400,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7 400,00
|
-
|
|||
в том числе:
Внутренние источники
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
521
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от погашения займов (ссуд)
|
525
|
640
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
выплаты по предоставлению займов (ссуд)
|
526
|
540
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
527
|
710
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
528
|
810
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Внешние источники
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
621
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
625
|
720
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
626
|
820
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Изменение остатков средств
|
700
|
x
|
-
|
-
|
7 400,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7 400,00
|
-
|
||
увеличение остатков средств, всего
|
710
|
510
|
-
|
-
|
30 000,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
30 000,00
|
x
|
||
уменьшение остатков средств, всего
|
720
|
610
|
-
|
22 600,00
|
-
|
-
|
22 600,00
|
x
|
|||||
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения
|
730
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков средств учреждения
|
731
|
510
|
-
|
-
|
-
|
-
|
x
|
||||||
уменьшение остатков средств учреждения
|
732
|
610
|
-
|
-
|
-
|
-
|
x
|
||||||
Изменение остатков по внутренним расчетам
|
820
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)
|
821
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610)
|
822
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 5
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств
|
830
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)
|
831
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000)
|
832
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Произведено возвратов
|
||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет, всего
|
900
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
из них по кодам аналитики:
прочие расходы
|
290
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||
Руководитель _________ ____________ Руководитель _________ ____________ (подпись) (расшифровка финансово- (подпись) (расшифровка подписи) экономической подписи) службы Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка подписи) Централизованная _______________________ бухгалтерия (наименование, ОГРН, ИНН, КПП, местонахождение) Руководитель ___________ _________ ____________ (уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка лицо) подписи) Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail) "__" ___________ 20__ г.
Пример 4. Отражение в Отчете ф. 0503737 операций
с дебетовыми банковскими картами. Исходные данные
для заполнения Отчета ф. 0503737. Вид финансового
обеспечения - субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания
Содержание операции учреждения
|
Сумма, руб.
|
Дебет
|
Кредит
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1.
|
Утвержден план ФХД
|
|||
1.1.
|
по доходам:
|
|||
1.1.1.
|
по субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
|
40 000,00
|
4 507 10 180
|
4 504 10 180
|
1.2.
|
по расходам:
|
|||
1.2.1.
|
по оплате транспортных услуг
|
20 000,00
|
4 504 10 222
|
4 506 10 222
|
1.2.2.
|
по оплате прочих работ, услуг
|
12 000,00
|
4 504 10 226
|
4 506 10 226
|
1.2.3.
|
по приобретению материальных запасов
|
8 000,00
|
4 504 10 340
|
4 506 10 340
|
2.
|
Зачислена на лицевой счет учреждения, открытый в органе Федерального казначейства, субсидия на выполнение государственного (муниципального) задания
|
40 000,00
|
4 201 11 510
Увеличение забалансового счета 17 (180)
|
4 205 81 660
|
3.
|
Списана сумма с лицевого счета учреждения на основании Заявки на получение денежных средств на счет 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям", открытый в кредитной организации
|
9 500,00
|
4 210 03 560 <1>
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
4 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (610)
|
4.
|
Проведение клиентом операции по оплате приобретаемых материальных запасов с использованием дебетовой банковской карты, открытой к счету 40116
|
2 300,00
|
4 208 34 660
|
4 210 03 660 Увеличение забалансового счета 18 (340)
|
5.
|
Списана сумма с лицевого счета учреждения на основании Заявки на получение денежных средств на счет 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям", открытый органу Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации
|
11 500,00
|
4 210 03 560
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
4 201 11 610
Увеличение забалансового счета 18 (610)
|
6.
|
Получена в кассу учреждения сумма наличных денежных средств по чеку
|
11 500,00
|
4 201 34 510
Увеличение забалансового счета 17 (510)
|
4 210 03 660
Увеличение забалансового счета 18 (610)
|
7.
|
Выдана из кассы сумма наличных денежных средств под отчет на оплату прочих работ, услуг
|
11 500,00
|
2 302 26 830
|
4 201 34 610
Увеличение забалансового счета 18 (226)
|
--------------------------------
<1> Показатели забалансовых счетов 17, 18 к счету 4 210 03 000 отражается в графе 6 Отчета ф. 0503737.
Пример 4
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ┌───────────┐ │ КОДЫ │ ├───────────┤ Форма по ОКУД │ 0503737 │ ├───────────┤ на 1 апреля 2015 г. Дата │01.04.2015 │ ├───────────┤ Федеральное │ │ образовательное │ │ учреждение Университет │ │ Учреждение ---------------------- по ОКПО │ 02068792 │ ├───────────┤ Обособленное │ │ подразделение ______________________ │ │ ├───────────┤ Российская Федерация │ │ Учредитель ---------------------- по ОКТМО │00 000 001 │ ├───────────┤ Наименование органа, по ОКПО │ │ осуществляющего ├───────────┤ полномочия Минобрнауки России │ │ учредителя ---------------------- Глава по БК │ 074 │ ├───────────┤ субсидии на выполнение │ │ государственного │ │ Вид финансового (муниципального) │ │ обеспечения задания │ │ (деятельности) ---------------------- │ 4 │ ├───────────┤ Периодичность: квартальная, годовая │ │ ├───────────┤ Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │ └───────────┘ 1. Доходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Доходы - всего
|
010
|
40 000,00
|
40 000,00
|
-
|
-
|
-
|
40 000,00
|
-
|
|||||
Доходы от собственности
|
030
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
из них:
от аренды активов
|
101
|
120
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Доходы от оказания платных услуг (работ)
|
040
|
130
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
|
050
|
140
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные поступления от бюджетов
|
060
|
150
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
|
062
|
152
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от международных финансовых организаций
|
063
|
153
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Доходы от операций с активами
|
090
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
от выбытий основных средств
|
092
|
410
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий нематериальных активов
|
093
|
420
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий непроизведенных активов
|
094
|
430
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий материальных запасов
|
095
|
440
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий ценных бумаг, кроме акций
|
096
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий акций
|
097
|
630
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
от выбытий иных финансовых активов
|
098
|
650
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Прочие доходы
|
100
|
180
|
40 000,00
|
40 000,00
|
-
|
-
|
40 000,00
|
-
|
|||||
из них:
субсидии
|
101
|
180
|
40 000,00
|
40 000,00
|
-
|
-
|
-
|
40 000,00
|
-
|
||||
субсидии на осуществление капитальных вложений
|
102
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
иные трансферты
|
103
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
иные прочие доходы
|
104
|
180
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 2 2. Расходы учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
||||
Расходы - всего
|
200
|
x
|
40 000,00
|
-
|
2 300,00
|
11 500,00
|
-
|
13 800,00
|
26 200,00
|
||||
в том числе:
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
|
160
|
210
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
заработная плата
|
161
|
211
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие выплаты
|
162
|
212
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
начисления на выплаты по оплате труда
|
163
|
213
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Приобретение работ, услуг
|
170
|
220
|
32 000,00
|
-
|
-
|
11 500,00
|
-
|
11 500,00
|
20 500,00
|
||||
в том числе:
услуги связи
|
171
|
221
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
транспортные услуги
|
172
|
222
|
20 000,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
20 000,00
|
||||
коммунальные услуги
|
173
|
223
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
арендная плата за пользование имуществом
|
174
|
224
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
работы, услуги по содержанию имущества
|
175
|
225
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
прочие работы, услуги
|
176
|
226
|
12 000,00
|
-
|
11 500,00
|
-
|
11 500,00
|
500,00
|
|||||
Обслуживание долговых обязательств
|
190
|
230
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
|
191
|
231
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами
|
192
|
232
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Безвозмездные перечисления организациям
|
210
|
240
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
|
211
|
241
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций
|
212
|
242
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 3
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
|||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
||||||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Безвозмездные перечисления бюджетам
|
230
|
250
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
в том числе:
|
||||||||||||||
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
|
232
|
252
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
перечисления международным организациям
|
233
|
253
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Социальное обеспечение
|
240
|
260
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
|
242
|
262
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления
|
243
|
263
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Прочие расходы
|
250
|
290
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Расходы по приобретению нефинансовых активов
|
260
|
300
|
8 000,00
|
-
|
2 300,00
|
-
|
-
|
2 300,00
|
5 700,00
|
|||||
в том числе:
основных средств
|
261
|
310
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
нематериальных активов
|
262
|
320
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
непроизведенных активов
|
263
|
330
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
материальных запасов
|
264
|
340
|
8 000,00
|
-
|
2 300,00
|
-
|
-
|
2 300,00
|
5 700,00
|
|||||
Расходы по приобретению финансовых активов
|
270
|
500
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
ценных бумаг, кроме акций
|
271
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
акций и иных форм участия в капитале
|
272
|
530
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
иных финансовых активов
|
273
|
550
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет
(стр. 300 (гр. 5 - 9) = стр. 900 (гр. 4 - 8)
|
300
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||
Результат исполнения (дефицит/профицит)
|
450
|
X
|
-
|
40 000,00
|
-
|
2 300,00
|
-
|
11 500,00
|
-
|
26 200,00
|
x
|
Форма 0503737 с. 4 3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830)
|
500
|
-
|
-
|
40 000,00
|
2 300,00
|
11 500,00
|
-
|
-
|
26 200,00
|
-
|
|||
в том числе:
Внутренние источники
|
520
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
521
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления от погашения займов (ссуд)
|
525
|
640
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
выплаты по предоставлению займов (ссуд)
|
526
|
540
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
527
|
710
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
528
|
810
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Внешние источники
|
620
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
из них:
курсовая разница
|
621
|
171
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
поступления заимствований от резидентов
|
625
|
720
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
погашение заимствований от нерезидентов
|
626
|
820
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
Изменение остатков средств
|
700
|
x
|
-
|
-
|
19 000,00
|
-
|
7 200,00
|
-
|
-
|
-
|
26 200,00
|
-
|
|
увеличение остатков средств, всего
|
710
|
510
|
-
|
-
|
40 000,00
|
-
|
21 000,00
|
- 11 500,00
|
-
|
-
|
72 500,00
|
x
|
|
уменьшение остатков средств, всего
|
720
|
610
|
-
|
21 000,00
|
13 800,00
|
11 500,00
|
-
|
46 300,00
|
x
|
||||
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения
|
730
|
x
|
-
|
-
|
21 000,00
|
9 500,00
|
11 500,00
|
-
|
-
|
-
|
|||
в том числе:
увеличение остатков средств учреждения
|
731
|
510
|
-
|
21 000,00
|
11 500,00
|
-
|
32 500,00
|
x
|
|||||
уменьшение остатков средств учреждения
|
732
|
610
|
-
|
-
|
21 000,00
|
-
|
11 500,00
|
-
|
-
|
32 500,00
|
x
|
||
Изменение остатков по внутренним расчетам
|
820
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)
|
821
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610)
|
822
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Форма 0503737 с. 5
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Утверждено плановых назначений
|
Исполнено плановых назначений
|
Не исполнено плановых назначений
|
||||||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||||||||
1
|
2
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|||||
Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств
|
830
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||
в том числе:
увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)
|
831
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|||||
уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000)
|
832
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
Наименование показателя
|
Код строки
|
Код аналитики
|
Произведено возвратов
|
||||
через лицевые счета
|
через банковские счета
|
через кассу учреждения
|
некассовыми операциями
|
итого
|
|||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет, всего
|
900
|
x
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
из них по кодам аналитики:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||
Руководитель _________ ____________ Руководитель _________ ____________ (подпись) (расшифровка финансово- (подпись) (расшифровка подписи) экономической подписи) службы Главный бухгалтер _________ ____________ (подпись) (расшифровка подписи) Централизованная _______________________ бухгалтерия (наименование, ОГРН, ИНН, КПП, местонахождение) Руководитель ___________ _________ ____________ (уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка лицо) подписи) Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail) "__" ___________ 20__ г.