Приложение 55(2). ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА

Номер лицевого счета

Указывается номер лицевого счета, по которому формируется документ

Дата

Указывается дата составления акта приемки-передачи

Единица измерений: руб.

Реквизит не заполняется

Клиент

Указывается наименование клиента, который осуществляет передачу показателей лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода по Сводному реестру, кода по ОКПО и номера лицевого счета

Орган Федерального казначейства

Указывается полное наименование органа Федерального казначейства по месту обслуживания клиента, передающего показатели лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода ТОФК

Орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя

Указывается полное наименование учредителя бюджетного (автономного) учреждения, в ведении которого находится клиент, осуществляющий передачу показателей лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода по ОКПО

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации, из которого в соответствии со ст. 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации бюджетному (автономному) учреждению представлена субсидия с указанием в кодовой зоне кода по ОКТМО

Клиент

Указывается наименование клиента, который осуществляет прием показателей лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода по Сводному реестру, кода по ОКПО и номера лицевого счета

Орган Федерального казначейства

Указывается полное наименование органа Федерального казначейства по месту обслуживания клиента, осуществляющего прием показателей лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода по ТОФК

Орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя

Указывается полное наименование учредителя бюджетного (автономного) учреждения, в ведении которого находится клиент, осуществляющий прием показателей лицевого счета, с указанием в кодовой зоне кода по ОКПО

Наименование бюджета

Указывается наименование соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации, из которого в соответствии со ст. 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации бюджетному (автономному) учреждению представлена субсидия с указанием в кодовой зоне кода по ОКТМО

Основание для передачи

Указывается наименование, вид и номер документа, являющегося основанием для передачи показателей лицевого счета. В случае, если Акт приемки-передачи показателей лицевого счета формируется при переводе бюджетного (автономного) учреждения для обслуживания в другой орган Федерального казначейства, данный реквизит не заполняется

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Сумма планируемых поступлений/выплат на текущий финансовый год

Указывается сумма планируемых поступлений/выплат на текущий финансовый год по коду бюджетной классификации Российской Федерации

Реквизит заполняется на основании данных плана финансово-хозяйственной деятельности бюджетного (автономного) учреждения

Сумма планируемых поступлений/выплат на первый год планового периода

Указывается сумма планируемых поступлений/выплат на первый год планового периода по коду бюджетной классификации Российской Федерации

Реквизит заполняется на основании данных плана финансово-хозяйственной деятельности бюджетного (автономного) учреждения

Сумма планируемых поступлений/выплат на второй год планового периода

Указывается сумма планируемых поступлений/выплат на второй год планового периода по коду бюджетной классификации Российской Федерации

Реквизит заполняется на основании данных плана финансово-хозяйственной деятельности бюджетного (автономного) учреждения

Сумма планируемых поступлений/выплат за пределами планового периода

Указывается сумма планируемых поступлений/выплат за пределами планового периода по коду бюджетной классификации Российской Федерации

Реквизит заполняется на основании данных плана финансово-хозяйственной деятельности бюджетного (автономного) учреждения

Сумма

Указывается сумма поступлений/выплат текущего финансового года по коду бюджетной классификации Российской Федерации

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Код субсидии

Указывается код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным (автономным) учреждениями бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Код объекта капитальных вложений

Указывается код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (при наличии)

Разрешенный к использованию остаток субсидий прошлых лет на начало текущего финансового года

Указываются неиспользованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, разрешенные к использованию, по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается итоговый остаток неиспользованных на начало текущего финансового года целевых субсидий прошлых лет, разрешенный к использованию

Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет

Указывается сумма средств, поступивших учреждению в текущем финансовом году по произведенным учреждением до начала текущего финансового года выплатам, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, предоставленные бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, разрешенная к использованию, по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма возврата дебиторской задолженности прошлых лет, разрешенная к использованию

Планируемые поступления

Указывается сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий

Планируемые выплаты

Указывается сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии, по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии

Код поступления

Указывается код поступлений, на котором имеется остаток средств

Код субсидии прошлого года

Указывается код субсидии (при наличии) прошлого финансового года по остатку на начало текущего финансового года и сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет (при наличии)

Код субсидии текущего года

Указывается код субсидии текущего финансового года (при наличии) по остаткам средств, поступивших в текущем финансовом году, а также остатков субсидий прошлого года и сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет в случае, если код субсидии изменился в текущем финансовом году и соответствующая информация об изменении указана в Сведениях об операциях с целевыми субсидиями

На начало года

Указываются неиспользованный на начало текущего финансового года остаток средств, в том числе субсидий, по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общий остаток средств на лицевом счете на начало года

На отчетную дату всего

Указывается нарастающим итогом с начала текущего финансового года остаток средств на лицевом счете на отчетную дату, в том числе средств субсидий по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общий остаток средств на лицевом счете на отчетную дату

В том числе неразрешенный к использованию остаток прошлого года на отчетную дату

Указывается неразрешенный к использованию остаток средств прошлого года на лицевом счете на отчетную дату по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

В том числе неразрешенный к использованию остаток текущего года на отчетную дату

Указывается неразрешенный к использованию остаток средств текущего года на лицевом счете на отчетную дату по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общий неразрешенный к использованию остаток средств текущего года на отчетную дату

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Код субсидии

Указывается код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Код объекта капитальных вложений

Указывается код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (при наличии)

Без права расходования

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела без права расходования, включая неразрешенную к использованию возвращенную дебиторскую задолженность прошлых лет

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор (при наличии)

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Без права расходования

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела без права расходования

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Код поступления

Указывается код поступления "ВР" или "ОБ"

Идентификатор государственного контракта, контракта, договора, соглашения

Указывается уникальный номер реестровой записи в соответствии с законодательством Российской Федерации (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Сумма

Указывается сумма поступлений по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого" указывается общая сумма поступлений по разделу

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Указывается аналитический код поступлений или выплат, соответствующий коду бюджетной классификации, исходя из экономического содержания планируемых поступлений и выплат

Код поступления

Указывается код поступления, по которому осуществлен платеж

Код субсидии

Указывается код целевой субсидии, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (при наличии)

Код объекта капитальных вложений

Указывается код объекта капитального строительства или объекта недвижимого имущества (при наличии)

Иной идентификатор

Указывается при необходимости идентификатор, кроме идентификатора государственного контракта, контракта, договора, соглашения, позволяющий идентифицировать операцию в соответствии с законодательством Российской Федерации

Сумма

Указывается сумма выплат по совокупности реквизитов соответствующей строки раздела

По строке "Итого по коду поступления" указывается сумма выплат в разрезе кодов поступлений

По строке "Итого по коду субсидии" указывается сумма выплат в разрезе кодов субсидий

По строке "Всего" указывается общая сумма выплат

Руководитель клиента (уполномоченное лицо)

Указывается должность руководителя клиента (уполномоченного лица), который осуществляет передачу показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Главный бухгалтер клиента (уполномоченное лицо)

Указывается должность главного бухгалтера клиента (уполномоченного лица), который осуществляет передачу показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Руководитель органа Федерального казначейства (уполномоченное лицо)

Указывается должность руководителя органа Федерального казначейства (уполномоченного лица), который осуществляет передачу показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Главный бухгалтер органа Федерального казначейства (уполномоченное лицо)

Указывается должность главного бухгалтера органа Федерального казначейства (уполномоченного лица), который осуществляет передачу показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Дата подписания передающей стороны

Указывается дата подписания клиентом, который осуществляет передачу показателей лицевого счета

Руководитель клиента (уполномоченное лицо)

Указывается должность руководителя клиента (уполномоченного лица), который осуществляет прием показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Главный бухгалтер клиента (уполномоченное лицо)

Указывается должность главного бухгалтера клиента (уполномоченного лица), который осуществляет прием показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Руководитель органа Федерального казначейства (уполномоченное лицо)

Указывается должность руководителя органа Федерального казначейства (уполномоченного лица), который осуществляет прием показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Главный бухгалтер органа Федерального казначейства (уполномоченное лицо)

Указывается должность главного бухгалтера органа Федерального казначейства (уполномоченного лица), который осуществляет прием показателей лицевого счета, которому необходимо поставить подпись и указать расшифровку подписи

Дата подписания

Указывается дата подписания клиентом, который осуществляет прием показателей лицевого счета