ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 11 февраля 2004 г. N 11
ОБ ОПЕРАТИВНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
Во изменение Приказа Инспекции НПФ от 10 января 2002 г. N 2 в связи с необходимостью частичного изменения структуры оперативной отчетности, а также изменением электронного почтового адреса Инспекции НПФ приказываю:
1. Утвердить прилагаемую "Инструкцию по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2004)".
2. Считать утратившей силу "Инструкцию по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2002)".
3. Негосударственным пенсионным фондам представлять Инспекции НПФ оперативную отчетность в соответствии с требованиями Инструкции ИСОТ 2004, начиная с отчетов за январь 2004 года.
4. Разместить настоящий Приказ с приложением на сайте Инспекции НПФ.
5. Контроль за выполнением настоящего Приказа возлагаю на И.О. Заместителя руководителя Инспекции Т.А. Клевцову.
Руководитель Инспекции
В.В.БАТАЕВ
Утверждено
Приказом Инспекции НПФ
от 11 февраля 2004 г. N 11
ИНСТРУКЦИЯ
ПО СОЗДАНИЮ ОПЕРАТИВНЫХ ОТЧЕТОВ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ
ИХ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ
(ИСОТ 2004)
1. Общие положения
1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами оперативной отчетности, включающей сведения о сводных данных по НПФ, о выполнении обязательств по выплатам и об инвестиционной деятельности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.
1.2. Срок представления оперативной отчетности - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3. Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@mintrud.ru
1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют оперативную отчетность только по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
1.5. Электронное сообщение готовится на основе внутреннего документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным внутренним документам.
2. Обязательные реквизиты и формат сообщения
2.1. Структура электронного письма.
Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:
В поле под наименованием "Кому" (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@mintrud.ru.
В поле "Тема" (Subjekt) ввести - Otchet.
Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.
Поля "Копия" (CC) и "Невидимая копия" (BCC) не заполнять.
2.2. Требования к тексту электронного письма.
В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):
наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.
Пример текста электронного письма: "NPF "Imperia", Volgograd, L/N 207, otchet - 03.02. A.G. Morozov".
2.3. Приоритет электронного письма.
При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.
2.4. Пересылка файлов в письме.
Вся основная информация отчета должна быть оформлена в виде отдельных файлов, присоединяемых к электронному письму.
2.5. Требования к наименованию присоединяемых файлов.
Файлы должны иметь следующие наименования:
со сведениями о сводных данных по фонду
msZYXXX.dbf,
- со сведениями о выполнении обязательств по выплатам
mZYXXX.dbf,
- со сведениями об инвестиционной деятельности
miZYXXX.dbf,
- с пояснительным текстом
mZYXXX.txt,
где m - идентификатор оперативной отчетности; Z - идентификатор порядкового номера месяца в виде знаков шестнадцатеричной системы: с 1 по 9 - обозначают месяцы с января по сентябрь, A - октябрь, B - ноябрь и C - декабрь (A, B и C - латинские символы); Y - идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX - номер лицензии НПФ.
Примеры наименований
- текстового файла поясняющего письма к отчету за апрель 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 32:
m44032.txt.
- файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам за сентябрь 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:
m94321.dbf.
- файла оперативной отчетности со сведениями об инвестиционной деятельности за октябрь 2004 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:
miА4115.dbf.
3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письму
Поясняющее отчет письмо должно быть подготовлено в формате rtf.
4. Формат файлов со сведениями о выполнении обязательств по выплатам и со сведениями об инвестиционной деятельности
4.1. Оперативная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы оперативной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах.
4.2.1. Для файлов со сведениями о сводных данных по фонду:
┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐ │Поле │ Описание │ Формат данных │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ n │ порядковый номер записи │ счетчик (вводить │ │ │ │ постоянно цифру 1) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │ │ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ lic │ номер лицензии │ Целое число │ │ │ │ (number) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_pr │дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │ │ │ │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s100 │ Собственное имущество фонда │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s120 │ Количество действующих пенсионных │ Целое число │ │ │ договоров - всего (единиц) │ (number) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s121 │ в том числе количество действующих │ Целое число │ │ │ пенсионных договоров с юридическими │ (number) │ │ │ лицами │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s122 │ в том числе количество действующих │ Целое число │ │ │ пенсионных договоров с физическими │ (number) │ │ │ лицами │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s130 │ Количество участников фонда по │ Целое число │ │ │ действующим пенсионным договорам │ (number) │ │ │ (человек) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s140 │ Количество участников, получающих │ Целое число │ │ │ негосударственную пенсию, - всего │ (number) │ │ │ (человек) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s141 │ В том числе количество участников, │ Целое число │ │ │ получающих пожизненные пенсии │ (number) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s142 │ В том числе количество участников, │ Целое число │ │ │ получающих пенсию в течение │ (number) │ │ │ установленного срока │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s210 │Пенсионные взносы за период с начала │действительное число│ │ │ года до конца отчетного месяца - │ (float) │ │ │ всего (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s211 │ В том числе пенсионные взносы от │действительное число│ │ │ юридических лиц за период с начала │ (float) │ │ │ года до конца отчетного месяца │ │ │ │ (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │s212 │ В том числе пенсионные взносы от │действительное число│ │ │ физических лиц за период с начала │ (float) │ │ │ года до конца отчетного месяца │ │ │ │ (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │sf121│ Совокупный вклад учредителей │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ └─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘
4.2.2. Для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам:
┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐ │Поле │ Описание │ Тип данных │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ n │ Порядковый номер записи │ счетчик (вводить │ │ │ │ постоянно цифру 1) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │ │ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ lic │ Номер лицензии │ Целое число │ │ │ │ (number) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_pr │Дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │ │ │ │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p110 │ Обязательства фонда по выплатам │действительное число│ │ │ в отчетном месяце (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p111 │ Обязательства по выплатам пенсий │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p112 │ Обязательства по выплатам выкупных │действительное число│ │ │ сумм и выплатам наследникам │ (float) │ │ │ (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p120 │Задолженность по предыдущим периодам │действительное число│ │ │ на начало отчетного месяца │ (float) │ │ │ (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p130 │ Фактические выплаты за месяц │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p131 │ Выплаты пенсий (тыс. рублей) │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p132 │ Выплаты выкупных сумм и наследникам │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p140 │ Задолженность по выплатам на конец │действительное число│ │ │ месяца (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p141 │ Задолженность по пенсиям │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │p142 │ Задолженность по выкупным суммам │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) │ (float) │ └─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘
4.2.3. Для файлов со сведениями об инвестиционной деятельности:
┌─────┬─────────────────────────────────────┬────────────────────┐ │Поле │ Описание │ Тип данных │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ n │ порядковый номер записи │ счетчик (вводить │ │ │ │ постоянно цифру 1) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_ot │ Отчетная дата (последнее число │Краткий формат даты │ │ │ отчетного месяца) │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │ lic │ Номер лицензии │ Целое число │ │ │ │ (number) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │d_pr │Дата представления отчета (отправки) │Краткий формат даты │ │ │ │ (dd.mm.yy) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i110 │ Пенсионные резервы (тыс. рублей) │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i111 │ Средства пенсионного резерва на │действительное число│ │ │ расчетном счете (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i112 │Сумма размещенных средств пенсионного│действительное число│ │ │ резерва (тыс. рублей) │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i113 │ Средства пенсионного резерва на │действительное число│ │ │валютном счете (тыс. рублей по курсу │ (float) │ │ │ ЦБ на дату отчета) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i120 │ Сумма инвестированных средств из │действительное число│ │ │ состава имущества, предназначенного │ (float) │ │ │для обеспечения уставной деятельности│ │ │ │ (тыс. рублей) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i210 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │ │ │ не менее 3 месяцев │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i220 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │ │ │ пенсионного резерва от 3 до 12 │ │ │ │ месяцев │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i230 │ Сумма средств пенсионного резерва │действительное число│ │ │ (тыс. рублей) со сроком размещения │ (float) │ │ │ пенсионного резерва свыше 12 │ │ │ │ месяцев │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i310 │ Процент вложений в федеральные │действительное число│ │ │ государственные ценные бумаги │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i311 │ в том числе приобретенные │действительное число│ │ │ в результате новации │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i312 │ в том числе номинированные │действительное число│ │ │ в иностранной валюте │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i320 │ Процент вложений в ценные бумаги │действительное число│ │ │ субъектов РФ и органов местного │ (float) │ │ │ самоуправления │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i321 │ в том числе номинированные │действительное число│ │ │ в иностранной валюте │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i330 │Процент вложений в банковские вклады │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i331 │ в том числе номинированные │действительное число│ │ │ в иностранной валюте │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i340 │Процент вложений в акции и облигации │действительное число│ │ │ предприятий и организаций │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i343 │ в том числе процент вложений в │действительное число│ │ │ эмиссионные ценные бумаги, │ (float) │ │ │ не имеющие признаваемых котировок │ │ │ │ (расшифровать в текстовом файле) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i345 │ в том числе в облигации предприятий │действительное число│ │ │ и организаций │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i350 │ Процент вложений в векселя и другие │действительное число│ │ │ неэмиссионные ценные бумаги │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i351 │ в том числе номинированные │действительное число│ │ │ в иностранной валюте │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i352 │в том числе в другие неэмиссионные ЦБ│действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i360 │ Процент вложений в недвижимость │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i380 │Процент вложений в другие направления│действительное число│ │ │ инвестирования (расшифровать │ (float) │ │ │ в текстовом файле) │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i381 │в том числе паи паевых инвестиционных│действительное число│ │ │ фондов │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i382 │ в том числе кредиторская │действительное число│ │ │ задолженность │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i383 │ в том числе дебиторская │действительное число│ │ │ задолженность │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i384 │в том числе денежные средства в пути │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i385 │ в том числе денежные средства на │действительное число│ │ │ расчетных счетах управляющего │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i386 │ в том числе прочие направления │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i390 │ Процент вложений в ценные бумаги, │действительное число│ │ │ выпущенные учредителями и │ (float) │ │ │ вкладчиками фонда │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i510 │ Процент вложений с установленной │действительное число│ │ │ доходностью │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i520 │ Процент вложений с рыночной │действительное число│ │ │ доходностью │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i610 │ Процент безрисковых вложений │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i620 │ Процент вложений минимального риска │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i630 │ Процент вложений повышенного риска │действительное число│ │ │ │ (float) │ ├─────┼─────────────────────────────────────┼────────────────────┤ │i640 │ Процент рискованных вложений │действительное число│ │ │ │ (float) │ └─────┴─────────────────────────────────────┴────────────────────┘
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float - 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать сведения о причинах задолженности по выплатам и принимаемых мерах по ее устранению, а также перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для поля i343) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для поля i386).
4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.
4.7. Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
- для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам P111 + P112 = P110;
P131 + P132 = P130;
P141 + P142 = P140;
P130 - P110 = P120 - P140;
- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности
i110 = i111 + i112 + i113;
i112 = i210 + i220 + i230;
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i380 = 100;
i380 = i381 + i382 + i383 + i384 + i385 + i386;
i510 + i520 = 100;
i610 + i620 + i630 + i640 = 100.
