ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 14 января 1998 г. N КУ-6-19/18
О СОСТАВЛЕНИИ ГОДОВОГО БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА ЗА 1997 ГОД
I. Государственная налоговая служба Российской Федерации направляет для сведения письмо Министерства финансов Российской Федерации от 26.08.97 N 63н "О составлении бухгалтерских отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году организациями, состоящими на бюджете" (приложение N 1).
II. В целях своевременного и правильного составления годового бухгалтерского отчета об исполнении смет расходов за 1997 год Госналогслужба России обязывает:
1. При составлении отчета строго руководствоваться письмами Госналогслужбы России от 12.01.96 N НП-6-19/21 "О составлении годового бухгалтерского отчета за 1995 год", от 15.01.97 N ВЕ-6-29/50 "О составлении годового бухгалтерского отчета за 1996 год", от 02.07.97 N ВП-6-19/498 "О составлении периодических бухгалтерских отчетов об исполнении смет расходов в 1997 году".
2. Годовой бухгалтерский отчет за 1997 год представить в сроки, указанные в Приложении N 2 к данному письму, в тысячах рублей без учета изменения нарицательной стоимости российских денежных знаков, в разрезе разделов и подразделов, целевых статей расходов, видов расходов и показателей экономической классификации расходов бюджетов Бюджетной классификации Российской Федерации по состоянию на 1 января 1997 года.
3. В объяснительной записке к отчету представить разъяснения об источниках поступлений средств на счета по спецсредствам (субсчет 111), внебюджетным средствам (субсчет 112), средствам других бюджетов (субсчет 096).
4. В целях более полного анализа годового бухгалтерского отчета в форму N 1 "Баланс исполнения сметы расходов" ввести следующие строки:
- строки 152а, 152м, 231а, 231м остаток средств (субсчет 095) и денежные средства в пути (субсчет 133) соответственно по разделу и подразделу 0103 и 3103м "Межведомственный фонд";
- строку 650а "Расчеты с рабочими и служащими по денежной компенсации взамен продовольственного пайка" (субсчет 180);
- строку 681а "Расчеты по страховым взносам с Пенсионным фондом РФ по денежной компенсации взамен продовольственного пайка" (субсчет 198).
5. Заполнить справку к балансу "О движении сумм финансирования из бюджета" с указанием данных по дополнительно введенным строкам:
- по строке 900м "Получено средств бюджета по Межведомственному фонду развития налоговой системы и налоговой службы РФ";
- по строкам 902а и 902м средства полученные в соответствии с особым порядком проведения расчетов при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета в 1997 году соответственно по разделу 0103 и разделу 3103м;
- по строке 920м "Выплаты, произведенные в централизованном порядке из средств Межведомственного фонда";
- по строке 980м "Остаток по счету на конец года по Межведомственному фонду";
- по строке 850м "Списано расходов в отчетном году по Межведомственному фонду".
6. Обратить внимание, что в форме N 1 "Баланс исполнения сметы расходов" по строке 510 "Фонд материального поощрения" (субсчет 240) отражается только сумма экономии по смете расходов.
7. Форму N 2 "Отчет об исполнении сметы расходов бюджетной организации" представить:
- по разделу и подразделу 0103;
- по вексельному кредиту, полученному Госналогслужбой России по договорам вексельного кредитования для погашения задолженности по выплате заработной платы, включая начисления и выплаты компенсации взамен продовольственного пайка работникам государственных налоговых инспекций по субъектам РФ;
- по разделу и подразделу 3103 "Централизованный фонд социального развития";
- по разделу и подразделу 3103м "Межведомственный фонд развития налоговой системы и налоговой службы РФ";
- по разделу и подразделу 3006 "Прочие расходы";
- по разделу 222 "Государственные капитальные вложения";
- по средствам, полученным из других уровней бюджетов (бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов).
8. В форме 2 "Отчет об исполнении сметы расходов бюджетной организации" по разделу и подразделу 0103 и по разделу и подразделу 3103м "Межведомственный фонд" в графе 5 отразить суммы поступивших бюджетных средств с учетом выделенных лимитов в соответствии с особым порядком проведения расчетов при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета в 1997 году и денежных средств в пути (субсчет 133).
9. Обратить внимание на то, что сумма экономии по смете отражается по строке 580 формы 2 "Сумма экономии по смете расходов".
10. В форме 2-3 "Отчет о движении средств по текущему счету "Суммы по поручениям" для расшифровки строки 080 "Другие поступления" и строки 190 "Другие расходы" строго заполнить те показатели, которые предусмотрены данным письмом:
стр. 090 - Средства полученные по договорам с внебюджетными фондами,
стр. 100 - Средства полученные по результатам проверки ККМ,
стр. 110 - Целевые средства на капитальные вложения,
стр. 120 - Финансовая помощь на текущее содержание,
стр. 130 - Средства полученные от реализации,
стр. 200 - Укрепление материально - технической базы,
стр. 210 - Строительство и капитальный ремонт административных зданий,
стр. 220 - Текущее содержание,
стр. 230 - Социальные льготы,
стр. 240 - Содержание дополнительной численности по договорам с внебюджетными фондами.
11. Форму 4 "Отчет об исполнении сметы по внебюджетным средствам" представить на отдельном бланке каждую по субсчету 111 "Текущий счет по специальным средствам" и по субсчету 112 "Текущий счет по прочим внебюджетным средствам". Дополнительные строки в форму 4 ввести строго согласно данному письму:
стр. 090 - начисления на оплату труда (11020)
стр. 100 - командировочные расходы (110400)
стр. 120 - оплата транспортных услуг, услуг связи, коммунальных услуг, прочие текущие расходы (110500, 110600, 110700, 111000)
стр. 130 - капитальный ремонт, капитальное строительство (240200, 240300).
12. В соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 14.11.97 N 3-Д2-15 в составе годового отчета представить сведения по кредиторской задолженности по форме, согласно Приложению N 3 к настоящему письму в тысячах рублей в разрезе разделов и подразделов 0103, 3103М.
13. Отчет по форме N 14-бюдж. о расходах на содержание управленческого персонала и служебных легковых автомобилей представить в составе годового отчета в тысячах рублей по всем источникам финансирования на отдельном бланке.
При составлении отчета руководствоваться письмом Госналогслужбы России от 30.01.97 N ВЕ-6-29/88 "О представлении отчета по форме N 14-бюдж.".
14. При составлении отчета использовать схему согласования взаимосвязанных показателей и форм согласно Приложению N 4 к настоящему письму.
15. Данные годового бухгалтерского отчета в электронном виде представить по адресу BU318@nalog.rospac.msk.su. в соответствии с "Требованиями к форматам текстовых файлов данных годовых бухгалтерских отчетов об исполнении смет расходов" (Приложение N 5 к настоящему письму).
Документы на бланках бухгалтерской отчетности присылаются фельдъегерской связью в обычном порядке, при этом должно быть обеспечено строгое соответствие между данными, высылаемыми в электронном виде, и на бланках бухгалтерской отчетности.
III. Принимая во внимание многочисленные запросы налоговых органов об отражении в бухгалтерском учете и отчетности результатов переоценки основных фондов по состоянию на 01.01.97 и мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен Госналогслужба России обязывает принять к неуклонному руководству следующие письма:
1. Письмо Госналогслужбы России от 25.03.97 N СШ-4-02/12н "О налоге на имущество предприятий", разъясняющее Постановление Правительства Российской Федерации от 07.12.96 N 1442 "О переоценке основных фондов в 1997 году", согласно которому бюджетные организации результаты переоценки основных средств в годовом отчете за 1997 год не отражают. Переоценка основных средств, осуществляемая в течение 1997 года, должна быть проведена по тем основным средствам, которые числились в учете по состоянию на 1 января 1997 г. и остались в наличии на 31 декабря 1997 г.
Эти операции должны быть отражены в балансе исполнения сметы расходов по состоянию на 1 июля 1998 г.
2. Письмо Госналогслужбы России от 16.12.97 N ВП-6-16/875 "О Приказе Минфина России от 31.10.97 N 76н "О порядке пересчета статей бухгалтерского баланса в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен".
Заместитель Руководителя
Госналогслужбы РФ -
Государственный советник
налоговой службы 1 ранга
К.Л.УГОЛЬНИКОВ
Приложение N 2
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОДОВЫХ БУХГАЛТЕРСКИХ ОТЧЕТОВ
ГОСУДАРСТВЕННЫМИ НАЛОГОВЫМИ ИНСПЕКЦИЯМИ
┌───┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────┐ │Код│ Наименование региональных налоговых │Срок пред-│ │ГНИ│ инспекций и подведомственных учреждений │ставления │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────┤ │1 │Республика Адыгея │ 15.02 │ │2 │Республика Башкортостан │ 25.02 │ │3 │Республика Бурятия │ 20.02 │ │4 │Республика Алтай │ 15.02 │ │5 │Республика Дагестан │ 23.02 │ │6 │Ингушская республика │ 15.02 │ │7 │Кабардино - Балкарская республика │ 15.02 │ │8 │Республика Калмыкия - Хальм Тангч │ 15.02 │ │9 │Карачаево - Черкесская республика │ 15.02 │ │10 │Республика Карелия │ 15.02 │ │11 │Республика Коми │ 15.02 │ │12 │Республика Марий Эл │ 15.02 │ │13 │Мордовская ССР │ 15.02 │ │14 │Республика Саха (Якутия) │ 20.02 │ │15 │Северо - Осетинская ССР │ 15.02 │ │16 │Республика Татарстан │ 25.02 │ │17 │Республика Тува │ 20.02 │ │18 │Удмуртская Республика │ 25.02 │ │19 │Республика Хакасия │ 20.02 │ │20 │Чеченская Республика │ 16.02 │ │21 │Чувашская Республика │ 16.02 │ │22 │Алтайский край │ 25.02 │ │23 │Краснодарский край │ 25.02 │ │24 │Красноярский край │ 25.02 │ │25 │Приморский край │ 22.02 │ │26 │Ставропольский край │ 20.02 │ │27 │Хабаровский край │ 20.02 │ │28 │Амурская область │ 20.02 │ │29 │Архангельская область │ 20.02 │ │30 │Астраханская область │ 18.02 │ │31 │Белгородская область │ 20.02 │ │32 │Брянская область │ 18.02 │ │33 │Владимирская область │ 20.02 │ │34 │Волгоградская область │ 22.02 │ │35 │Вологодская область │ 20.02 │ │36 │Воронежская область │ 17.02 │ │37 │Ивановская область │ 15.02 │ │38 │Иркутская область │ 20.02 │ │39 │Калининградская область │ 17.02 │ │40 │Калужская область │ 15.02 │ │41 │Камчатская область │ 25.02 │ │42 │Кемеровская область │ 23.02 │ │43 │Кировская область │ 23.02 │ │44 │Костромская область │ 18.02 │ │45 │Курганская область │ 16.02 │ │46 │Курская область │ 15.02 │ │47 │Ленинградская область │ 20.02 │ │48 │Липецкая область │ 20.02 │ │49 │Магаданская область │ 20.02 │ │50 │Московская область │ 22.02 │ │51 │Мурманская область │ 20.02 │ │52 │Нижегородская область │ 20.02 │ │53 │Новгородская область │ 15.02 │ │54 │Новосибирская область │ 20.02 │ │55 │Омская область │ 18.02 │ │56 │Оренбургская область │ 20.02 │ │57 │Орловская область │ 17.02 │ │58 │Пензенская область │ 18.02 │ │59 │Пермская область │ 20.02 │ │60 │Псковская область │ 16.02 │ │61 │Ростовская область │ 25.02 │ │62 │Рязанская область │ 17.02 │ │63 │Самарская область │ 18.02 │ │64 │Саратовская область │ 20.02 │ │65 │Сахалинская область │ 20.02 │ │66 │Свердловская область │ 25.02 │ │67 │Смоленская область │ 20.02 │ │68 │Тамбовская область │ 18.02 │ │69 │Тверская область │ 20.02 │ │70 │Томская область │ 20.02 │ │71 │Тульская область │ 16.02 │ │72 │Тюменская область │ 18.02 │ │73 │Ульяновская область │ 16.02 │ │74 │Челябинская область │ 20.02 │ │75 │Читинская область │ 22.02 │ │76 │Ярославская область │ 15.02 │ │77 │г. Москва │ 20.02 │ │78 │г. Санкт - Петербург │ 15.02 │ │79 │Еврейская автономная область │ 15.02 │ │80 │Агинский Бурятский АО │ 15.02 │ │81 │Коми - Пермяцкий АО │ 15.02 │ │82 │Корякский АО │ 20.02 │ │83 │Ненецкий АО │ 15.02 │ │84 │Таймырский АО │ 18.02 │ │85 │Усть - Ордынский Бурятский АО │ 18.02 │ │86 │Ханты - Мансийский АО │ 22.02 │ │87 │Чукотский АО │ 18.02 │ │88 │Эвенкийский АО │ 18.02 │ │89 │Ямало - Ненецкий АО │ 18.02 │ │90 │г. Ленинск │ 15.02 │ │91 │Санаторий "Радуга" │ 15.02 │ │92 │Пансионат "Подмосковье" │ 15.02 │ │93 │Пансионат "Эллада" │ 15.02 │ │94 │Профилакторий │ 15.02 │ │95 │Центр подготовки персонала г. Н. Новгород │ 15.02 │ │96 │Центр подготовки персонала С. - Петербург │ 15.02 │ │97 │Поликлиника │ 15.02 │ │98 │Академия ГНС РФ │ 15.02 │ └───┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────┘
Приложение N 3
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СВЕДЕНИЯ
ПО КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
НА 1 ______ 199_ Г.
Организация, предприятие _____________________________________
Единица измерения: тыс. руб.
Министерство, ведомство ______________________________________
Раздел и подраздел ___________________________________________
Целевая статья _______________________________________________
Вид расходов _________________________________________________
┌─────────────────────────┬──────┬───────┬───────────────┬───────┐ │ Наименование показателя │Код │ Общая │Сумма кред. за-│Примеч.│ │ │пока- │ сумма │долж. по испол-│ │ │ │зателя│кредит.│нительным док.,│ │ │ │ │задолж.│предъявленным к│ │ │ │ │ <*> │счету <**> │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата труда│ │ │ │ │ │государственных служа-│ │ │ │ │ │щих - всего │110100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Начисления на оплату│ │ │ │ │ │труда - всего │110200│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение предметов│ │ │ │ │ │снабжения и расходных│110300│ │ │ │ │материалов - всего │110304│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Командировки и служебные│ │ │ │ │ │разъезды - всего │110400│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата транспортных услуг│110500│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата услуг связи │110600│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата коммунальных услуг│110700│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата геолого -│ │ │ │ │ │разведочных услуг │110800│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Оплата услуг по типовому│ │ │ │ │ │проектированию │110900│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Прочие текущие расходы на│ │ │ │ │ │закупку товаров и услуг -│ │ │ │ │ │всего │111000│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Субсидии - всего │130100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Текущие трансферты -│ │ │ │ │ │всего │130200│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Трансферты населению -│ │ │ │ │ │всего │130300│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │выплаты пенсий и пособий │130301│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │стипендии │130302│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │прочие трансферты населе-│ │ │ │ │ │нию │130303│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение оборудования│ │ │ │ │ │и предметов длительного│ │ │ │ │ │пользования - всего │240100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Капитальное │ │ │ │ │ │строительство - всего │240200│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Капитальный ремонт -│ │ │ │ │ │всего │240300│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение товарно -│ │ │ │ │ │материальных ценностей│ │ │ │ │ │для государственных│ │ │ │ │ │запасов и резервов │250100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение прочих│ │ │ │ │ │запасов и резервов │250200│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение земли │260100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Приобретение │ │ │ │ │ │нематериальных активов │260200│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Капитальные трансферты│ │ │ │ │ │внутри страны │270100│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │ │ │ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Всего │800000│ │ │ │ ├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤ │Дебиторская │ │ │ │ │ │задолженность - всего │310 │ │ │ │ └─────────────────────────┴──────┴───────┴───────────────┴───────┘
--------------------------------
<*> Сумма кредиторской задолженности, срок погашения которой уже наступил (по выставленным счетам и актам выполненных работ).
<**> Сумма кредиторской задолженности, по которой к счету выставлены инкассо, платежные требования и исполнительные листы.
ОСТАТКИ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИИ
┌────────────────────────────────────┬────────────────┬──────────┐ │ Наименование счета │Остаток на счете│Примечание│ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │на расходы учреждения, для перевода│ │ │ │подведомственным учреждениям и на│ │ │ │другие мероприятия (090) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │на капитальные вложения (093) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │казначейских налоговых освобождений│ │ │ │(094) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │для заключительных оборотов (095) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет за счет других бюджетов│ │ │ │(096) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущие счета на расходы учреждения│ │ │ │и для перевода подведомственным│ │ │ │учреждениям и на другие мероприятия│ │ │ │(100, 101) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет на капитальные вложения│ │ │ │(103) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по налоговым│ │ │ │освобождениям (соглашениям) (104) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет сумм по поручениям│ │ │ │(110) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по специальным│ │ │ │средствам (111) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по прочим внебюджетным│ │ │ │средствам (112) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Расчетный счет (113) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Текущий счет по внебюджетным фондам│ │ │ │(114) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Валютный счет (118) │ │ │ ├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤ │Финансовые вложения (134) │ │ │ └────────────────────────────────────┴────────────────┴──────────┘
"__" ________ 199_ г.
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Расшифровка экр. 110700:
┌───┬───────────────────────┬───────────────────┐
│Код│Наименование показателя│Сумма задолженности│
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│01 │водоснабжение │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│02 │электроэнергия │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│03 │газ │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│04 │теплоснабжение │ │
└───┴───────────────────────┴───────────────────┘
Приложение N 4
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СХЕМА
СОГЛАСОВАНИЯ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И ФОРМ
ГОДОВОГО БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА ЗА 1997 Г.
1. Форма 1 "Баланс исполнения сметы расходов"
1. стр. 440 гр. 3 = сумме строк с 010 по 431 по гр. 3
стр. 440 гр. 4 = сумме строк с 010 по 431 по гр. 4
2. стр. 760 гр. 3 = сумме строк с 450 по 750 гр. 3
стр. 760 гр. 4 = сумме строк с 450 по 750 гр. 4
3. стр. 440 гр. 3 = стр. 760 гр. 3
стр. 440 гр. 4 = стр. 760 гр. 4
4. стр. 010 гр. 3 = стр. 530 гр. 3 + стр. 540 гр. 3
стр. 010 гр. 4 = стр. 530 гр. 4 + стр. 540 гр. 4
5. стр. 550 гр. 3 = стр. 080 гр. 3 + стр. 081 гр. 3
стр. 550 гр. 4 = стр. 080 гр. 4 + стр. 081 гр. 4
6. стр. 152 гр. 4 = стр. 152а гр. 4 + стр. 152м гр. 4
стр. 231 гр. 4 = стр. 231а гр. 4 + стр. 231м гр. 4
7. стр. 450 гр. 3 = стр. 890 гр. 7
стр. 450 гр. 4 = стр. 980 гр. 7
8. стр. 750 гр. 3 = стр. 890 гр. 8
стр. 750 гр. 4 = стр. 980 гр. 8
9. стр. 880 гр. 3 = (810 + 820 + 830 + 850 + 860) по гр. 3
стр. 880 гр. 4 = (810 + 820 + 840) по гр. 4
10. стр. 970 гр. 7 = сумме строк с 890 по 963 по гр. 7
стр. 970 гр. 8 = сумме строк с 890 по 960 по гр. 8
11. стр. 980 гр. 7 = стр. 970 гр. 7 - стр. 880 гр. 3
стр. 980 гр. 8 = стр. 970 гр. 8 - стр. 880 гр. 4
12. стр. 850 = (850а + 850б + 850в + 850м) по гр. 7
13. стр. 980 = (980а + 980б + 980в + 980м) по гр. 7
2. Форма 2 "Отчет об исполнении сметы расходов"
2.1. Раздел и подраздел 0103
1. стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль выполняется по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 170 + стр. 180
контроль выполняется по гр. 4, 5, 6, 7
4. стр. 170 гр. 7 = 0
5. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по гр. 6, 7
6. стр. 260 = стр. 300 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
7. стр. 310 = стр. 340 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
8. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310
по п. 8 контроль выполняется по гр. 4, 5, 6, 7
2.2. Раздел и подраздел 3103 (ЦФСР)
1. стр. 010 = стр. 060 контроль выполняется по гр. 5, 6
стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль выполняется по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль выполняется по
гр. 5, 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
2.3. Раздел и подраздел 3103М
1. стр. 010 = стр. 060 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по гр. 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300 контроль по
гр. 4, 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
2.4. Раздел и подраздел вексельный кредит
1. стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по графе 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 180 контроль по гр. 5, 6, 7
4. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
2.5. Раздел и подраздел 3006
Контроль выполняется только по графе 7
1. стр. 260 = стр. 300
2. стр. 550 = стр. 260
2.6. Форма 2 - местный бюджет
1. стр. 010 = стр. 060 по гр. 5, 6
стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль по графам 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по графам 5, 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300
контроль по графам 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль по графам 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль по графам 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль по графам 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль по графам 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль по графам 5, 6, 7
2.7. Раздел и подраздел 222
Контроль выполняется только по графе 7
1. стр. 460 = стр. 470
2. стр. 550 = стр. 460
3. Форма 2-3 "Отчет о движении средств
по текущему счету"
3.1. "Суммы по поручениям"
1. стр. 020 = сумме строк с 030 по 080
2. стр. 250 = сумме строк с 140 по 190
3. стр. 260 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 250
3.2. "Спецмарки"
1. стр. 020 = стр. 080
2. стр. 250 = стр. 190
3. стр. 260 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 250
4. Форма 4 "Отчет об исполнении сметы"
4.1. "По внебюджетным средствам"
1. стр. 050 = стр. 060 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 +
+ стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
2. стр. 180 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 050 - стр. 140 -
- стр. 150 - стр. 170
4.2. "По специальным средствам"
1. стр. 050 = стр. 060 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 +
+ стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
2. стр. 180 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 050 - стр. 140 -
- стр. 150 - стр. 170
5. Форма 5 "Отчет о движении основных средств"
1. стр. 110 = стр. 010 + стр. 030 + стр. 040 + стр. 050 +
+ стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 +
+ стр. 100
по п. 1 контроль выполняется по графам 3, 4
2. стр. 120 = стр. 130 + стр. 140 + стр. 150
3. стр. 160 = стр. 170 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 200
4. стр. 110 гр. 4 = стр. 110 гр. 3 + стр. 120 гр. 3 - стр. 160
гр. 3
5. стр. (110, 010, 030, 040, 050, 060, 070, 080, 090, 100)
гр. 4 за 1996 г. = стр. (110, 010, 030, 040, 050, 060, 070,
080, 090, 100) гр. 3 за 1997 г.
6. Форма 6 "Отчет о движении материальных ценностей"
1. стр. 150 = стр. 050 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 090 +
+ стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 140
по п. 1 контроль выполняется по графам 3, 4, 5
2. стр. 150 гр. 4 = стр. 150 гр. 3 + стр. 160 гр. 3 - стр. 180
гр. 3 - стр. 210 гр. 3 - стр. 220 гр. 3
3. стр. 150 гр. 5 = стр. 180 гр. 3 - стр. 190 гр. 3 - стр. 200
гр. 3
4. стр. (150, 050, 060, 070, 080, 090, 100, 110, 120, 130,
140) гр. 4 за 1996 г. = стр. (150, 050, 060, 070, 080,
090, 100, 110, 120, 130, 140) гр. 3 за 1997 г.
7. Форма 15 "Отчет о недостачах и хищениях
денежных средств и материальных ценностей
в бюджетных учреждениях"
1. стр. 060 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 040 - стр. 050
8. Форма 2-ЦФ "Отчет о поступлении
и использовании средств централизованного фонда
социального развития" (сводный)
1. стр. 030 = стр. 030д
2. стр. 080 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 052 - стр. 053 -
- стр. 053а - стр. 054
3. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 150 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 220 +
+ стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 280
4. стр. 290 = стр. 080 - стр. 090
5. стр. 053 = расшифровки 963 стр. 01
9. Форма 2-ЦФ "Отчет о поступлении и использовании
средств централизованного фонда социального развития"
(за счет иностранной валюты)
1. стр. 030 = стр. 030д
2. стр. 080 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 054
3. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 150 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 220 +
+ стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 280
4. стр. 290 = стр. 080 - стр. 090
5. стр. 054 свод 2цф = стр. 054 вал. 2цф
6. стр. 300 (2-цф свод) = стр. 300 (2-цф валютн.)
10. Ведомость дебиторской и кредиторской задолженности
по балансовому субсчету N 178
1. гр. 5 = гр. 1 + гр. 2 + гр. 3 + гр. 4 - по всем строкам
гр. 10 = гр. 6 + гр. 7 + гр. 8 + гр. 9 - по всем строкам
2. стр. 08 = сумме стр. с 01 по 07 = по всем графам
11. Расшифровка строки 963 баланса
1. стр. 06 = стр. 01 + стр. 02 + стр. 03 + стр. 04 + стр. 05
12. Сведения по кредиторской задолженности
Сумма строк с 110100 по 240300 = стр. 800000 по графам 3, 4
13. Схема согласования форм
┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐ │ Проверяемый показатель │ Согласуемый показатель │ ├───────────────────────────────┼────────────────────────────────┤ │Форма 1 │Форма 2-3 │ │ │ │ │стр. 190 гр. 3 │= стр. 010 гр. 3 (суммы по│ │ │поруч.) + стр. 010 гр. 3│ │ │(спецмарки) │ │стр. 190 гр. 4 │= стр. 260 гр. 3 (суммы по│ │ │поруч.) + стр. 260 гр. 3│ │ │(спецмарки) │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 4 (спец. ср-ва) │ │ │ │ │стр. 200 гр. 3 │= стр. 020 гр. 5 │ │стр. 200 гр. 4 │= стр. 190 гр. 5 │ │ │ │ │стр. 720 гр. 3 │= стр. 010 гр. 5 │ │стр. 720 гр. 4 │= стр. 180 гр. 5 │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 4 (внебюдж. ср-ва) │ │ │ │ │стр. 210 гр. 3 │= стр. 020 гр. 5 │ │стр. 210 гр. 4 │= стр. 190 гр. 5 │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 5 │ │ │ │ │стр. 010 гр. 3 │= стр. 110 гр. 3 │ │стр. 010 гр. 4 │= стр. 110 гр. 4 │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 6 │ │ │ │ │стр. 070 гр. 3 │= стр. 150 гр. 3 │ │стр. 070 гр. 4 │= 4 стр. 150 гр. 4 │ │стр. 931 гр. 7 │= стр. 170 гр. 3 │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 15 │ │ │ │ │стр. 280 гр. 3 │= стр. 010 гр. 3 │ │стр. 280 гр. 4 │= стр. 060 гр. 3 │ │ │ │ │Форма 1 │Форма 2-ЦФ (сводная) │ │ │ │ │стр. (532 - 372 - 431) гр. 3 │= стр. 010 │ │стр. (532 - 372 - 431) гр. 4 │= стр. 290 │ │стр. 222 гр. 4 │= стр. 300 │ │стр. 431 гр. 4 - стр. 431 гр. 3│= I раздел │ │стр. 372 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│= II раздел + III раздел │ │стр. 532 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│ │ │- стр. 431 гр. 3 │= стр. 080 │ │стр. 372 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│ │ │- стр. 431 гр. 4 - стр. 431 гр.│ │ │3 │= стр. 090 │ │ │ │ │Расшифровка строки 963 Форма │2-ЦФ (сводная) │ │ │ │ │стр. 01 │= стр. 053 │ │ │ │ │Форма 1 Форма │2-ЦФ (валютный) │ │ │ │ │стр. 222 гр. 4 │= стр. 300 │ │ │ │ │Форма 2-ЦФ (свод) │Форма 2-ЦФ (валютный) │ │ │ │ │стр. 300 │= стр. 300 │ │ │ │ │Форма 1 │Ведомость дебиторской и кредит.│ │ │задолженности │ │ │ │ │стр. 310 гр. 4 │= стр. 08 гр. 5 │ │стр. 640 гр. 4 │= стр. 08 гр. 10 │ │ │ │ │Форма 1 │Расшифровка строки 963 │ │ │ │ │стр. 963 гр. 7 │= стр. 6 │ │ │ │ │Форма 1 │Сведения по кредит.│ │ │задолженности │ │ │ │ │стр. 310 гр. 4 │= стр. 310 гр. 3 │ │стр. 640 гр. 4 │= стр. 110300 - стр. 110304 +│ │ │+ сумма стр. с 110400 по 240300)│ │ │по гр. 3 │ └───────────────────────────────┴────────────────────────────────┘
Увязка форм 1 и 2
Раздел 0103:
1. ф. 1 (стр. 152а гр. 4 + стр. 231а гр. 4) = ф. 1 (стр. 900а
гр. 7 + 902а гр. 7) - ф. 2 раздел 0103 стр. 550 гр. 6
Раздел 3103М (межведомственный фонд):
2. ф. 1 (стр. 152м гр. 4 + стр. 231м гр. 4) = ф. 1 (стр. 900м
гр. 7 + стр. 902м гр. 7) - ф. 2 раздел 3103М стр. 550 гр. 6
Раздел 3103 (ЦФСР):
3. ф. 1 (стр. 152 гр. 3 + стр. 231 гр. 3 + стр. 900б гр. 7 +
+ стр. 963 гр. 7) - ф. 2 раздел 3103 стр. 550 гр. 6 = 0
4. ф. 1 стр. 921а гр. 7 - ф. 2 раздел век. кредит стр. 550
гр. 6 = 0
5. ф. 1 стр. 330 гр. 4 = ф. 1 стр. 330 гр. 3 + ф. 2
раздел 0103 стр. 550 гр. 7 + ф. 2 раздел 3103 стр. 550
гр. 7 + ф. 2 раздел 3103М стр. 550 гр. 7 + ф. 2
век. кредит стр. 550 гр. 7 + ф. 2 раздел 3006 стр. 550
гр. 7 - ф. 1 стр. 850 гр. 3
6. ф. 1 (стр. 900а + стр. 902а) гр. 7 = ф. 2 раздел 0103
стр. 550 гр. 5
7. ф. 1 стр. 900б гр. 7 = ф. 2 раздел 3103
8. ф. 1 стр. 921а гр. 7 = ф. 2 раздел век. кредит стр. 550
гр. 5
9. ф. 1 (стр. 900м гр. 7 + стр. 902м гр. 7) = ф. 2
раздел 3103М стр. 550 гр. 5
Приложение N 5
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
ТРЕБОВАНИЯ
К ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ ДАННЫХ ГОДОВЫХ БУХГАЛТЕРСКИХ
ОТЧЕТОВ ОБ ИСПОЛНЕНИИ СМЕТ РАСХОДОВ НА 01.01.98
1. Текстовые файлы организовываются для передачи информации по следующим формам:
- баланс (форма 1);
- форма 2 раздел 0103;
- форма 2 раздел 3103;
- форма 2 раздел 3103М (межведомственный фонд);
- форма 2 раздел 3006;
- форма 2 вексельный кредит;
- форма 2 местные бюджеты;
- форма 2 раздел 222 (гос. кап. вложения);
- форма 2-3 (суммы по поручениям);
- форма 2-3 (спецмарки);
- форма 3-1;
- форма 4 (по спецсредствам);
- форма 4 (по прочим внебюджетным средствам);
- форма 5 отчет о движении основных средств;
- форма 6 отчет о движении материальных ценностей;
- форма 15 отчет о недостачах и хищениях;
- форма 2-цф (сводная);
- форма 2-цф (валютная);
- субсчет 178;
- расшифровка строки 963;
- сведения о кредиторской задолженности раздел 0103;
- сведения о кредиторской задолженности раздел 3103М;
- расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных услуг (код 110700)" раздел 0103;
- расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных услуг (код 110700)" раздел 3103М;
- форма 14 раздел 0103;
- форма 14 раздел 3103;
- форма 14 раздел 3103М;
- форма 14 специальные средства;
- форма 14 внебюджетные средства;
- форма 14 местный бюджет;
- форма 14 текущий счет сумм по поручениям;
2. Структура наименования файла
Имя текстового файла имеет следующую структуру:
xx x [xx] x xx.TXT
│ │ │ │
│ │ │ └────────── расширение файла
│ │ └───────────── месяц, на который выдается отчет
│ └──────────────── код формы
└─────────────────── код ГНИ по субъектам РФ
Код ГНИ по субъектам РФ соответствует двузначному коду региональной инспекции, принимающий значения от 01 до 90.
Код формы указан в пункте 3.
Код месяца для квартальных отчетов указывать 04, 07 или 10.
В годовых отчетах - 01, в месячных - указывать код месяца, следующий за отчетным (если отчет формируется на 01.03.98, то в имени файла указать 03).
3. Структура текстового файла
Текстовый файл состоит из:
- заголовка файла;
- информационной части файла;
- заключительной части файла.
В заголовке файла указываются следующие реквизиты:
NM - наименование республики, края, области, автономного образования, городов (Москва, Санкт - Петербург);
NI - двузначный код региональной инспекции (наименование республики, края, области, автономного образования, городов (Москва, Санкт - Петербург), принимающий значения от 01 до 90;
DT - дата, на которую выдается отчет по соответствующей форме.
Значение даты подготавливается в виде ДД.ММ.ГГ,
где: ДД - день, ММ - месяц, ГГ - две последние цифры года.
Например:
за полугодие - DT = 01.07.98
за 9 месяцев - DT = 01.10.98
за год - DT = 01.01.98
Для месячных форм отчетности ДД - первый день месяца, ММ - месяц (следующий за отчетным)
Например:
Отчет, посылаемый в марте за февраль месяц, имеет дату DT = = 01.03.98
KF - код формы отчетности.
Каждая форма отчетности имеет свой код:
баланс (форма 1) - 1
форма 2 раздел 0103 - 20
форма 2 раздел 3103 - 23
форма 2 раздел 3103М - 2M
форма 2 раздел 3006 - 26
форма 2 вексельный кредит - 2V
форма 2 местные бюджеты - 2MB
форма 2 раздел 222 - 22
форма 2-3 (суммы по поручениям) - 2_3
форма 2-3 (спецмарки) - 23S
форма 3-1 - 3_1
форма 4 (спецсредства) 4
форма 4 (прочие внебюджетные средства) 4R
форма 15 - 15
форма 5 отчет о движении основных средств - 5
форма 6 отчет о движении материальных ценностей 6
форма 2-цф (сводная) CFS
форма 2-цф (валютная) - CFV
субсчет 178 178
расшифровка строки 963 963
сведения о кредиторской задолженности раздел 0103 K01
сведения о кредиторской задолженности раздел 3103М - K3M
расшифровка расходов по показателю "оплата - U01
коммунальных услуг" раздел 0103
расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных - U3M
услуг" раздел 3103М
форма 14 раздел 0103 - 140
форма 14 раздел 3103 143
форма 14 раздел 3103М - 14M
форма 14 специальные средства - 14S
форма 14 внебюджетные средства - 14R
форма 14 местный бюджет - 14B
форма 14 текущий счет сумм по поручениям - 14T
Каждый реквизит заголовка файла формируется на отдельной строке в виде <имя = значение>.
Наличие указанных выше реквизитов заголовка файла обязательно.
Информационная часть файла содержит показатели формы отчетности в виде "Sn [Gn] = значение",
где: Sn - идентификатор строки, n - код строки (код отчетности),
Gn - G - идентификатор графы, n - номер графы в форме отчета.
Реквизиты информационной части строки, имеющие нулевые значения, можно не показывать.
В файлах для всех форм отчетности коды строк не формировать, если все графы данной строки пусты (т.е. не имеют значений).
Каждая строка файла должна заканчиваться символом "перевода строки".
Конец данных в файле помечается символом "#".
В заключительной части файла указывается:
- фамилия и инициалы начальника инспекции;
- фамилия и инициалы исполнителя, подготовившего отчет, и номер его телефона.
Примечание. Имя файла сократилось на один символ. Если в ваших пакетах изменение имени файла связано с определенными сложностями, то можно его не менять.
Приложение
Файл по форме 1 "Баланс исполнения сметы расходов"
Имя файла - 77101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 1
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S081 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ... G4 = ...
S152 G3 = ... G4 = ...
S152а G4 = ...
S152м G4 = ...
S190 G3 = ... G4 = ...
S200 G3 = ... G4 = ...
S210 G3 = ... G4 = ...
S220 G3 = ... G4 = ...
S221 G3 = ... G4 = ...
S222 G3 = ... G4 = ...
S223 G3 = ... G4 = ...
S230 G3 = ... G4 = ...
S231 G3 = ... G4 = ...
S231а G4 = ...
S231м G4 = ...
S232 G3 = ... G4 = ...
S262 G3 = ... G4 = ...
S263 G3 = ... G4 = ...
S270 G3 = ... G4 = ...
S280 G3 = ... G4 = ...
S290 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
S320 G3 = ... G4 = ...
S321 G3 = ... G4 = ...
S322 G3 = ... G4 = ...
S330 G3 = ... G4 = ...
S340 G3 = ... G4 = ...
S360 G3 = ... G4 = ...
S370 G3 = ... G4 = ...
S372 G3 = ... G4 = ...
S390 G3 = ... G4 = ...
S400 G3 = ... G4 = ...
S410 G3 = ... G4 = ...
S420 G3 = ... G4 = ...
S430 G3 = ... G4 = ...
S431 G3 = ... G4 = ...
S440 G3 = ... G4 = ...
S450 G3 = ... G4 = ...
S460 G3 = ... G4 = ...
S480 G3 = ... G4 = ...
S490 G3 = ... G4 = ...
S500 G3 = ... G4 = ...
S510 G3 = ... G4 = ...
S530 G3 = ... G4 = ...
S532 G3 = ... G4 = ...
S540 G3 = ... G4 = ...
S550 G3 = ... G4 = ...
S572 G3 = ... G4 = ...
S573 G3 = ... G4 = ...
S580 G3 = ... G4 = ...
S600 G3 = ... G4 = ...
S620 G3 = ... G4 = ...
S630 G3 = ... G4 = ...
S640 G3 = ... G4 = ...
S650 G3 = ... G4 = ...
S650а G4 = ...
S670 G3 = ... G4 = ...
S681 G3 = ... G4 = ...
S681а G4 = ...
S682 G3 = ... G4 = ...
S690 G3 = ... G4 = ...
S720 G3 = ... G4 = ...
S740 G3 = ... G4 = ...
S750 G3 = ... G4 = ...
S760 G3 = ... G4 = ...
S770 G3 = ... G4 = ...
S780 G3 = ... G4 = ...
S810 G3 = ... G4 = ...
S820 G3 = ... G4 = ...
S830 G3 = ... G4 = ...
S840 G4 = ...
S850 G3 = ...
S850а G3 = ...
S850б G3 = ...
S850в G3 = ...
S850м G3 = ...
S860 G3 = ...
S880 G3 = ... G4= ...
S890 G7 = ... G8= ...
S900а G7 = ...
S900б G7 = ...
S900м G7 = ...
S902а G7 = ...
S902м G7 = ...
S910 G7 = ...
S920а G7 = ...
S920б G7 = ...
S920м G7 = ...
S921а G7 = ...
S930 G7 = ...
S931 G7 = ...
S940 G7 = ...
S950 G7 = ...
S960 G7 = ... G8= ...
S963 G7 = ...
S970 G7 = ... G8= ...
S980 G7 = ... G8= ...
S980а G7 = ...
S980б G7 = ...
S980в G7 = ...
S980м G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 0103
Имя файла - 772001.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 20
S010 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G7 = ...
S090 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ...
S180 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S580 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел вексельный кредит
Имя файла - 772V01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2V
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 3103
Имя файла - 772301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 23
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S190 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S290 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S350 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S570 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 3103М
Имя файла - 772М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2М
S010 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G6 = ... G7 = ...
S190 G6 = ... G7 = ...
S200 G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G6 = ... G7 = ...
S290 G6 = ... G7 = ...
S300 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G6 = ... G7 = ...
S340 G6 = ... G7 = ...
S350 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S580 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел местные бюджеты
Имя файла - 772МВ01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2МВ
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S190 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S290 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S350 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 222
Имя файла - 772201.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 22
S460 G7 = ...
S470 G7 = ...
S550 G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-3 (суммы по поручениям):
Имя файла - 772_301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2_3
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S040 = ...
S050 = ...
S060 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S160 = ...
S170 = ...
S190 = ...
S200 = ...
S210 = ...
S220 = ...
S230 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-3 (спец. марки):
Имя файла - 7723S01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 23S
S010 = ...
S020 = ...
S080 = ...
S190 = ...
S250 = ...
S260 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 4 (спецсредства):
Имя файла: 77401.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 4
S010 G5 = ...
S020 G4 = ... G5 = ...
S030 G4 = ... G5 = ...
S050 G4 = ... G5 = ...
S060 G4 = ... G5 = ...
S070 G4 = ... G5 = ...
S080 G4 = ... G5 = ...
S090 G4 = ... G5 = ...
S100 G4 = ... G5 = ...
S110 G4 = ... G5 = ...
S120 G4 = ... G5 = ...
S130 G4 = ... G5 = ...
S140 G5 = ...
S150 G4 = ... G5 = ...
S170 G5 = ...
S180 G5 = ...
S190 G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 4 (пр. внебюджетные ср-ва):
Имя файла: 774R01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 4R
S010 G5 = ...
S020 G4 = ... G5 = ...
S030 G4 = ... G5 = ...
S050 G4 = ... G5 = ...
S060 G4 = ... G5 = ...
S070 G4 = ... G5 = ...
S080 G4 = ... G5 = ...
S090 G4 = ... G5 = ...
S100 G4 = ... G5 = ...
S110 G4 = ... G5 = ...
S120 G4 = ... G5 = ...
S130 G4 = ... G5 = ...
S140 G5 = ...
S150 G4 = ... G5 = ...
S170 G5 = ...
S180 G5 = ...
S190 G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 5 "Отчет о движении основных средств"
Имя файла - 77501.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 5
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S130 G3 = ...
S140 G3 = ...
S150 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S180 G3 = ...
S190 G3 = ...
S200 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 6
"Отчет о движении материальных ценностей"
Имя файла - 77601.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 6
S050 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S060 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S070 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S080 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S090 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S100 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S110 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S120 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S130 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S140 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S150 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S180 G3 = ...
S190 G3 = ...
S200 G3 = ...
S210 G3 = ...
S220 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 15
Имя файла - 771501.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 15
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S040 = ...
S050 = ...
S060 = ...
S070 = ...
S080 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-ЦФ (сводный)
Имя файла - 77CFS01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = CFS
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S030д = ...
S052 = ...
S053 = ...
S053а = ...
S054 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S180 = ...
S190 = ...
S220 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
S280 = ...
S290 = ...
S300 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-ЦФ (валютный)
Имя файла - 77CFV01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = CFV
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S030д = ...
S054 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S180 = ...
S190 = ...
S220 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
S280 = ...
S290 = ...
S300 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 3-1
Имя файла - 773_101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 3_1
S020 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по дебиторской и кредиторской
задолженности по балансовому субсчету 178
Имя файла - 7717801.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.08.98
KF = 178
S01 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S02 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S03 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S04 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S05 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S06 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S07 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S08 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Примечание. С 1 графы по 5 графу показывать данные по дебету, с 6 графы по 10 графу показывать данные по кредиту. Примечание в файле не набирать.
Формирование расшифровки строки 963 баланса
Имя файла - 7796301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 963
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
S05 = ...
S06 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме К01 раздел 0103
Имя файла - 77К0101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = К01
S110100 G3 = ... G4 = ...
S110200 G3 = ... G4 = ...
S110300 G3 = ... G4 = ...
S110304 G3 = ... G4 = ...
S110400 G3 = ... G4 = ...
S110500 G3 = ... G4 = ...
S110600 G3 = ... G4 = ...
S110700 G3 = ... G4 = ...
S111000 G3 = ... G4 = ...
S130300 G3 = ... G4 = ...
S130303 G3 = ... G4 = ...
S240100 G3 = ... G4 = ...
S240200 G3 = ... G4 = ...
S240300 G3 = ... G4 = ...
S800000 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме К31 раздел 0303М
Имя файла - 77К3М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = К3М
S110100 G3 = ... G4 = ...
S110200 G3 = ... G4 = ...
S110300 G3 = ... G4 = ...
S110304 G3 = ... G4 = ...
S110400 G3 = ... G4 = ...
S110500 G3 = ... G4 = ...
S110600 G3 = ... G4 = ...
S110700 G3 = ... G4 = ...
S111000 G3 = ... G4 = ...
S130300 G3 = ... G4 = ...
S130303 G3 = ... G4 = ...
S240100 G3 = ... G4 = ...
S240200 G3 = ... G4 = ...
S240300 G3 = ... G4 = ...
S800000 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме U01 раздел 0103
Имя файла - 77U0101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = U01
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме U31 раздел 3103
Имя файла - 77U3101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = U31
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 0103
Имя файла: 7714001.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 140
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 3103
Имя файла: 7714301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 143
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 3103М
Имя файла: 7714М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14М
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 за счет средств
по текущему счету "суммы по поручениям"
Имя файла: 7714Т01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14Т
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 за счет специальных
средств
Имя файла: 7714S01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14S
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 внебюджетные средства
Имя файла: 7714R01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14R
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 местные бюджеты
Имя файла: 7714В01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14В
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Примечание. В имени файлов указывать латинские буквы.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1997 г.
и квартальной отчетности в 1998 г.
БАЛАНС
ИСПОЛНЕНИЯ СМЕТЫ РАСХОДОВ
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 1
┌────────┐
│ КОДЫ │
├────────┤
по ОКУД │0503001 │
├──┬──┬──┤
Дата │01│ │9 │
├──┴──┴──┤
Учреждение, организация _________________ по ОКПО │ │
├────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────────┤
Единица измерения _______________________ по СОЕИ │ │
├────────┤
Контрольная сумма │ │
└────────┘
┌────────────────────────────────────┬────┬─────────┬────────────┐ │ Актив │Код │На начало│ На конец │ │ │стр.│ года │года (квар.)│ ├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤ │ I. Основные средства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Основные средства (010 - 019) │010 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ II. Материалы и запасы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Изделия производственных (учебных)│ │ │ │ │мастерских (030) │020 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Продукция подсобных (учебных)│ │ │ │ │сельских хозяйств (031) │030 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Материалы длительного использования│ │ │ │ │для научных исследований и на│ │ │ │ │лабораторном испытании (043) │040 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Спецоборудование для хоздоговорных│ │ │ │ │научно - исследовательских работ│ │ │ │ │(044) │050 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Молодняк животных и животные на│ │ │ │ │откорме (050) │060 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Материалы и продукты питания (060 -│ │ │ │ │069) │070 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ III. Малоценные и │ │ │ │ │ быстроизнашивающиеся предметы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Малоценные и быстроизнашивающиеся│ │ │ │ │предметы (070, 071) │080 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Белье, постельные принадлежности,│ │ │ │ │одежда и обувь на складе и в│ │ │ │ │эксплуатации (072, 073) │081 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ IV. Затраты на производство │ │ │ │ │ и другие цели │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Затраты производственных (учебных)│ │ │ │ │мастерских (080) │090 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Затраты подсобных (учебных) сельских│ │ │ │ │хозяйств (081) │100 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Затраты на научно -│ │ │ │ │исследовательские работы по│ │ │ │ │договорам (082) │110 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Затраты по изготовлению│ │ │ │ │экспериментальных устройств (083) │120 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Затраты по изготовлению и│ │ │ │ │переработке материалов (084) │130 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │152а│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │152м│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ V. Денежные средства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │ │на расходы учреждения, для перевода│ │ │ │ │подведомственным учреждениям и на│ │ │ │ │другие мероприятия (090) │140 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │ │на капитальные вложения (093) │150 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │ │для заключительных оборотов (095) │152 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет за счет других бюджетов│ │ │ │ │(096) │160 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по привлеченным│ │ │ │ │кредитам банков на финансирование│ │ │ │ │федерального бюджета (099) │161 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущие счета на расходы учреждения│ │ │ │ │и для перевода подведомственным│ │ │ │ │учреждениям и на другие мероприятия│ │ │ │ │(100, 101) │170 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет на капитальные вложения│ │ │ │ │(103) │180 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по налоговым│ │ │ │ │освобождениям (соглашениям) (104) │181 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет сумм по поручениям│ │ │ │ │(110) │190 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по специальным│ │ │ │ │средствам (111) │200 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по прочим внебюджетным│ │ │ │ │средствам (112) │210 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчетный счет (113) │220 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Текущий счет по внебюджетным фондам│ │ │ │ │(114) │221 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Валютный счет (118) │222 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Касса (120) │223 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Прочие денежные средства (130 - 132)│230 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Денежные средства в пути (133) │231 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Финансовые вложения (134) │232 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │231а│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │231а│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ VI. Расчеты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расчеты по частичной оплате заказов│ │ │ │ │на опытно - конструкторские│ │ │ │ │разработки по бюджетной тематике│ │ │ │ │(152) │240 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками за выполненные│ │ │ │ │работы и оказанные услуги по│ │ │ │ │внебюджетным средствам (153) │241 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками по научно -│ │ │ │ │исследовательским работам,│ │ │ │ │подлежащим оплате (154) │250 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками по авансам на│ │ │ │ │научно - исследовательские работы│ │ │ │ │(155) │251 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с привлеченными│ │ │ │ │соисполнителями для выполнения│ │ │ │ │хоздоговорных работ (156) │260 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с покупателями и заказчиками│ │ │ │ │(157) │261 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по выплате компенсаций│ │ │ │ │населению (158) │262 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с фондом обязательного│ │ │ │ │медицинского страхования (159) │263 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с подотчетными лицами (160) │270 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по недостачам (170) │280 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по социальному страхованию│ │ │ │ │(171) │290 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по специальным видам│ │ │ │ │платежей (172) │300 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с прочими дебиторами (178) │310 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты в порядке плановых платежей│ │ │ │ │(179) │320 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по страховым взносам с│ │ │ │ │Пенсионным фондом РФ (198) │321 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с фондом занятости населения│ │ │ │ │(199) │322 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ VII. Расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расходы по бюджету на содержание│ │ │ │ │учреждения и другие мероприятия│ │ │ │ │(200) │330 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы за счет других бюджетов│ │ │ │ │(202) │340 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы к распределению (210) │350 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы по специальным средствам│ │ │ │ │(211) │360 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы по прочим средствам (213) │370 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы на содержание учреждения при│ │ │ │ │новом хозяйственном механизме (214) │371 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы за счет внебюджетных фондов│ │ │ │ │(215) │372 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы за счет средств│ │ │ │ │производственной деятельности (217) │374 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ VIII. Убытки │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Убытки (410) │380 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ IX. Затраты на капитальное │ │ │ │ │ строительство │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Оборудование к установке (040) │390 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Строительные материалы для│ │ │ │ │капитального строительства (041) │400 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с поставщиками и│ │ │ │ │подрядчиками (150) │410 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы по бюджету на капитальные│ │ │ │ │вложения (203) │420 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы по специальным средствам на│ │ │ │ │капитальные вложения и приобретение│ │ │ │ │оборудования (212) │430 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расходы за счет внебюджетных фондов│ │ │ │ │на капитальные вложения (216) │431 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │БАЛАНС │440 │ │ │ └────────────────────────────────────┴────┴─────────┴────────────┘
┌────────────────────────────────────┬────┬─────────┬────────────┐ │ Пассив │Код │На начало│ На конец │ │ │стр.│ года │года (квар.)│ ├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤ │ I. Финансирование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Финансирование из бюджета на расходы│ │ │ │ │учреждений и другие мероприятия│ │ │ │ │(230, 140) │450 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Финансирование за счет других│ │ │ │ │бюджетов (232, 142) │460 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Средства родителей на содержание│ │ │ │ │детского учреждения (236) │470 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Прочие средства на содержание│ │ │ │ │учреждения (238) │480 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Кредиты банков (248) │490 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Средства, полученные из банка на│ │ │ │ │досрочную выплату заработной платы│ │ │ │ │за вторую половину декабря (245) │500 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ II. Фонды и средства целевого │ │ │ │ │ назначения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Фонд материального поощрения (240) │510 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Единый фонд оплаты труда (241) │511 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Фонд производственного и социального│ │ │ │ │развития (246) │520 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Материальные и приравненные к ним│ │ │ │ │затраты (249) │521 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Фонд в основных средствах (250) │530 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Централизованные фонды и финансовые│ │ │ │ │резервы (271) │531 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Внебюджетные фонды (272) │532 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Износ основных средств (020) │540 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Фонд в малоценных и│ │ │ │ │быстроизнашивающихся предметах (260)│550 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ III. Расчеты │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расчеты по частичной оплате заказов│ │ │ │ │на опытно - конструкторские│ │ │ │ │разработки по бюджетной тематике│ │ │ │ │(152) │551 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками за выполненные│ │ │ │ │работы и оказанные услуги по│ │ │ │ │внебюджетным средствам (153) │552 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками по научно -│ │ │ │ │исследовательским работам,│ │ │ │ │подлежащим оплате (154) │553 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с заказчиками по авансам на│ │ │ │ │научно - исследовательские работы│ │ │ │ │(155) │560 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с привлеченными│ │ │ │ │соисполнителями для выполнения│ │ │ │ │хоздоговорных работ (156) │570 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с покупателями и заказчиками│ │ │ │ │(157) │571 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по выплате компенсаций│ │ │ │ │населению (158) │572 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с фондом обязательного│ │ │ │ │медицинского страхования (159) │573 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по социальному страхованию│ │ │ │ │(171) │580 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по специальным видам│ │ │ │ │платежей (172) │590 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по платежам в бюджет (173) │600 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по депозитным суммам (174) │610 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по средствам, полученным на│ │ │ │ │расходы по поручениям (176) │620 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с депонентами (177) │630 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с прочими кредиторами (178) │640 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с рабочими и служащими (180)│650 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты со стипендиатами (181) │660 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с рабочими и служащими по│ │ │ │ │безналичным перечислениям (182 -│ │ │ │ │187) │670 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Другие расчеты за выполненные работы│ │ │ │ │(189) │680 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты по страховым взносам с│ │ │ │ │Пенсионным фондом РФ (198) │681 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Расчеты с Фондом занятости населения│ │ │ │ │(199) │682 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ IV. Реализация продукции и доходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Реализация изделий производственных│ │ │ │ │(учебных) мастерских (280) │690 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Реализация продукции подсобных│ │ │ │ │(учебных) сельских хозяйств (281) │700 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Реализация научно -│ │ │ │ │исследовательских работ по договорам│ │ │ │ │(282) │710 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Доходы по специальным средствам│ │ │ │ │(400) │720 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Доходы от производственной│ │ │ │ │деятельности профессионально -│ │ │ │ │технических училищ (402) │721 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Прибыль (410) │730 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │650а│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ │681а│ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ V. Финансирование капитального │ │ │ │ │ строительства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расчеты с поставщиками и│ │ │ │ │подрядчиками (150) │740 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Финансирование из бюджета│ │ │ │ │капитальных вложений (231, 143) │750 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Внебюджетные фонды (272) │751 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Доходы по специальным средствам│ │ │ │ │(400) │752 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │БАЛАНС │760 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │ Забалансовые счета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Списанная задолженность│ │ │ │ │неплатежеспособных дебиторов (5) │770 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Ссуды, выданные рабочим и служащим │780 │ │ │ │ │ ├─────────┼────────────┤ │Контрольная сумма │790 │ │ │ └────────────────────────────────────┴────┴─────────┴────────────┘
СПРАВКА <*>
О ДВИЖЕНИИ СУММ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИЗ БЮДЖЕТА
ПО СУБСЧЕТАМ 230 И 231 (140 И 143)
--------------------------------
<*> Заполняют учреждения на 1 октября и 1 января, а на 1 июля приводятся только данные по строке 900.
┌──────────┬────┬───────────────┬──────────┬────┬────────────────┐ │ Дебет │Код │ Сумма │ Кредит │Код │ Сумма │ │ │стр.├─────┬─────────┤ │стр.├─────┬──────────┤ │ │ │по │капитало-│ │ │по │капитало- │ │ │ │смете│вложения │ │ │смете│вложения │ │ │ │рас- │и др. ме-│ │ │рас- │и др. ме- │ │ │ │ходов│ропр. │ │ │ходов│ропр. │ ├──────────┼────┼─────┼─────────┼──────────┼────┼─────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├──────────┼────┼─────┼─────────┼──────────┼────┼─────┼──────────┤ │ │800 │ │ │Остаток на│890 │ │ │ │ │ │ │ │начало го-│ │ │ │ │ │ │ │ │да │ │ │ │ ├──────────┤ ├─────┼─────────┤ │ ├─────┼──────────┤ │ │ │ │ │Получено │900 │ │ │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета в│ │ │ │ │ │ │ │ │течение │ │ │ │ │ │ │ │ │года │ │ │ │ │ │ │ │ │(квартала)│ │ │ │ │ │ │ │ │с учетом│ │ │ │ │ │ │ │ │отозванных│ │ │ │ │ │ │ │ │средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤ │Списано │810 │ │ │ │ │ │ │ │безнадеж- │ │ │ │ │ │ │ │ │ных долгов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┤901 ├─────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Списано │820 │ │ ├──────────┤902 ├─────┼──────────┤ │недостач. │ │ │ │ │ │ │ │ │материа- │ │ │ │Оприходо- │910 │ │ │ │лов, при-│ │ │ │вано из-│ │ │ │ │нятых на│ │ │ │лишков ма-│ │ │ │ │счет уч-│ │ │ │териалов │ │ │ │ │реждения │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤ │ │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │Выплаты, │920 │ │ │ │Остаток │830 │ │ │произве- │ │ │ │ │неисполь- │ │ │ │денные в│ │ │ │ │зованных │ │ │ │централи- │ │ │ │ │ассигнова-│ │ │ │зованном │ │ │ │ │ний, зак-│ │ │ │порядке │ │ │ │ │рытых бан-│ │ │ │вышестоя- │ │ │ │ │ком 31 де-│ │ │ │щим распо-│ │ │ │ │кабря <*> │ │ │ │рядителем │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────┤ассигнова-│ │ │ │ │Списано │840 │ x │ │ний │ │ │ │ │затрат по│ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤ │закончен- │ │ │ │Перечисле-│930 │ │ │ │ным и│ │ │ │но со сче-│ │ │ │ │сданным в│ │ │ │та основ- │ │ │ │ │эксплуата-│ │ │ │ных │ │ │ │ │цию объек-│ │ │ │средств │ │ │ │ │там строи-│ │ │ │и малоцен-│ │ │ │ │тельства │ │ │ │ных и быс-│ │ │ │ │<*> │ │ │ │троизнаши-│ │ │ │ │ │ │ │ │вающихся │ │ │ │ │ │ ├─────┼─────────┤предметов │ │ │ │ │Списано │850 │ │ x │на счет│ │ │ │ │расходов в│ │ │ │материалов│ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤ │году <*> │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │940 │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │950 │ │ │ │ │860 │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤ ├──────────┤ ├─────┼─────────┤ │960 │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Всего │970 │ │ │ │ │870 │ │ │ │ ├─────┼──────────┤ ├──────────┤ ├─────┼─────────┤Остаток по│980 │ │ │ │ │ │ │ │счету на│ │ │ │ │ │ │ │ │конец года│ │ │ │ │Всего │880 │ │ │(квартала)│ │ │ │ └──────────┴────┴─────┴─────────┴──────────┴────┴─────┴──────────┘
--------------------------------
<*> В квартальном отчете не заполняют.
Руководитель _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
"__" ____________ 199_ г.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1996 г.
и квартальной отчетности в 1997 г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ПО ТЕКУЩЕМУ СЧЕТУ
"СУММЫ ПО ПОРУЧЕНИЯМ"
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 2-3
┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
по ОКУД │ 0503007 │
├───┬──┬──┤
Дата │ 01│ │9 │
├───┴──┴──┤
Бюджетная организация ___________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────┬────┤
Единица измерения: тыс. руб. / по СОЕИ │0372│0373│
млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ├────┴────┤
Министерство, ведомство _________________ по КВСР │ │
├─────────┤
Главный раздел и подраздел ______________ по КФСР │ │
├─────────┤
Целевая статья __________________________ по КЦСР │ │
├─────────┤
Вид расходов ____________________________ по КВР │ │
├─────────┤
Контрольная сумма │ │
└─────────┘
I. Доходы
┌──────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┐ │ Наименование показателя │Код │Фактич. пос-│ │ │стр.│тупило │ ├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤ │Остаток денежных средств на начало года на│ │ │ │текущем счете "Суммы по поручениям" - всего │010 │ │ │ │ ├────────────┤ │Поступило в течение отчетного периода - всего │020 │ │ │ │ ├────────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ средства для расчетов с молодыми│ │ │ │ специалистами, направленными к месту работы│ │ │ │ после окончания учебного заведения │030 │ │ │ │ ├────────────┤ │ средства, полученные по договорам за платное│ │ │ │ обучение │040 │ │ │ │ ├────────────┤ │ целевые средства, полученные от│ │ │ │ хозяйственных организаций, физических лиц на│ │ │ │ благотворительные цели │050 │ │ │ │ ├────────────┤ │ суммы экономии по смете расходов,│ │ │ │ перечисленные по результатам года │060 │ │ │ │ ├────────────┤ │ средства, полученные из Фонда обязательного│ │ │ │ медицинского страхования │070 │ │ │ │ ├────────────┤ │ другие поступления │080 │ │ │ │ ├────────────┤ │Средства, полученные по договорам с│ │ │ │внебюджетными фондами │090 │ │ │ │ ├────────────┤ │Средства, полученные по результатам проверки│ │ │ │ККУ │100 │ │ │ │ ├────────────┤ │Целевые средства на капитальные вложения │110 │ │ │ │ ├────────────┤ │Финансовая помощь на текущее содержание │120 │ │ │ │ ├────────────┤ │Средства, полученные от реализации │130 │ │ └──────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┘
II. Расходы
┌──────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┐ │ Наименование показателя │Код │Фактич. из- │ │ │стр.│расходовано │ ├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ ├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤ │Выплачено молодым специалистам │140 │ │ │ │ ├────────────┤ │Оплата расходов за платное обучение │150 │ │ │ │ ├────────────┤ │Расходы за счет целевых средств, полученных на│ │ │ │благотворительные цели │160 │ │ │ │ ├────────────┤ │Расходы на премирование и оказание│ │ │ │единовременной помощи за счет сумм экономии│ │ │ │по смете │170 │ │ │ │ ├────────────┤ │Расходы за счет средств Фонда обязательного│ │ │ │медицинского страхования │180 │ │ │ │ ├────────────┤ │Другие расходы │190 │ │ │ │ ├────────────┤ │Укрепление материально - технической базы │200 │ │ │ │ ├────────────┤ │Строительство и капитальный ремонт│ │ │ │административных зданий │210 │ │ │ │ ├────────────┤ │Текущее содержание │220 │ │ │ │ ├────────────┤ │Социальные льготы │230 │ │ │ │ ├────────────┤ │Содержание дополнительной численности по│ │ │ │договорам с внебюджетными фондами │240 │ │ │ │ ├────────────┤ │Всего расходов │250 │ │ │ │ ├────────────┤ │Остаток денежных средств на текущем счете│ │ │ │"Суммы по поручениям" │260 │ │ └──────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┘
Руководитель Главный бухгалтер
"__" ____________ 199_ г.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1997 г.
и квартальной отчетности в 1998 г.
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ СМЕТЫ ПО ВНЕБЮДЖЕТНЫМ СРЕДСТВАМ
______________________________________
(наименование внебюджетных средств)
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 4
┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
по ОКУД │ 0503041 │
├───┬──┬──┤
Дата │ 01│ │9 │
├───┴──┴──┤
Организация _____________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────┬────┤
Единица измерения: тыс. руб. / по СОЕИ │0372│0373│
млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ├────┴────┤
Министерство, ведомство _________________ по КВСР │ │
├─────────┤
Раздел и подраздел ______________________ по КФСР │ │
├─────────┤
Целевая статья __________________________ по КЦСР │ │
├─────────┤
Вид расходов ___________________________ по КВР │ │
├─────────┤
Контрольная сумма │ │
└─────────┘
┌───────────────────────────────┬────────┬────┬───────┬──────────┐ │ Наименование показателя │Код по- │Код │Утв. по│Исполнение│ │ │казателя│стр.│ смете │ │ │ │ │ │на год │ │ ├───────────────────────────────┼────────┼────┼───────┼──────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├───────────────────────────────┼────────┼────┼───────┼──────────┤ │ Доходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Остаток внебюджетных средств на│ │010 │ x │ │ │начало года - всего │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ в том числе денежных средств │ │020 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Поступления текущего года │ │030 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Кредиты банка │ │040 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ Расходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Расходы - всего │800000 │050 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ оплата труда государственных│110100 │060 │ │ │ │ служащих │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ из них оплата труда│110104 │070 │ │ │ │ внештатных сотрудников │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ приобретение предметов│110300 │080 │ │ │ │ снабжения и расходных│ │ │ │ │ │ материалов │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ начисления на оплату труда │110200 │090 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ командировочные расходы │110400 │100 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ приобретение │240102 │110 │ │ │ │ непроизводственного │ │ │ │ │ │ оборудования и предметов│ │ │ │ │ │ длительного пользования для│ │ │ │ │ │ государственных учреждений │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ЭКР 110500, 110600, 110700,│240200 │120 │ │ │ │111000 │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Капитальный ремонт, капитальное│240300 │130 │ │ │ │строительство │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Отчисления в фонд, производимые│ │140 │ x │ │ │по решениям Правительства │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Внесено в доход бюджета │ │150 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Погашение кредитов банка │ │160 │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Списано безнадежных долгов и│ │170 │ x │ │ │недостач материалов, принятых│ │ │ │ │ │за счет учреждения │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Остаток внебюджетных средств на│ │180 │ x │ │ │конец года - всего │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │ в том числе остаток денежных│ │190 │ │ │ │ средств │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────┼──────────┤ │Контрольная сумма │ x │980 │ │ │ └───────────────────────────────┴────────┴────┴───────┴──────────┘
Руководитель _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
"__" ____________ 199_ г.
