Приложение 29. "Порядок подготовки и предоставления информации о ходе проведения ликвидационных процедур в отношении кредитных организаций" (утв. решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 16.03.2015, протокол N 32, раздел II) (ред. от 27.06.2019) (вместе с "Рекомендациями при подготовке сведений о кредитной организации на дату открытия конкурсного производства (введения процедуры принудительной ликвидации)", "Рекомендациями при подготовке информации о деятельности кредитной организации в части анализа активов")

ЗАЯВЛЕНИЕ
о признании несостоятельным (банкротом)
кредитной организации

Приказом Банка России от ____________ 20__ г. N ___ у "наименование ликвидируемого банка" (далее - Должник, или Банк) с ____________ 20__ г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций (приказ опубликован в "Вестнике Банка России" N ___ (____) от __ __________ 20__ г.).

Решением Арбитражного суда от __ _________ 200__ г. по делу N _____ Банк подлежит ликвидации.

В соответствии со статьей 23.2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках) ликвидатором кредитной организации назначена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство). Представителем ликвидатора назначен(-а) ФИО.

В результате проведенных ликвидационных процедур ликвидатором выявлено, что стоимость имущества Должника недостаточна для удовлетворения требований кредиторов Должника, в связи с чем ликвидатор в соответствии с ч. 9 ст. 23.4 Закона о банках направляет в Арбитражный суд заявление о признании Должника несостоятельным (банкротом).

Заявление Банка России о принудительной ликвидации Банка основано на том, что после отзыва лицензии у кредитной организации она должна быть ликвидирована по решению Арбитражного суда в порядке, предусмотренном статьей 23.1 Закона о банках, при отсутствии у нее признаков банкротства.

Принимая решение о принудительной ликвидации Банка, Арбитражный суд исходил из сведений временной администрации Банка России о финансовом состоянии Банка на дату отзыва лицензии (т.е. на __ _________ 20__ г.). Согласно установленным решением суда данным, на указанную дату ликвидные активы Банка составляли _____ тыс. руб., а обязательства - _____ тыс. руб.

Кроме того, необходимо указать, отсутствовала ли на дату отзыва лицензии на осуществление банковских операций картотека к внебалансовым счетам Банка N 90904 "Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации".

Представителем ликвидатора проведен анализ финансового состояния Банка на дату открытия процедуры ликвидации (___ _________ 20__ г.).

По данным бухгалтерского учета на ___ _________ 20__ г. активы Банка составляли _______ тыс. руб., в том числе:

- _______ тыс. руб. - денежные средства в кассе Банка;

- _______ тыс. руб. - обязательные резервы, депонированные в Банке России;

- _______ тыс. руб. - остатки денежных средств на корсчете в Банке России;

- _______ тыс. руб. - остатки денежных средств на корсчетах НОСТРО;

- _______ тыс. руб. - кредиты физическим и юридическим лицам;

- _______ тыс. руб. - учтенные Банком векселя;

- _______ тыс. руб. - дебиторская задолженность и другие активы;

- _______ тыс. руб. - имущество, за исключением амортизации.

Основную долю в активах Банка составляет ссудная (вексельная) задолженность - ______ тыс. руб. (__% от активов Банка), в том числе задолженность юридических лиц составляет _____ тыс. руб., физических лиц - ____ тыс. руб.

Ликвидатором Банка в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2015 г. N 3728-У "О методике определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации" произведен расчет стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации.

Стоимость имущества (активов) Банка по состоянию на "__" _________ 20__ г. составила _____ тыс. руб., в том числе:

1. Денежные средства в кассе Банка - _____ тыс. руб.

2. Денежные средства на счете в Агентстве - _____ тыс. руб.

3. Денежные средства на корсчете в N отделения Банка России и корсчетах в других банках-корреспондентах - _____ тыс. руб.

4. Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - ____ тыс. руб. (балансовая стоимость - _____ тыс. руб., созданные резервы - ____ тыс. руб.).

В данном разделе ссудная задолженность указана с учетом исключения из нее суммы резервов на возможные потери (согласно Указанию Банка России от 15 июля 2015 г. N 3728-У при расчете стоимости активов во внимание принимается размер созданных (недосозданных) резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности).

Указанные резервы созданы в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение ЦБ РФ). Согласно пункту 1.3 данного Положения ЦБ РФ при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора либо существования реальной угрозы такого неисполнения кредитной организацией формируются резервы на возможные потери по ссудам.

Кредитный портфель Банка состоит из ____ кредитов, предоставленных ____ юридическим лицам, и _____ кредитов, предоставленных ____ физическим лицам, общей балансовой стоимостью _____ тыс. руб.

Общая сумма задолженности по ____ кредитам, предоставленным ____ юридическим лицам, составляет _____ тыс. руб.

На отчетную дату по ____ кредитным договорам на общую сумму ______ тыс. руб. наступили сроки погашения задолженности по _____ кредитным договорам на общую сумму ______ тыс. руб. сроки не наступили.

По всем заемщикам - юридическим лицам направлены запросы в (указать куда, например: ЗАО "Ромашка") для подтверждения местонахождения должников.

На основании подтвержденных (кем, например: ЗАО "Ромашка") данных в адреса всех заемщиков - юридических лиц направлены уведомления с информацией о необходимости погашения задолженности по кредитным договорам по реквизитам ликвидатора. На отчетную дату _____ писем вернулись с отметкой почты "адресат не значится", _____ письма (писем) организациями получены.

По всем должникам в налоговые органы запрошены копии последних бухгалтерских отчетностей и выписок из ЕГРЮЛ. На отчетную дату из ИФНС N ____ по _____ заемщикам получены выписки из ЕГРЮЛ, в отношении ____ должника(-ов) получен ответ об отсутствии оснований для предоставления информации о последней бухгалтерской отчетности.

По адресам всех должников осуществлены выезды с целью подтверждения их местонахождения. _____ организаций по адресам, указанным в кредитных договорах, отсутствуют, по _____ - подтверждено ее (-их) местонахождение.

_____ должниками по _____ кредитным договорам балансовой стоимостью ____ тыс. руб. производится гашение начисленных процентов, при этом срок погашения кредита наступает ___ _________ 20__ г.

По результатам оценки, проведенной независимым оценщиком (наименование организации, договор от ___ _________ 20__ г. N _____), рыночная стоимость права требований по кредитам составляет ____ тыс. руб.

По кредитным договорам юридических лиц, по которым наступили сроки погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, подготовлены проекты (или поданы) исковых(-е) заявлений(-я).

Таким образом, по оценке ликвидатора ссудная задолженность по ___ должникам - юридическим лицам на общую сумму _____ тыс. руб. является нереальной к взысканию. В соответствии с Положением ЦБ РФ данные ссуды квалифицируются как безнадежные (V категории качества), в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором произведено доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам до 100% от сумм основного долга.

Общая сумма задолженности по ____ кредитам, предоставленным ___ физическим лицам, составляет ____ тыс. руб. В адреса всех заемщиков - физических лиц направлены уведомления с информацией о необходимости погашения задолженности по кредитным договорам с указанием реквизитов ликвидатора. На отчетную дату ___ писем вернулись с отметкой почты "адресат не значится", _____ писем должниками получены.

На отчетную дату по ____ кредитным договорам на общую сумму _____ тыс. руб. наступили сроки погашения задолженности, по ____ кредитным договорам на общую сумму _____ тыс. руб. сроки не наступили.

На отчетную дату ____ должниками по ____ кредитным договорам балансовой стоимостью _____ тыс. руб. производится гашение начисленных процентов и сумм основного долга, при этом сроки погашения кредитов наступают в ____ и ______ годах.

По результатам оценки рыночная стоимость прав требования по ___ кредитным договорам, предоставленным физическим лицам, составляет ___ тыс. руб.

По кредитным договорам физических лиц, по которым наступили сроки погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, подготовлены проекты исковых заявлений.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора судная задолженность по ___ кредитным договорам физических лиц на общую сумму ____ тыс. руб. в соответствии с Положением ЦБ РФ квалифицируется как безнадежная (V категории качества), в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором произведено доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам до 100% от сумм основного долга.

Вексельный портфель Банка состоит из ____ векселей _____ эмитента общей балансовой стоимостью ___________ тыс. руб.

Срок платежа по ______ из вышеуказанных векселей на сумму ______ тыс. руб. наступил (указать когда), по _____ векселям - по предъявлению, но не ранее ___ _________20__ г.

По векселедателю(-ям) направлен запрос в (указать куда, например: ЗАО "Ромашка") для подтверждения местонахождения должников.

Далее подробно изложить проведенную работу, например: По адресам (юридическому и фактическому) векселедателей направлены уведомления с просьбой подтвердить факт выдачи указанных векселей, исполнить обязательства по просроченному векселю, а также подтвердить возможность досрочного выкупа векселя, срок погашения по которому не наступил. Письмо, направленное по юридическому адресу организации, векселедателем получено, по фактическому адресу - вернулось с отметкой почты "адресат не значится".

Также ликвидатором направлены запросы в налоговые органы о предоставлении последнего бухгалтерского баланса и выписки из ЕГРЮЛ по вышеуказанному векселедателю. На отчетную дату ответов не поступало. По данной организации направлен запрос в (указать куда, например: ЗАО "Ромашка") о предоставлении краткого финансово-экономического блока (данные бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках). Согласно полученному ответу вышеуказанной организацией отчетность не сдавалась с момента регистрации.

По адресу организации, указанному в векселе, осуществлен выезд в целях предъявления векселя, срок погашения по которому наступил, к оплате. Также осуществлен выезд по юридическому адресу данной организации, для подтверждения ее местонахождения. Ликвидатором подтверждено отсутствие векселедателя по данным адресам.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора, задолженность по векселям является нереальной к взысканию. В соответствии с Положением ЦБ РФ N 590-П данные векселя квалифицируются как безнадежные (V категории качества), в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа векселедателя ликвидатором проведено доначисление резервов на возможные потери, размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы равен 100%.

На отчетную дату подготовлен проект (направлено) искового(-е) заявления(-е) о взыскании задолженности по векселю, срок по которому наступил.

В случае если исковые заявления не поданы из-за отсутствия денежных средств, следует указывать: В настоящее время подача исковых заявлений о взыскании как задолженностей с должников юридических и физических лиц, так и задолженности по векселю в суды невозможна из-за отсутствия денежных средств на оплату государственных пошлин, в связи с чем готовится пакет документов для подачи в суды ходатайств об отсрочке/рассрочке уплаты государственных пошлин.

5. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - _____ тыс. руб.

В данном разделе учтена начисленная амортизация.

На балансе Банка числятся основные средства, нематериальные активы и материальные запасы на общую сумму ____ тыс. руб.

В случае если по итогам инвентаризации выявлена недостача, указывается следующее: В ходе проведенной ликвидатором инвентаризации имущества Банка выявлена недостача части основных средств, материальных запасов и нематериальных активов в размере _____ тыс. руб. В числе оставшегося в наличии имущества числятся: _____ остаточной стоимостью ____ тыс. руб., изношенная мебель, устаревшие компьютеры, оргтехника и другое оборудование.

В случае если на балансе числится неотделимое имущество, указывается следующее: Имущество Банка на сумму _____ тыс. руб. является неотделимым улучшением в арендованном ранее Банком помещении. Данный актив в размере _____ тыс. руб., а также часть имущества, материальных запасов и нематериальных активов, отсутствующих по итогам инвентаризации, в общей сумме ____ тыс. руб., списаны с баланса Банка ___ _________ 20__ г. (информацию о списании указывать в том случае, если такие мероприятия были проведены).

Таким образом, после приведения баланса Банка в соответствие балансовая стоимость основных средств, нематериальных активов и материальных запасов составит ____ тыс. руб.

Объектами недвижимости и земельными участками Банк не располагает (если располагает - дать характеристику: где располагается, балансовая, оценочная стоимость и т.д.).

6. Прочие активы - ____ тыс. руб.

В данном разделе указать, что собой представляют прочие активы, была ли выявлена недостача, какие мероприятия проведены для поиска сторонних организаций и т.д.

Таким образом, после приведения баланса Банка в соответствие балансовая стоимость прочих активов составит ____ тыс. руб.

Балансовые обязательства Банка по состоянию на "__" _________ 20__ г. составили _________ тыс. руб., в том числе:

- обязательства перед кредитными организациями - ____ тыс. руб.;

- обязательства перед организациями - юридическими лицами - ____ тыс. руб.;

- обязательства перед физическими лицами - ___ тыс. руб.;

- обязательства по выпущенным долговым обязательствам - ____ тыс. руб.;

- прочие обязательства - ____ тыс. руб.

Таким образом, расчет стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации, произведенный в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2015 г. N 3728-У, подтверждает недостаточность активов Банка по состоянию на __ _________ 20__ г. - _____ тыс. руб. (с учетом приведения баланса Банка в соответствие) для удовлетворения его обязательств балансовой стоимостью ____ тыс. руб., в чем согласно пункту 2 статьи 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" усматриваются признаки несостоятельности (банкротства).

По данным реестра требований кредиторов по состоянию на "__" _________ 20__ г., ликвидатору предъявили требования _____ кредиторов на общую сумму ____ тыс. руб., установлены требования _____ кредиторов на общую сумму _____ тыс. руб., из них:

- требования ____ кредиторов включены в первую очередь реестра требований кредиторов на общую сумму _____ тыс. руб.;

- требования ____ кредитора второй очереди на общую сумму ____ тыс. руб. (требования ____ кредиторов включены в реестр требований кредиторов на общую сумму _____ тыс. руб., требование ____ кредитора, предъявленное после даты закрытия реестра требований кредиторов, установлено на сумму ____ тыс. руб.);

- требования ____ кредиторов третьей очереди на общую сумму _____ тыс. руб. (требования ____ кредиторов включены в реестр требований кредиторов на общую сумму ____ тыс. руб., требование ____ кредитора, предъявленное после даты закрытия реестра требований кредиторов, установлено на сумму ____ тыс. руб.).

Таким образом, ликвидатором установлены и включены в реестр требований кредиторов требования ___ кредиторов Банка на общую сумму ___ тыс. руб.

Ликвидатор отказал в установлении требований _____ кредиторам на общую сумму __________ тыс. руб. в связи с непредоставлением заявителями оригиналов или надлежащим образом заверенных копий документов, подтверждающих обоснованность требований, а также отсутствием в данных бухгалтерского учета информации о векселях, предъявленных к оплате.

Таким образом, сумма признанных ликвидатором требований кредиторов превышает стоимость имущества (активов) Банка на ____ тыс. руб.

Кроме того, по состоянию на ___ _________ 20__ г. у Банка имеется текущая задолженность на общую сумму ____ тыс. руб., состоящая в основном из задолженности перед бывшими сотрудниками Банка по выплате пособий за второй месяц трудоустройства.

На основании вышеизложенного сумма задолженности Банка как перед кредиторами, так и по текущим платежам превышает стоимость имущества (активов) Банка на ____ тыс. руб. (____ тыс. руб. + ____ тыс. руб. + ____ тыс. руб. - ___ тыс. руб. = ___ тыс. руб.).

В целях выявления иного принадлежащего Банку имущества ликвидатором направлены запросы в следующие органы (ниже подробно расписать, в какие организации направлены запросы, указать дату отправки, дату получения ответа и кратко установленную информацию):

Пример:

- Управление ГИБДД __________ - о наличии автотранспортных средств, зарегистрированных на имя Банка (исх. N _____ от ___ _________ 20__ г.). Из отделения ________ получен ответ (вх. N _____ от ___ _________ 20__ г.) о том, что за Банком зарегистрированы следующие АМТС:

- Департамент имущества ____________ - о наличии инвестиционных контрактов, зарегистрированных на имя Банка, а также сведений по инвестиционным контрактам, являющимся обеспечением по обязательствам третьих лиц перед Банком (исх. N _____ от ___ _________ 20__ г.) - получен ответ об отсутствии информации о наличии инвестиционных контрактов, зарегистрированных на имя Банка (вх. N _____ от ___ _________ 200__ г.);

- Департамент _______ по конкурентной политике (Тендерный комитет) - о наличии инвестиционных контрактов, зарегистрированных на имя Банка (исх. N _____ от ___ _________ 20__ г.) - получен ответ о том, что инвестиционные контракты с Банком в Едином реестре контрактов и торгов г. _____________ не зарегистрированы (вх. N _____ от ___ _________ 200__ г.);

- Главное управление Федеральной регистрационной службы по ___________ - о правах Банка на имеющиеся у него объекты недвижимости на территории ___________ (исх. N _____ от ___ _________ 20__ г.) - получен ответ об отсутствии в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним записи о регистрации прав Банка (исх. N _____ от ___ _________ 200__ г.);

- Департамент земельных ресурсов ___________ - о наличии земельных участков, принадлежащих Банку (исх. N_____ от ___ _________ 20__ г.) - получен ответ, что в центральной базе данных Департамента информация о земельно-правовых документах, оформленных с Банком, не содержится (вх. N _____ от ___ _________ 20__ г.);

- ИФНС по _______ N ___ об участии Банка в уставном капитале, а также о наличии открытых счетов в других кредитных организациях (исх. N _____ от ___ _________ 20__ г.) - получено информационное письмо об открытых счетах, а также об отсутствии долей участия в уставном капитале других организаций (вх. N _____ от ___ _________ 20__ г.).

В соответствии со статьей 189.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" вышеизложенное является основанием для направления ликвидатором в Арбитражный суд заявления о признании Должника банкротом.

Согласно статье 23.4 Закона о банках, статьям 2, 189.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", статьям 180, 224, 225 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", статьям 27, главе 28 АПК РФ

ПРОШУ:

- Признать Банк несостоятельным (банкротом)

- Назначить конкурсным управляющим Банка Агентство

Приложения:

1. Доказательство уплаты госпошлины. Платежное поручение N ________ от ___ _________ 20__ г. (оригинал).

2. Уведомление о вручении Банку России копии Заявления о признании Банка банкротом и приложенных к нему документов.

Заверенные Ликвидатором копии:

3. Приказ Банка России от ___ _________ 20__ г. N _____ на ___ л.

4. Решение Арбитражного суда от ___ _________ 20__ г. по делу N _____ на ___ л.

5. Выписка из протокола N ____ заседания Правления Агентства от ___ _________ 20__ г. на ___ л.

6. Доверенность Представителя ликвидатора на ____ л.

7. Учредительные документы Банка на ___ л.

8. Отчет представителя ликвидатора Банка по состоянию на ___ _________ 20__ г. с приложениями, всего на ____ л.

9. Финансовая и бухгалтерская отчетность Банка на последнюю отчетную дату на ____ л.

10. Бухгалтерский баланс на ___ _________ 20__ г. на ___ л.

11. Сведения об активах Банка по состоянию на ___ _________ 20__ г. на ___ л.

12. Сведения об открытых счетах и остатках денежных средств на них по состоянию ___ _________ 20__ г. на ___ л.

13. Сведения о проведенной ликвидатором Банка работе по закрытию счетов и ее результатах по состоянию на ___ _________ 20__ г. на ____ л.

14. Выписка по счету Банка в Агентстве на ___ _________ 20__ г. на ___ л.

15. Выписка по счету Банка в Банке России на ___ _______ 20__ г. на ___ л.

16. Сведения о пассивах Банка по состоянию на ___ _______ 20__ г. на ___ л.

17. Сведения о начисленных резервах Банка по состоянию на ___ _________ 20__ г. на ___ л.

18. Реестр требований кредиторов по состоянию на ___ _________ 20__ г. на ____ л.

19. Акты инвентаризации имущества Банка на ____ л.

20. Заключение о рыночной стоимости имущества Банка на ___ л.

21. Документы, свидетельствующие о проведенной работе по розыску имущества Банка, на ____ л.

22. Документы, подтверждающие проведение претензионной работы в отношении должников - юридических лиц Банка, на ____ л.

23. Документы, подтверждающие проведение претензионной работы в отношении должников - физических лиц Банка, на ____ л.