ФОНД СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 29 декабря 2015 г. N 642
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО
СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ
СЧЕТОВ В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ,
А ТАКЖЕ ФОРМ СООТВЕТСТВУЮЩИХ ЗАПРОСОВ
В соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 30, ст. 3738; 2010, N 50, ст. 6597; 2011, N 49, ст. 7057; 2014, N 26, ст. 3394) приказываю:
утвердить:
Порядок направления территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации запросов в банк о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
форму запроса о представлении справки о наличии счетов согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению N 3 к настоящему приказу;
форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению N 4 к настоящему приказу.
Председатель Фонда
А.С.КИГИМ
Приложение N 1
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 29.12.2015 N 642
ПОРЯДОК
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ФОНДА СОЦИАЛЬНОГО
СТРАХОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ
СЧЕТОВ В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ
ОРГАНИЗАЦИЙ, ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Запрос на бумажном носителе вручается территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - территориальный орган Фонда) под расписку уполномоченному представителю банка или направляется территориальным органом Фонда в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
При вручении запроса территориального органа Фонда под расписку уполномоченному представителю банка отметка уполномоченного представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу территориального органа Фонда, вручившему запрос.
4. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган Фонда должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа Фонда, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
5. Запрос представляется в банк территориальным органом Фонда на бланке территориального органа Фонда по форме, утвержденной в соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, подписывается руководителем (заместителем руководителя) территориального органа Фонда и заверяется печатью территориального органа Фонда.
6. В мотивировочной части запроса указывается одно или оба из следующих оснований:
а) проведение выездных или камеральных проверок плательщиков страховых взносов;
б) вынесение решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в банках.
Приложение N 2
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 29.12.2015 N 642
Форма
Бланк территориального органа __________________________________
Фонда социального страхования (полное наименование банка
Российской Федерации (филиала банка))
__________________________________
(ИНН, КПП, БИК)
__________________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении справки о наличии счетов
от ___________ N ____
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐
Регистрационный номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Код подчи- │ │ │ │ │ │
в территориальном органе └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ненности └─┴─┴─┴─┴─┘
Фонда социального страхования
Российской Федерации
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
справку о наличии счетов по состоянию на:
"__" ___________ 20__ г.
Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в
___________________________________________________________________________
(наименование территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
по адресу: _______________________________________________________________.
(адрес территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
Контактный телефон должностного лица территориального органа Фонда:
______________________
Непредставление банком (филиалом банка) справок о наличии счетов в
банке (филиале банка) и (или) об остатках денежных средств на счетах,
выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей
в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1
статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также
представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок),
содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков,
предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г.
N 212-ФЗ.
Руководитель
(заместитель руководителя)
территориального органа Фонда
социального страхования
Российской Федерации ________________ _______________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке (филиале банка)
получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка (филиала банка))
_____________ ____________
(подпись) (дата)
Приложение N 3
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 29.12.2015 N 642
Форма
Бланк территориального органа __________________________________
Фонда социального страхования (полное наименование банка
Российской Федерации (филиала банка))
__________________________________
(ИНН, КПП, БИК)
__________________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении справки
об остатках денежных средств на счетах
от _____________ N __________
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐
Регистрационный номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Код подчи- │ │ │ │ │ │
в территориальном органе └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ненности └─┴─┴─┴─┴─┘
Фонда социального страхования
Российской Федерации
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
справку об остатках денежных средств на счетах
по состоянию на "__" ___________ 20__ г.
┌─┐
1. В отношении следующих счетов <*> │ │
└─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(указываются номера всех счетов, по которым запрашивается справка)
2. В отношении всех счетов, открытых
┌─┐
указанному лицу в банке (филиале банка) <*> │ │
└─┘
Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в ____________________________________________
__________________________________________________________________________.
(наименование территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
по адресу: _______________________________________________________________.
(адрес территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
Контактный телефон должностного лица территориального органа Фонда:
______________________
Непредставление банком (филиалом банка) справок о наличии счетов в
банке (филиале банка) и (или) об остатках денежных средств на счетах,
выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей
в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1
статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также
представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок),
содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков,
предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г.
N 212-ФЗ.
Руководитель
(заместитель руководителя)
территориального органа Фонда
социального страхования
Российской Федерации ________________ _______________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении справки об остатках денежных средств на счетах
получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка (филиала банка))
_____________ ____________
(подпись) (дата)
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.
Приложение N 4
к приказу Фонда социального
страхования Российской Федерации
от 29.12.2015 N 642
Форма
Бланк территориального органа __________________________________
Фонда социального страхования (полное наименование банка
Российской Федерации (филиала банка))
__________________________________
(ИНН, КПП, БИК)
__________________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах
от ___________ N ___________
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┐
Регистрационный номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Код подчи- │ │ │ │ │ │
в территориальном органе └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ненности └─┴─┴─┴─┴─┘
Фонда социального страхования
Российской Федерации
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
выписки по операциям на счетах
┌─┐
1. В отношении следующих счетов <*> │ │
└─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(указываются номера всех счетов, по которым запрашиваются выписки)
за период с _____________ по _____________
┌─┐
2. В отношении всех счетов, открытых указанному лицу в банке │ │
(филиале банка) <*> └─┘
за период с _____________ по _____________
Данные выписки необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в
__________________________________________________________________________.
(наименование территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
по адресу: _______________________________________________________________.
(адрес территориального органа Фонда социального страхования
Российской Федерации)
Контактный телефон должностного лица территориального органа Фонда:
______________________
Непредставление банком (филиалом банка) справок о наличии счетов в
банке (филиале банка) и (или) об остатках денежных средств на счетах,
выписок по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей
в орган контроля за уплатой страховых взносов в соответствии с частью 6.1
статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также
представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок),
содержащих недостоверные сведения, влечет ответственность банков,
предусмотренную статьей 49.1 Федерального закона от 24 июля 2009 г.
N 212-ФЗ.
Руководитель
(заместитель руководителя)
территориального органа Фонда
социального страхования
Российской Федерации ________________ _______________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка (филиала банка))
_____________ ____________
(подпись) (дата)
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.
