Приказ ФСФР РФ от 08.12.2005 N 05-75/пз-н "О Порядке исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 01.02.2006 N 7430)

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ
от 8 декабря 2005 г. N 05-75/пз-н

О ПОРЯДКЕ ИСЧИСЛЕНИЯ ДОХОДА ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ НАКОПЛЕНИЙ
ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ

В соответствии с частью 7 статьи 28 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя С.К. Харламова.

Руководитель
О.В.ВЬЮГИН

1. Настоящий Порядок устанавливает правила исчисления дохода от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в целях расчета размера вознаграждения управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - управляющая компания).

2. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих исчисляется следующим образом:

а) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года, определяемого в соответствии с договором доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - отчетный год), а в случае прекращения этого договора до истечения отчетного года - на день прекращения указанного договора;

б) производится расчет стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся в доверительном управлении управляющей компании по состоянию на последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;

в) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных управляющей компанией федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (далее - уполномоченный федеральный орган), в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

г) на основании документов бухгалтерского учета определяется сумма накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, перечисленных уполномоченным федеральным органом управляющей компании в течение отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих до истечения отчетного года - в период с начала отчетного года до дня прекращения указанного договора;

д) доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих определяется по следующей формуле:

    Д = (СЧА  - СЧА ) + (Н    - Н  ), где:
            о      п      уфо    ук

    Д   -   доход   от  инвестирования  накоплений  для  жилищного
обеспечения,   полученный   управляющей   компанией   по  договору
доверительного  управления  накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих;
    СЧА   -  стоимость  чистых  активов,  в  которые инвестированы
       о
накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, находящиеся в
доверительном  управлении  управляющей  компании  по  состоянию на
последний  рабочий  день  отчетного  года,  а в случае прекращения
этого  договора  до истечения отчетного года - на день прекращения
указанного договора;
    СЧА   -  стоимость  чистых  активов,  в  которые инвестированы
       п
накопления  для жилищного обеспечения военнослужащих, находившиеся
в  доверительном  управлении  управляющей компании по состоянию на
последний рабочий день года, предшествующего отчетному году;
    Н       -   сумма   накоплений   для   жилищного   обеспечения
     уфо
военнослужащих,      перечисленных      управляющей      компанией
уполномоченному  федеральному органу в течение отчетного года, а в
случае прекращения договора доверительного управления накоплениями
для  жилищного  обеспечения  военнослужащих до истечения отчетного
года  -  в  период  с  начала  отчетного  года  до дня прекращения
указанного договора;
    Н      -    сумма   накоплений   для   жилищного   обеспечения
     ук
военнослужащих,  перечисленных  уполномоченным федеральным органом
управляющей   компании  в  течение  отчетного  года,  а  в  случае
прекращения  договора  доверительного  управления накоплениями для
жилищного  обеспечения  до  истечения  отчетного года - в период с
начала отчетного года до дня прекращения указанного договора.