ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 24 марта 2005 г. N САЭ-3-13/111@
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ,
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ
ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации и на основании письма Министерства финансов Российской Федерации от 25.02.2005 N 03-03-01-02/65 "О порядке заполнения Декларации по налогу на прибыль организаций в связи с положениями Федеральных законов от 29.07.2004 N 95-ФЗ, от 20.08.2004 N 107-ФЗ, от 29.12.2004 N 204-ФЗ" приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный Приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
Заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00004)" на "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00005)".
2. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Д.А. Чушкина.
Руководитель Федеральной
налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ
Утвержден
Приказом ФНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ II.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
(ВЕРСИЯ 3.00005)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль организаций предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами ФНС России. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@).
Форма налоговой декларация по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 (зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5294) с учетом изменений и дополнений N 1 в форму декларации, внесенных Приказом МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте России 09.07.2004 N 5899).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с учетом изменений и дополнений N 1, внесенных Приказом МНС России от 09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002 N 3843), с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных Приказом МНС России от 29.12.2003 N БГ-3-02/723 (зарегистрирован в Минюсте России 20.01.2004 N 5433) и изменений и дополнений N 3, внесенных Приказом МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ (зарегистрирован в Минюсте России 09.07.2004 N 5899).
Письмо Минфина России от 25.02.2005 N 03-03-01-02/65 "О порядке заполнения Декларации по налогу на прибыль организаций в связи с положениями Федеральных законов от 29.07.2004 N 95-ФЗ, от 20.08.2004 N 107-ФЗ, от 29.12.2004 N 204-ФЗ".
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике -
юридическом лице>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец
блока>
<сведения о руководстве
организации><конец блока>
Состав показателей блоков:
<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.
Состав показателей блока <содержание формы> представлен в следующей таблице:
┌──────────────────────────────────────────────┬─────────────────┐
│ Структура блока <содержание формы> │ N N таблиц с │
│ │ показателями │
└──────────────────────────────────────────────┴─────────────────┘
<содержание формы>::=
{<Раздел 00101><конец блока>} Таблица 8
[{<Раздел 00102><конец блока>}] Таблица 9
[{<Раздел 00103><конец блока>}] Таблица 10
[{<Раздел 00104><конец блока>}] Таблица 11
[{<Раздел 00200><конец блока>}] Таблица 12
[{<Раздел 00201><конец блока>}] Таблица 13
[{<Раздел 00202><конец блока>}] Таблица 14
[{<Раздел 00203><конец блока>}] Таблица 15
[{<Раздел 00204><конец блока>}] Таблица 16
[{<Раздел 00205><конец блока>}] Таблица 17
[{<Раздел 00206><конец блока>}] Таблица 18
[{<Раздел 00207><конец блока>}] Таблица 19
[{<Раздел 00208>}] Таблица 20.1
Таблица 20.2
Таблица 20.3
[{<Раздел 00209>}] Таблица 21.1
Таблица 21.2
[<Раздел 00210><конец блока>] Таблица 22
[<Раздел 00211><конец блока>] Таблица 23
[<Раздел 00212><конец блока>] Таблица 24
[<Раздел 00213><конец блока>] Таблица 25
[<Раздел 00214><конец блока>] Таблица 26
[<Раздел 00215><конец блока>] Таблица 27
[{<Раздел 00216><конец блока>}] Таблица 28
[<Раздел 00217>] Таблица 29.1
Таблица 29.2
[{<Раздел 00218><конец блока>}] Таблица 30
[{<Раздел 00219><конец блока>}] Таблица 31
[{<Раздел 00220><конец блока>}] Таблица 32
<Раздел 00208>::=<сведения по строкам 010-140><конец блока>
[{<сведения по строке 141><конец блока>}]
<сведения по строке 150><конец блока>
<Раздел 00209>::=<сведения по строкам 010-070><конец блока>
{<сведения по строкам 080-160><конец блока>}
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>
Состав показателей блоков <сведения по строке 010>, <сведения по строке 020> соответственно представлен в таблицах 29.1, 29.2.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 32.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │О │I1(35) │ИдФайл │<идентификатор │ │файла │ │ │ │отправителя><год> │ │ │ │ │ │<месяц><день><часы> │ │ │ │ │ │<минуты><секунды> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Тип информации │О │Т2(12) │ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Версия формата │О │N(4.2) │ВерсФорм │3.00 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Версия │Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информацион- │ │ │ │ │ │ных частей │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │ О │ Т(1000) │НаимОтпрЮл │<название организации> │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ │(обособленного │ │ │ │ │ │подразделения) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Телефон │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты>│ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, Имя, │ Н │ Т2(60), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>, │ │Отчество │ │ Т2(60), │ │<отчество> │ │отправителя │ │ Т2(60) │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(60), │ФИООтпрФЛ │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │ Т2(60), │ │<отчество> │ │отправителя - │ │ Т2(60) │ │ │ │физического лица│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Телефон │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Е-mail │ Н │ Т(45) │EmailOтпр │<адрес электронной почты>│ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33) │ИдДок │<идентификатор │ │документа │ │ │ │<отправителя><год><номер │ │ │ │ │ │документа> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата │ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │формирования │ │ │ │ │ │документа │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Сведения об организации
Таблица 5
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Полное │О │ Т(1000) │НаимЮЛПол │<название организации> │ │наименование │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Полное │У │ Т(1000)| │НаимОППол │<название обособленного │ │наименование │ │ Е(0) │ │подразделения> │ │обособленного │ │ │ │УП:/ДокПредст/='220' │ │подразделения │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН организации │О │ I3(10) │ИННЮЛ │<ИНН организации> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП по месту │О │ I4(9) │КППЮЛ │<КПП организации> │ │нахождения │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП по месту │У │ I4(9) │КППОП │<КПП обособленного │ │нахождения │ │ │ │подразделения> │ │обособленного │ │ │ │УП:/ДокПредст/='220' │ │подразделения │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Основной │О │ I6(13) │ОГРН │<ОГРН организации> │ │государственный │ │ │ │ │ │регистрационный │ │ │ │ │ │номер │ │ │ │ │ │(ОГРН) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │О │Т2(60)|E(0), │ФИОРук │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │Т2(60)|E(0), │ │<отчество> │ │руководителя │ │Т2(60)|E(0) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН руководителя│О │ I5(12)|E(0) │ИННРук │<ИНН руководителя> │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужРук │<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │(служебный) │ │ │ │ │ │руководителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомРук │<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │(домашний) │ │ │ │ │ │руководителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата рождения │У │ D(10) │ДатаРождРук │<дата рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Место рождения │У │ Т(128) │МестоРождРук │<место рождения> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Пол │У │ К(1) │ПолРук │<код> │ │руководителя │ │ │ │Принимает следующие │ │ │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Гражданство │Н │ Т(120) │ГраждРук │<текст> │ │руководителя │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код страны │У │ К(3) │КодГраждРук │<код страны> │ │ │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Данные │У │ К(2), │УдЛичнРук │<код вида документа>, │ │удостоверения │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Кем выдано │У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнРук │<наименование │ │удостоверение │ │ │ │организации> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата выдачи │У │ D(10) │ДатаУдЛичнРук│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │руководителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ K(3), N(6), │АдрМЖРукРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │руководителя в │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │Российской │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │Федерации │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННРук/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ Т(128) │АдрМЖРукРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННРук/=" │ │руководителя в │ │ │ │ДТ:/ФИОРук//=',,' │ │стране, │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999'│ │резидентом │ │ │ │ │ │которой он │ │ │ │ │ │является │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │О │Т2(60)|Е(0), │ФИОБух │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │<отчество> │ │главного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН главного │О │ I5(12)|Е(0) │ИННБух │<ИНН бухгалтера> │ │бухгалтера │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужБух │<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │(служебный) │ │ │ │ │ │главного │ │ │ │ │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомБух │<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │(домашний) │ │ │ │ │ │главного │ │ │ │ │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Данные │У │ К(2), │УдЛичнБух │<код вида документа>, │ │удостоверения │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Кем выдано │У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнБух │<наименование │ │удостоверение │ │ │ │организации> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата выдачи │У │ D(10) │ДатаУдЛичнБух│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │главного │ │ │ │ │ │бухгалтера │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ К(3), N(6), │АдрМЖБухРФ │<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │главного │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │бухгалтера │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │в Российской │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │Федерации │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННБух/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ Т(128) │АдрМЖБухРез │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │ │УП:/ИННБух/=" │ │главного │ │ │ │ДТ:/ФИОБух//=',,' │ │бухгалтера │ │ │ │ │ │в стране, │ │ │ │ │ │резидентом │ │ │ │ │ │которой является│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │О │Т2(60)|Е(0), │ФИОУпПред │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │Т2(60)|Е(0), │ │<отчество> │ │уполномоченного │ │Т2(60)|Е(0) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН │О │ Т(12)|Е(0) │ИННУпПред │<ИНН уполномоченного │ │уполномоченного │ │ │ │представителя> │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелСлужУпПред│<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │(служебный) │ │ │ │ │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │ Т(20)|Е(0) │ТелДомУпПред │<номер телефона> │ │контактного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │телефона │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │(домашний) │ │ │ │ │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата рождения │У │ D(10) │ДатаРождУп- │<дата рождения> │ │уполномоченного │ │ │Пред │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред/=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Место рождения │У │ Т(128) │МестоРождУп- │<место рождения> │ │уполномоченного │ │ │Пред │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред/=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Пол │У │ К(1) │ПолУпПред │<код> │ │уполномоченного │ │ │ │Принимает следующие │ │представителя │ │ │ │значения: │ │ │ │ │ │1 - мужской пол │ │ │ │ │ │2 - женский пол │ │ │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Гражданство │У │ Т(120) │ГраждУпПред │<текст> │ │уполномоченного │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │представителя │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код страны │У │ К(3) │КодГраждУп- │<код страны> │ │ │ │ │Пред │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Данные │У │ К(2), │УдЛичнУпПред │<код вида документа>, │ │удостоверения │ │ Т1(25) │ │<серия и номер> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Кем выдано │У │ Т(1000) │ВыдУдЛичнУп- │<наименование │ │удостоверение │ │ │Пред │организации> │ │личности │ │ │ │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата выдачи │У │ D(10) │ДатаУдЛичнУп-│<дата выдачи> │ │удостоверения │ │ │Пред │УП:/ИННУпПред/=" │ │личности │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │уполномоченного │ │ │ │ │ │представителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ К(3), N(6), │АдрМЖУпПредРФ│<код страны>,<индекс>, │ │жительства │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │уполномоченного │ │ Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │представителя │ │ Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │в Российской │ │ Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │Федерации │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/ИННУпПред/=" │ │ │ │ Т1(7) │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Адрес места │У │ Т(128) │АдрМЖУпПред- │<адрес места жительства> │ │жительства │ │ │Рез │УП:/ИННУпПред/=" │ │уполномоченного │ │ │ │ДТ:/ФИОУпПред//=',,' │ │представителя │ │ │ │УП:/КодГраж//='643'|'999'│ │в стране, │ │ │ │ │ │резидентом │ │ │ │ │ │которой является│ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Описание формы отчетности
Таблица 7
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │О │К(1) │ПризФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │1 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код формы │О │К(7) │КНД │Значение равно: │ │отчетности по │ │ │ │1151006 │ │классификатору │ │ │ │ │ │КНД │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │Н │Т(120) │НаимФОтч │Значение равно: │ │формы │ │ │ │НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО │ │отчетности │ │ │ │НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ │ │ │ │ │ │ОРГАНИЗАЦИЙ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Версия формата │О │N(7.5) │ВерФОтч │Значение равно: │ │отчетности │ │ │ │3.00005 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Период действия │О │D(10), │ПериодВерОтч │<дата начала действия │ │версии формата │ │D(10)| │ │версии>,<дата конца │ │отчетности │ │Е(0) │ │действия версии> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак вида │О │К(1) │ПризВидДок │Значение равно: │ │документа │ │ │ │1 - первичный| │ │ │ │ │ │3 - корректирующий │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │У │К(1) │НомерКорр │<число> │ │корректировки │ │ │ │УП:/ПризВидДок/='3' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │О │К(1) │ПризПериодОтч│Значение равно: │ │отчетного │ │ │ │<код> │ │(налогового) │ │ │ │1 - месяц; │ │периода │ │ │ │3 - квартал; │ │ │ │ │ │6 - полугодие; │ │ │ │ │ │9 - 9 месяцев; │ │ │ │ │ │0 - год. │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер месяца │У │К(2) │НомерПериод │<код> │ │ │ │ │Отч │Принимает значение: │ │ │ │ │ │для месяца - от 01 до 12 │ │ │ │ │ │УП: │ │ │ │ │ │/ПризПериодОтч/='1' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отчетный год │О │N(4) │ГодПериодОтч │<год> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Документ │О │К(3) │ДокПредст │<код> │ │представляется │ │ │ │210 - по месту │ │ │ │ │ │нахождения российской │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │220 - по месту │ │ │ │ │ │нахождения │ │ │ │ │ │обособленного │ │ │ │ │ │подразделения │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Единица │О │К(3) │ОКЕИ │<код по ОКЕИ> │ │измерения по │ │ │ │ │ │классификатору │ │ │ │ │ │ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │О │N(10) │КолПокФОтч │<количество показателей> │ │показателей в │ │ │ │ │ │разделах │ │ │ │ │ │"Содержание │ │ │ │ │ │формы │ │ │ │ │ │отчетности" │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.1. для организаций, уплачивающих авансовые платежи,
а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль,
исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального
закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
Таблица 8
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П001010000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код по ОКАТО │П │К(11) │П001010001000│<код ОКАТО> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок уплаты │П │D(10) │П001010002000│<дата> │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В федеральный бюджет │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001010003000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010004000│<сумма> │ │доплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010005000│<сумма> │ │уменьшению │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П001010006000│<сумма> │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │переходного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В бюджет субъекта Российской Федерации │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001010007000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010008000│<сумма> │ │доплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010009000│<сумма> │ │уменьшению │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П001010010000│<сумма> │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │переходного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В местный бюджет │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001010011000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010012000│<сумма> │ │доплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001010013000│<сумма> │ │уменьшению │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П001010014000│<сумма> │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │переходного │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.2. для организаций,
уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код по ОКАТО │П │К(11) │П001020001000│<код ОКАТО> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок уплаты │П │D(10) │П001020002000│<дата> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок уплаты │П │D(10) │П001020003000│<дата> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок уплаты │П │D(10) │П001020004000│<дата> │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В федеральный бюджет │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001020011000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020012000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020013000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020014000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В бюджет субъекта Российской Федерации │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001020021000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020022000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020023000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020024000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │В местный бюджет │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001020031000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020032000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020033000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П001020034000│<сумма> │ │ежемесячного │ │ │ │ │ │авансового │ │ │ │ │ │платежа │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль
с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого
участия в других организациях, созданных
на территории Российской Федерации)
Таблица 10
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код по ОКАТО │П │К(11) │П001030001000│<код ОКАТО> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001030002000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П001030003000│<сумма> │ │подлежащая │ │ │ │ │ │уплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │По сроку │П │D(10) │П001030004000│<дата> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П001030005000│<сумма> │ │подлежащая │ │ │ │ │ │уплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │По сроку │П │D(10) │П001030006000│<дата> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П001030007000│<сумма> │ │подлежащая │ │ │ │ │ │уплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │По сроку │П │D(10) │П001030008000│<дата> │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль
с доходов в виде процентов (дивидендов)
Таблица 11
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вид платежа │П │К(1) │П001040001000│Принимает значение: │ │ │ │ │ │1 - для организаций, уп- │ │ │ │ │ │лачивающих налог на │ │ │ │ │ │прибыль с доходов в ви- │ │ │ │ │ │де процентов по госу- │ │ │ │ │ │дарственным и муници- │ │ │ │ │ │пальным ценным бума- │ │ │ │ │ │гам, удерживаемый на- │ │ │ │ │ │логовым агентом (источ- │ │ │ │ │ │ником выплаты доходов); │ │ │ │ │ │2 - для организаций, са- │ │ │ │ │ │мостоятельно уплачи- │ │ │ │ │ │вающих налог на при- │ │ │ │ │ │быль с доходов в виде │ │ │ │ │ │процентов, полученных │ │ │ │ │ │(начисленных) по госу- │ │ │ │ │ │дарственным и муници- │ │ │ │ │ │пальным ценным бумагам; │ │ │ │ │ │3 - для организаций, уп- │ │ │ │ │ │лачивающих налог на │ │ │ │ │ │прибыль с доходов в │ │ │ │ │ │виде дивидендов │ │ │ │ │ │(доходов от долевого │ │ │ │ │ │участия в иностранных │ │ │ │ │ │организациях). │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код по ОКАТО │П │К(11) │П001040002000│<код ОКАТО> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код бюджетной │П │К(20) │П001040003000│<код КБК> │ │классификации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001040004000│<сумма> │ │доплате │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │По сроку │П │D(10) │П001040005000│<дата> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога к │П │N(15) │П001040006000│<сумма> │ │уменьшению │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │По сроку │П │D(10) │П001040007000│<дата> │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 12
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002000000200│<код> Принимает │ │сельскохозяйст- │ │ │ │значение: 1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доходы от │П │N(15) │П002000001003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(Приложение N 1)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002000002003│<сумма> │ │уменьшающие │ │ │ │ │ │сумму доходов │ │ │ │ │ │от реализации │ │ │ │ │ │(Приложение N 2)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002000003003│<сумма> │ │ные доходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002000004003│<сумма> │ │ные расходы, │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ убыток, │П │N(15) │П002000004103│<сумма> │ │ образовавшийся │ │ │ │ │ │ при уступке │ │ │ │ │ │ права │ │ │ │ │ │ требования (в │ │ │ │ │ │ соответствии с │ │ │ │ │ │ пунктом 2 │ │ │ │ │ │ статьи 279 НК) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого прибыль │П │N(15) │П002000005003│<сумма> │ │(убыток) (строка│ │ │ │ │ │010 - строка │ │ │ │ │ │020 + строка │ │ │ │ │ │030 - строка │ │ │ │ │ │040) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доходы, │П │N(15) │П002000006003│<сумма> │ │исключаемые │ │ │ │ │ │из прибыли, │ │ │ │ │ │отраженной по │ │ │ │ │ │строке 050 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прибыль, │П │N(15) │П002000009003│<сумма> │ │полученная │ │ │ │ │ │Банком России от│ │ │ │ │ │осуществления │ │ │ │ │ │деятельности, │ │ │ │ │ │связанной с │ │ │ │ │ │выполнением им │ │ │ │ │ │функций, │ │ │ │ │ │предусмотренных │ │ │ │ │ │Федеральным │ │ │ │ │ │законом "О │ │ │ │ │ │Центральном │ │ │ │ │ │банке Российской│ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │(Банке России)" │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 │ │N 110-ФЗ: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Предусмотренные │П │N(15) │П002000011003│<сумма> │ │абз. 10 п. 6 ст.│ │ │ │ │ │6 Закона N │ │ │ │ │ │2116-1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Предусмотренные │П │N(15) │П002000012003│<сумма> │ │абз. 14 п. 6 ст.│ │ │ │ │ │6 Закона N │ │ │ │ │ │2116-1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Предусмотренные │П │N(15) │П002000013003│<сумма> │ │абз. 27 п. 6 ст.│ │ │ │ │ │6 Закона N │ │ │ │ │ │2116-1 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая │П │N(15) │П002000014003│<сумма> │ │база (строка │ │ │ │ │ │050 - строка │ │ │ │ │ │060 - строка │ │ │ │ │ │090 - строка │ │ │ │ │ │110 - строка │ │ │ │ │ │120 - │ │ │ │ │ │строка 130) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002000015003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │(налоговых) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(периодах) │ │ │ │ │ │(строка 100 │ │ │ │ │ │Приложения N 4 │ │ │ │ │ │к Листу 02) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма прибыли, │П │N(15) │П002000016003│<сумма> │ │исключаемая │ │ │ │ │ │из налоговой │ │ │ │ │ │базы в связи с │ │ │ │ │ │предоставлением │ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот, в том │ │ │ │ │ │числе в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма прибыли, │П │N(15) │П002000017003│<сумма> │ │исключаемая │ │ │ │ │ │из налоговой │ │ │ │ │ │базы в связи с │ │ │ │ │ │предоставлением │ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот, в том │ │ │ │ │ │числе в местный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Налоговая база для исчисления налога: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(15) │П002000018003│<сумма> │ │бюджет (строка │ │ │ │ │ │140 - строка │ │ │ │ │ │150) + строка │ │ │ │ │ │120 Листа 05 + │ │ │ │ │ │строка 120 Листа│ │ │ │ │ │06 + строка 230 │ │ │ │ │ │Листа 07 + │ │ │ │ │ │строка 110 Листа│ │ │ │ │ │08 + строка │ │ │ │ │ │590 Листа 09) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000019003│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │((строка 140 - │ │ │ │ │ │строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 160) + │ │ │ │ │ │строка 120 Листа│ │ │ │ │ │05 + строка 120 │ │ │ │ │ │Листа 06 + │ │ │ │ │ │строка 230 Листа│ │ │ │ │ │07 + строка 110 │ │ │ │ │ │Листа 08 + │ │ │ │ │ │строка 590 │ │ │ │ │ │Листа 09) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000019103│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации (с │ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │положений │ │ │ │ │ │пятого абзаца │ │ │ │ │ │пункта 1 статьи │ │ │ │ │ │284 НК) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000020003│<сумма> │ │бюджет │ │ │ │ │ │((строка 140 - │ │ │ │ │ │строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 170) + │ │ │ │ │ │строка 120 Листа│ │ │ │ │ │05 + строка 120 │ │ │ │ │ │Листа 06 + │ │ │ │ │ │строка │ │ │ │ │ │230 Листа 07 + │ │ │ │ │ │строка 110 Листа│ │ │ │ │ │08 + строка 590 │ │ │ │ │ │Листа 09) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(6.2) │П002000021003│<величина ставки> │ │на прибыль - │ │ │ │ │ │всего (%) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(6.2) │П002000022003│<величина ставки> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(6.2) │П002000023003│<величина ставки> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(6.2) │П002000023103│<величина ставки> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации (с │ │ │ │ │ │ учетом │ │ │ │ │ │ положений │ │ │ │ │ │ пятого абзаца │ │ │ │ │ │ пункта 1 │ │ │ │ │ │ статьи 284 НК) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(6.2) │П002000024003│<величина ставки> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002000025003│<сумма> │ │исчисленного │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(15) │П002000026003│<сумма> │ │ бюджет (строка │ │ │ │ │ │ 180 х строка │ │ │ │ │ │ 220 : 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000027003│<сумма> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ │ (строка 190 х │ │ │ │ │ │ строка │ │ │ │ │ │ 230 : 100) + │ │ │ │ │ │ (строка 191 х │ │ │ │ │ │ строка 231 : │ │ │ │ │ │ 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000028003│<сумма> │ │ бюджет (строка │ │ │ │ │ │ 200 х строка │ │ │ │ │ │ 240 : 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002000029003│<сумма> │ │начисленных │ │ │ │ │ │авансовых │ │ │ │ │ │платежей за │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(15) │П002000030003│<сумма> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000031003│<сумма> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000032003│<сумма> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002000033003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │специальной │ │ │ │ │ │Декларации │ │ │ │ │ │(расчету), │ │ │ │ │ │принятой │ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │органом │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(15) │П002000034003│<сумма> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000035003│<сумма> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000036003│<сумма> │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002000037003│<сумма> │ │прибыль к │ │ │ │ │ │доплате - всего │ │ │ │ │ │(строка 250 - │ │ │ │ │ │строка 290 - │ │ │ │ │ │строка 330, если│ │ │ │ │ │строка 250 │ │ │ │ │ │больше суммы │ │ │ │ │ │строк 290 и │ │ │ │ │ │330) (строка │ │ │ │ │ │040 подраздела │ │ │ │ │ │1.1 Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка │ │ │ │ │ │080 подраздела │ │ │ │ │ │1.1 Раздела │ │ │ │ │ │1 + строка 120 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002000038003│<сумма> │ │прибыль к │ │ │ │ │ │уменьшению - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │250 - строка │ │ │ │ │ │290 - строка │ │ │ │ │ │330, если │ │ │ │ │ │строка 250 │ │ │ │ │ │меньше │ │ │ │ │ │суммы строк 290 │ │ │ │ │ │и 330) (строка │ │ │ │ │ │050 подраздела │ │ │ │ │ │1.1 Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка │ │ │ │ │ │090 подраздела │ │ │ │ │ │1.1 Раздела │ │ │ │ │ │1 + строка 130 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Квартал и год, │П │N(2), N(4) │П002000039001│<квартал>,<год> │ │на который │ │ │ │<квартал> принимает │ │устанавливаются │ │ │ │значения от 01 до 04 │ │ежемесячные │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002000039003│<сумма> │ │ежемесячных │ │ │ │ │ │авансовых │ │ │ │ │ │платежей (строка│ │ │ │ │ │250 - строка 250│ │ │ │ │ │Декларации за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │период) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в федеральный │П │N(15) │П002000040003│<сумма> │ │бюджет (сумма │ │ │ │ │ │строк 120, 130, │ │ │ │ │ │140 подраздела │ │ │ │ │ │1.2 Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000041003│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации (сумма│ │ │ │ │ │строк 220, 230, │ │ │ │ │ │240 подраздела │ │ │ │ │ │1.2 Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000042003│<сумма> │ │бюджет │ │ │ │ │ │(сумма строк │ │ │ │ │ │320, 330, 340 │ │ │ │ │ │подраздела 1.2 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002000043003│<сумма> │ │прибыль, исчис- │ │ │ │ │ │ленная в │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │п. 6, 8 ст. 10 │ │ │ │ │ │Федерального │ │ │ │ │ │закона от │ │ │ │ │ │06.08.2001 N │ │ │ │ │ │110-ФЗ, │ │ │ │ │ │причитающаяся │ │ │ │ │ │к уплате по │ │ │ │ │ │отчетным │ │ │ │ │ │периодам │ │ │ │ │ │текущего года: в│ │ │ │ │ │федеральный │ │ │ │ │ │бюджет (строка │ │ │ │ │ │081 или строка │ │ │ │ │ │082 или строка │ │ │ │ │ │083 или строка │ │ │ │ │ │084 или строка │ │ │ │ │ │085 Листа 12 или│ │ │ │ │ │эти же строки │ │ │ │ │ │Листа 13) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в бюджет │П │N(15) │П002000044003│<сумма> │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ │ (строка │ │ │ │ │ │ 091 или строка │ │ │ │ │ │ 092 │ │ │ │ │ │ или строка 093 │ │ │ │ │ │ или строка 094 │ │ │ │ │ │ или строка 095 │ │ │ │ │ │ Листа 12 или │ │ │ │ │ │ эти же строки │ │ │ │ │ │ Листа 13) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в местный │П │N(15) │П002000045003│<сумма> │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ (строка 101 или│ │ │ │ │ │ строка 102 или │ │ │ │ │ │ строка 103 или │ │ │ │ │ │ строка 104 или │ │ │ │ │ │ строка 105 │ │ │ │ │ │ Листа 12 или │ │ │ │ │ │ эти же строки │ │ │ │ │ │ Листа 13) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │П │N(2) │П002000046003│<количество сроков │ │сроков уплаты │ │ │ │уплаты> │ │по отчетным │ │ │ │ │ │периодам │ │ │ │ │ │текущего года │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Месяц и год │П │N(2), N(4) │П002000047001│<месяц>,<год> │ │уплаты суммы │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль, │ │ │ │ │ │исчисленной в │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │п. 6, 8 ст. 10 │ │ │ │ │ │Федерального │ │ │ │ │ │закона от │ │ │ │ │ │06.08.2001 N │ │ │ │ │ │110-ФЗ │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002000047003│<сумма> │ │прибыль, │ │ │ │ │ │исчисленная в │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │п. 6, 8 ст. 10 │ │ │ │ │ │Федерального │ │ │ │ │ │закона от │ │ │ │ │ │06.08.2001 N │ │ │ │ │ │110-ФЗ, │ │ │ │ │ │причитающаяся к │ │ │ │ │ │уплате (сумма │ │ │ │ │ │строк 060, 100, │ │ │ │ │ │140 подраздела │ │ │ │ │ │1.1 Раздела 1) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Доходы от реализации
(Приложение N 1 к листу 02)
Таблица 13
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002010000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010001003│<сумма> │ │реализации - │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ по │П │N(15) │П002010001103│<сумма> │ │ товарообменным │ │ │ │ │ │ операциям, из │ │ │ │ │ │ них: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по экспорту │П │N(15) │П002010001203│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ от реализации │П │N(15) │П002010001303│<сумма> │ │ имущества, │ │ │ │ │ │ подлежащего │ │ │ │ │ │ учету по │ │ │ │ │ │ стоимости с │ │ │ │ │ │ учетом │ │ │ │ │ │ уплаченного │ │ │ │ │ │ НДС, из нее: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ от реализации │П │N(15) │П002010001403│<сумма> │ │ на экспорт │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ от реализации │П │N(15) │П002010001503│<сумма> │ │ сельскохозяйст-│ │ │ │ │ │ венной │ │ │ │ │ │ продукции и │ │ │ │ │ │ продуктов ее │ │ │ │ │ │ переработки, │ │ │ │ │ │ закупленных у │ │ │ │ │ │ физических лиц │ │ │ │ │ │ (не являющихся │ │ │ │ │ │ плательщиками │ │ │ │ │ │ по НДС), из │ │ │ │ │ │ нее: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по экспорту │П │N(15) │П002010001603│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по сделкам │П │N(15) │П002010001703│<сумма> │ │ (иным) по │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ товаров (работ,│ │ │ │ │ │ услуг) на │ │ │ │ │ │ экспорт │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │из строки 010: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002010002003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ товаров (работ,│ │ │ │ │ │ услуг) │ │ │ │ │ │ собственного │ │ │ │ │ │ производства │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002010003003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ имущественных │ │ │ │ │ │ прав, за │ │ │ │ │ │ исключением │ │ │ │ │ │ доходов от │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ права │ │ │ │ │ │ требования │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002010004003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ прочего │ │ │ │ │ │ имущества │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ от реализации │П │N(15) │П002010004103│<сумма> │ │ компенсацион- │ │ │ │ │ │ ной продукции,│ │ │ │ │ │ полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при│ │ │ │ │ │ выполнении СРП│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ от реализации │П │N(15) │П002010004203│<сумма> │ │ прибыльной │ │ │ │ │ │ доли │ │ │ │ │ │ продукции, │ │ │ │ │ │ полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при│ │ │ │ │ │ выполнении СРП│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002010005003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ покупных │ │ │ │ │ │ товаров │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010006003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010007003│<сумма> │ │реализации права│ │ │ │ │ │требования как │ │ │ │ │ │реализации │ │ │ │ │ │финансовых услуг│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010008003│<сумма> │ │реализации права│ │ │ │ │ │требования до │ │ │ │ │ │наступления │ │ │ │ │ │срока платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010009003│<сумма> │ │реализации права│ │ │ │ │ │требования после│ │ │ │ │ │наступления │ │ │ │ │ │срока платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010010003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │товаров (работ, │ │ │ │ │ │услуг), │ │ │ │ │ │имущественных │ │ │ │ │ │прав по объектам│ │ │ │ │ │обслуживающих │ │ │ │ │ │производств и │ │ │ │ │ │хозяйств, │ │ │ │ │ │включая │ │ │ │ │ │объекты жилищно-│ │ │ │ │ │коммунальной и │ │ │ │ │ │социально- │ │ │ │ │ │культурной сферы│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002010010103│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, в т.ч.│ │ │ │ │ │доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ │профессиональных│ │ │ │ │ │участников рынка│ │ │ │ │ │ценных бумаг - │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в том числе │П │N(15) │П002010010203│<сумма> │ │ сумма │ │ │ │ │ │ отклонения │ │ │ │ │ │ фактической │ │ │ │ │ │ выручки от │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся и │ │ │ │ │ │ не обращающихся│ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг ниже │ │ │ │ │ │ минимальной │ │ │ │ │ │ цены сделок на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ сумма │П │N(15) │П002010010303│<сумма> │ │ отклонения │ │ │ │ │ │ фактической │ │ │ │ │ │ выручки от │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся и │ │ │ │ │ │ не обращающихся│ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг ниже │ │ │ │ │ │ расчетной цены │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого доходов от│П │N(15) │П002010011003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(строка 010 + │ │ │ │ │ │сумма строк с │ │ │ │ │ │060 по 101) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расходы, связанные с производством и реализацией
(Приложение N 2 к листу 02)
Таблица 14
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002020000200│<код> Принимает │ │сельскохозяйст- │ │ │ │значение: 1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прямые расходы, │П │N(15) │П002020001003│<сумма> │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │реализованным │ │ │ │ │ │товарам, │ │ │ │ │ │работам, │ │ │ │ │ │услугам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Материальные │П │N(15) │П002020002003│<сумма> │ │расходы, │ │ │ │ │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │относящихся к │ │ │ │ │ │прямым │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы на │П │N(15) │П002020003003│<сумма> │ │оплату труда, │ │ │ │ │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │относящихся к │ │ │ │ │ │прямым │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы │П │N(15) │П002020004003│<сумма> │ │начисленной │ │ │ │ │ │амортизации, │ │ │ │ │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │относящихся к │ │ │ │ │ │прямым │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Расходы, │П │N(15) │П002020005003│<сумма> │ │ формируемые в │ │ │ │ │ │ порядке, │ │ │ │ │ │ предусмотренном│ │ │ │ │ │ ст. ст. 260, │ │ │ │ │ │ 261, 262, 263 │ │ │ │ │ │ НК, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002020005101│<текст> │ │вписываемого │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вписываемый │П │N(15) │П002020005103│<сумма> │ │показатель - │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002020005201│<текст> │ │вписываемого │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вписываемый │П │N(15) │П002020005203│<сумма> │ │показатель - │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002020005301│<текст> │ │вписываемого │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вписываемый │П │N(15) │П002020005303│<сумма> │ │показатель - │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002020005401│<текст> │ │вписываемого │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вписываемый │П │N(15) │П002020005403│<сумма> │ │показатель - │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прочие расходы -│П │N(15) │П002020006003│<сумма> │ │всего (сумма │ │ │ │ │ │строк с 070 по │ │ │ │ │ │100, кроме │ │ │ │ │ │строки 071) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │суммы налогов и │П │N(15) │П002020007003│<сумма> │ │сборов, │ │ │ │ │ │начисленные в │ │ │ │ │ │порядке, │ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │законодательст- │ │ │ │ │ │вом Российской │ │ │ │ │ │Федерации о │ │ │ │ │ │налогах и │ │ │ │ │ │сборах, за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │перечисленных в │ │ │ │ │ │статье 270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │из них: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │суммы ЕСН, │П │N(15) │П002020007103│<сумма> │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │косвенным │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │расходы по │П │N(15) │П002020008003│<сумма> │ │аренде │ │ │ │ │ │федерального │ │ │ │ │ │имущества, │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │субъектов │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │муниципального │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │часть убытка от │П │N(15) │П002020009003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества, │ │ │ │ │ │относящаяся к │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │другие расходы │П │N(15) │П002020010003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002020011003│<сумма> │ │реализованных │ │ │ │ │ │покупных товаров│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прямые расходы │П │N(15) │П002020012003│<сумма> │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ков, │ │ │ │ │ │осуществляющих │ │ │ │ │ │оптовую, │ │ │ │ │ │мелкооптовую и │ │ │ │ │ │розничную │ │ │ │ │ │торговлю в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002020013003│<сумма> │ │связанные с │ │ │ │ │ │приобретением и │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в │ │ │ │ │ │т.ч. погашением)│ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ │профессиональ- │ │ │ │ │ │ными участниками│ │ │ │ │ │рынка ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Цена │П │N(15) │П002020014003│<сумма> │ │ приобретения │ │ │ │ │ │ реализованного │ │ │ │ │ │ прочего │ │ │ │ │ │ имущества и │ │ │ │ │ │ расходы, │ │ │ │ │ │ связанные с его│ │ │ │ │ │ реализацией │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ стоимость │П │N(15) │П002020014103│<сумма> │ │ компенсационной│ │ │ │ │ │ продукции, │ │ │ │ │ │ полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при │ │ │ │ │ │ выполнении СРП,│ │ │ │ │ │ и расходы по ее│ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ стоимость доли │П │N(15) │П002020014203│<сумма> │ │ прибыльной │ │ │ │ │ │ продукции, │ │ │ │ │ │ полученной │ │ │ │ │ │ инвестором при │ │ │ │ │ │ выполнении СРП,│ │ │ │ │ │ и расходы по ее│ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаточная │П │N(15) │П002020015003│<сумма> │ │стоимость │ │ │ │ │ │реализованного │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества и │ │ │ │ │ │расходы, │ │ │ │ │ │связанные с его │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002020016003│<сумма> │ │реализованного │ │ │ │ │ │права требования│ │ │ │ │ │при его │ │ │ │ │ │реализации как │ │ │ │ │ │финансовой │ │ │ │ │ │услуги │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002020017003│<сумма> │ │реализованного │ │ │ │ │ │права требования│ │ │ │ │ │в соответствии с│ │ │ │ │ │п. п. 1, 2 │ │ │ │ │ │статьи 279 НК: │ │ │ │ │ │ до наступления │ │ │ │ │ │ срока платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002020018003│<сумма> │ │реализованного │ │ │ │ │ │права требования│ │ │ │ │ │в соответствии с│ │ │ │ │ │п. п. 1, 2 │ │ │ │ │ │статьи 279 НК: │ │ │ │ │ │ после │ │ │ │ │ │ наступления │ │ │ │ │ │ срока платежа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002020019003│<сумма> │ │понесенные │ │ │ │ │ │обслуживающими │ │ │ │ │ │производствами и│ │ │ │ │ │хозяйствами при │ │ │ │ │ │реализации ими │ │ │ │ │ │товаров (работ, │ │ │ │ │ │услуг), │ │ │ │ │ │имущественных │ │ │ │ │ │прав в текущем │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки от │П │N(15) │П002020020003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества, │ │ │ │ │ │принимаемые для │ │ │ │ │ │целей │ │ │ │ │ │налогообложения │ │ │ │ │ │в специальном │ │ │ │ │ │порядке │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убыток от │П │N(15) │П002020021003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │права требования│ │ │ │ │ │в соответствии │ │ │ │ │ │со статьей 279 │ │ │ │ │ │НК: по п. 1 - │ │ │ │ │ │размер убытка, │ │ │ │ │ │превышающий │ │ │ │ │ │сумму процентов,│ │ │ │ │ │исчисленных в │ │ │ │ │ │соответствии со │ │ │ │ │ │статьей 269 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │по п. 2 - │П │N(15) │П002020022003│<сумма> │ │убыток от │ │ │ │ │ │реализации права│ │ │ │ │ │требования │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки при │П │N(15) │П002020023003│<сумма> │ │реализации права│ │ │ │ │ │требования как │ │ │ │ │ │реализация │ │ │ │ │ │финансовых услуг│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы убытков │П │N(15) │П002020024003│<сумма> │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода по │ │ │ │ │ │объектам │ │ │ │ │ │обслуживающих │ │ │ │ │ │производств и │ │ │ │ │ │хозяйств, │ │ │ │ │ │включая объекты │ │ │ │ │ │жилищно- │ │ │ │ │ │коммунальной и │ │ │ │ │ │социально- │ │ │ │ │ │культурной сферы│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки от │П │N(15) │П002020025003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы убытков │П │N(15) │П002020026003│<сумма> │ │прошлых лет по │ │ │ │ │ │объектам │ │ │ │ │ │обслуживающих │ │ │ │ │ │производств и │ │ │ │ │ │хозяйств, │ │ │ │ │ │включая объекты │ │ │ │ │ │жилищно- │ │ │ │ │ │коммунальной и │ │ │ │ │ │социально- │ │ │ │ │ │культурной │ │ │ │ │ │сферы, │ │ │ │ │ │учитываемые в │ │ │ │ │ │уменьшение │ │ │ │ │ │прибыли текущего│ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, │ │ │ │ │ │полученной по │ │ │ │ │ │указанным видам │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого │П │N(15) │П002020027003│<сумма> │ │признанных │ │ │ │ │ │расходов ((сумма│ │ │ │ │ │строк с 010 по │ │ │ │ │ │060) + сумма │ │ │ │ │ │строк с 110 по │ │ │ │ │ │190 - (сумма │ │ │ │ │ │строк с 200 по │ │ │ │ │ │250) + строка │ │ │ │ │ │260) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Справочно: │П │N(15) │П002020028003│<сумма> │ │Сумма │ │ │ │ │ │начисленной │ │ │ │ │ │амортизации за │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │по │П │N(15) │П002020028103│<сумма> │ │нематериальным │ │ │ │ │ │активам │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Расходы, не учитываемые в целях налогообложения │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Общая сумма │П │N(15) │П002020029003│<сумма> │ │расходов, не │ │ │ │ │ │учитываемых в │ │ │ │ │ │целях │ │ │ │ │ │налогообложения,│ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ │(сумма строк │ │ │ │ │ │300 и 310) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Из строки 290 │П │N(15) │П002020030003│<сумма> │ │расходы, которые│ │ │ │ │ │не учтены в │ │ │ │ │ │составе расходов│ │ │ │ │ │для целей │ │ │ │ │ │налогообложения │ │ │ │ │ │на основании │ │ │ │ │ │пунктов 1 - 48 │ │ │ │ │ │статьи 270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе │П │N(15) │П002020030103│<сумма> │ │выплаты в пользу│ │ │ │ │ │физических лиц │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Из строки 290 │П │N(15) │П002020031003│<сумма> │ │расходы, которые│ │ │ │ │ │не учтены в │ │ │ │ │ │составе расходов│ │ │ │ │ │для целей │ │ │ │ │ │налогообложения │ │ │ │ │ │на основании │ │ │ │ │ │пункта 49 статьи│ │ │ │ │ │270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе │П │N(15) │П002020031103│<сумма> │ │выплаты в пользу│ │ │ │ │ │физических лиц │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу
(Приложение N 4 к Листу 02)
Таблица 15
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002030000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002030001004│<сумма> │ │неперенесенного │ │ │ │ │ │убытка на начало│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ │(строка 020 + │ │ │ │ │ │строка 030) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │убытка, │П │N(15) │П002030002004│<сумма> │ │полученного до 1│ │ │ │ │ │января 2002 года│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │убытка, │П │N(15) │П002030003004│<сумма> │ │полученного │ │ │ │ │ │после 1 января │ │ │ │ │ │2002 года │ │ │ │ │ │(сумма строк │ │ │ │ │ │с 040 по 080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030004001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030004004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030005001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030005004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030006001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030006004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030007001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030007004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030008001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030008004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002030009004│<сумма> │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (строка │ │ │ │ │ │140 Листа 02 + │ │ │ │ │ │строка 120 Листа│ │ │ │ │ │05 + строка 120 │ │ │ │ │ │Листа 06 + │ │ │ │ │ │строка 230 Листа│ │ │ │ │ │07 + строка 110 │ │ │ │ │ │Листа 08 + │ │ │ │ │ │строка 590 Листа│ │ │ │ │ │09) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002030010004│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │уменьшающего │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (не выше │ │ │ │ │ │30 процентов │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │по строке 090) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002030011004│<сумма> │ │неперенесенного │ │ │ │ │ │убытка на конец │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 100 + │ │ │ │ │ │убыток по строке│ │ │ │ │ │050 Листа 02 с │ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │уменьшения его │ │ │ │ │ │на показатели │ │ │ │ │ │строк 120 Листа │ │ │ │ │ │05, 120 Листа │ │ │ │ │ │06, 230 Листа │ │ │ │ │ │07, 110 │ │ │ │ │ │Листа 08 и 590 │ │ │ │ │ │Листа 09) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ убытка, │П │N(15) │П002030012004│<сумма> │ │ полученного до │ │ │ │ │ │ 1 января 2002 │ │ │ │ │ │ года (строка │ │ │ │ │ │ 020 - строка │ │ │ │ │ │ 100, но не │ │ │ │ │ │ более строки │ │ │ │ │ │ 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ убытка, │П │N(15) │П002030013004│<сумма> │ │ полученного │ │ │ │ │ │ после 1 января │ │ │ │ │ │ 2002 года │ │ │ │ │ │ (строка │ │ │ │ │ │ 110 - строка │ │ │ │ │ │ 120 или сумма │ │ │ │ │ │ строк с 140 │ │ │ │ │ │ по 180) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за │П │N(4) │П002030014001│<год> │ │ который │ │ │ │ │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030014004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030015001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030015004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030016001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030016004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030017001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030017004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030018001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030018004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет распределения
авансовых платежей и налога на прибыль организацией,
имеющей обособленные подразделения
(Приложение N 5 к Листу 02)
Таблица 16
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002040000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002040000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │П │N(5) │П002040001000│<количество> │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база в│П │N(15) │П002040002003│<сумма> │ │целом по орга- │ │ │ │ │ │низации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Налоговая база │П │N(15) │П002040002005│<сумма> │ │ в целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля налоговой │П │N(3) │П002040003003│Принимает значение: 100 │ │базы (%)в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля налоговой │П │N(7.4) │П002040003004│<доля в процентах> │ │базы (%) по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля налоговой │П │N(7.4) │П002040003005│<доля в процентах> │ │базы (%)в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040004004│<сумма> │ │исходя из доли, │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040004005│<сумма> │ │исходя из доли, │ │ │ │ │ │в целом по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода обособ- │ │ │ │ │ │ленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040005003│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации, в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040005004│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации, по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Налоговая база,│П │N(15) │П002040005005│<сумма> │ │ исходя из доли │ │ │ │ │ │ и │ │ │ │ │ │ дополнительных │ │ │ │ │ │ льгот в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации, в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040006003│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот в местный │ │ │ │ │ │бюджет, в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040006004│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот в местный │ │ │ │ │ │бюджет, по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002040006005│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот в местный │ │ │ │ │ │бюджет, в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(5.2) │П002040007004│<величина ставки> │ │(%): │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Ставка налога │П │N(5.2) │П002040008004│<величина ставки> │ │(%): │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040009003│<сумма> │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040009004│<сумма> │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее│ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040009005│<сумма> │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040010003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040010004│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога: │П │N(15) │П002040010005│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040011003│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040011004│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040011005│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040012003│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в местный бюджет│ │ │ │ │ │в целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040012004│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в местный бюджет│ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002040012005│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │в местный бюджет│ │ │ │ │ │в целом по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002040013003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002040013004│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002040013005│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога, │П │N(15) │П002040014003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога, │П │N(15) │П002040014004│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Сумма налога, │П │N(15) │П002040014005│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040015003│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040015004│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040015005│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040016003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет в целом │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040016004│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ │ без входящих в │ │ │ │ │ │ нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002040016005│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ в целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040017003│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040017004│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040017005│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040018003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ в целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040018004│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ по организации │ │ │ │ │ │ без входящих в │ │ │ │ │ │ нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002040018005│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ │ в целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040019003│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040019004│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │входящих в нее │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040019005│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации в │ │ │ │ │ │целом по │ │ │ │ │ │организации без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040020003│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040020004│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002040020005│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Квартал, на │П │N(2) │П002040022001│Принимает значение: для │ │который │ │ │ │квартала - от 01 до 04; │ │уплачиваются │ │ │ │для полугодия - 02; │ │ежемесячные │ │ │ │для 9 месяцев - 03; │ │авансовые │ │ │ │для года - 04. │ │платежи │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040022003│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040022004│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ входящих в нее │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040022005│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации в │ │ │ │ │ │ целом по │ │ │ │ │ │ организации без│ │ │ │ │ │ ликвидированных│ │ │ │ │ │ в течение │ │ │ │ │ │ текущего │ │ │ │ │ │ налогового │ │ │ │ │ │ периода │ │ │ │ │ │ обособленных │ │ │ │ │ │ подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040023003│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040023004│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет по │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │без входящих в │ │ │ │ │ │нее обособленных│ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002040023005│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │бюджет в целом │ │ │ │ │ │по организации │ │ │ │ │ │без │ │ │ │ │ │ликвидированных │ │ │ │ │ │в течение │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ │обособленных │ │ │ │ │ │подразделений │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет распределения
авансовых платежей и налога на прибыль
по обособленным подразделениям организацией
(Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 17
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002050000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002050000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(1000) │П002050001003│<Наименование обособлен- │ │обособленного │ │ │ │ного подразделения> │ │подразделения │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП │П │I4(9) │П002050002003│<КПП обособленного │ │обособленного │ │ │ │подразделения> │ │подразделения │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля налоговой │П │N(12.8) │П002050003003│<величина доли> │ │базы (%) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002050004003│<сумма> │ │исходя из доли │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002050005003│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002050006003│<сумма> │ │исходя из доли и│ │ │ │ │ │дополнительных │ │ │ │ │ │льгот: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(5.2) │П002050007003│<величина ставки> │ │(%): │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(5.2) │П002050008003│<величина ставки> │ │(%): │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога: │П │N(15) │П002050009003│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога: │П │N(15) │П002050010003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002050011003│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено │П │N(15) │П002050012003│<сумма> │ │налога: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002050013003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002050014003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002050015003│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате: │П │N(15) │П002050016003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002050017003│<сумма> │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению: │П │N(15) │П002050018003│<сумма> │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002050019003│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налог на прибыль│П │N(15) │П002050020003│<сумма> │ │с сумм, которые │ │ │ │ │ │ранее не │ │ │ │ │ │учитывались при │ │ │ │ │ │формировании │ │ │ │ │ │налоговой базы: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отметка о │П │К(1) │П002050021003│<код> принимает следующие│ │возложении │ │ │ │значения: │ │обязанности по │ │ │ │1 - есть (+) - │ │уплате налога на│ │ │ │0 - нет (-) │ │обособленное │ │ │ │ │ │подразделение │ │ │ │ │ │(+) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер квартала, │П │К(2) │П002050022001│Принимает значение: │ │по состоянию на │ │ │ │для квартала - │ │который │ │ │ │от 01 до 04; │ │отражаются суммы│ │ │ │для полугодия - 02; │ │авансовых │ │ │ │для 9 месяцев - 03; │ │платежей в │ │ │ │для года - 04. │ │бюджет │ │ │ │ │ │субъекта РФ и │ │ │ │ │ │местный бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002050022003│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи: │ │ │ │ │ │ в бюджет │ │ │ │ │ │ субъекта │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ежемесячные │П │N(15) │П002050023003│<сумма> │ │авансовые │ │ │ │ │ │платежи: │ │ │ │ │ │ в местный │ │ │ │ │ │ бюджет │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Внереализационные доходы
(Приложение N 6 к Листу 02)
Таблица 18
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002060000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002060000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Всего │П │N(15) │П002060001003│<сумма> │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ных доходов │ │ │ │ │ │(сумма строк с │ │ │ │ │ │020 по 100, │ │ │ │ │ │кроме строк │ │ │ │ │ │041 - 043) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │От сдачи │П │N(15) │П002060002003│<сумма> │ │имущества в │ │ │ │ │ │аренду │ │ │ │ │ │(субаренду) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде │П │N(15) │П002060003003│<сумма> │ │процентов, │ │ │ │ │ │полученных по │ │ │ │ │ │договорам займа,│ │ │ │ │ │кредита, │ │ │ │ │ │банковского │ │ │ │ │ │счета, а также │ │ │ │ │ │по ценным │ │ │ │ │ │бумагам и │ │ │ │ │ │другим долговым │ │ │ │ │ │обязательствам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде сумм │П │N(15) │П002060004003│<сумма> │ │восстановленных │ │ │ │ │ │резервов, │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ │на формирование │ │ │ │ │ │которых были │ │ │ │ │ │приняты в │ │ │ │ │ │составе │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │порядке, - │ │ │ │ │ │всего: │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │резерв по │П │N(15) │П002060004103│<сумма> │ │сомнительным │ │ │ │ │ │долгам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │резерв на │П │N(15) │П002060004203│<сумма> │ │возможные потери│ │ │ │ │ │по ссудам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │резерв под │П │N(15) │П002060004303│<сумма> │ │обесценение │ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде │П │N(15) │П002060005003│<сумма> │ │безвозмездно │ │ │ │ │ │полученного │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │(работ, │ │ │ │ │ │услуг) или │ │ │ │ │ │имущественных │ │ │ │ │ │прав │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде дохода │П │N(15) │П002060006003│<сумма> │ │прошлых лет, │ │ │ │ │ │выявленного в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │От операций с │П │N(15) │П002060007003│<сумма> │ │финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами │ │ │ │ │ │срочных сделок │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде стоимости│П │N(15) │П002060008003│<сумма> │ │полученных │ │ │ │ │ │материалов или │ │ │ │ │ │иного имущества │ │ │ │ │ │при ликвидации │ │ │ │ │ │выводимых из │ │ │ │ │ │эксплуатации │ │ │ │ │ │основных средств│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В виде сумм │П │N(15) │П002060009003│<сумма> │ │кредиторской │ │ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │ │(обязательства │ │ │ │ │ │перед │ │ │ │ │ │кредиторами), │ │ │ │ │ │списанной в │ │ │ │ │ │связи с │ │ │ │ │ │истечением │ │ │ │ │ │срока исковой │ │ │ │ │ │давности или по │ │ │ │ │ │другим │ │ │ │ │ │основаниям, за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │случаев, │ │ │ │ │ │предусмотренных │ │ │ │ │ │подпунктом 21 │ │ │ │ │ │пункта 1 статьи │ │ │ │ │ │251 Кодекса │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прочие │П │N(15) │П002060010003│<сумма> │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ные доходы │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам
(Приложение N 7 к Листу 02)
Таблица 19
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002070000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002070000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Всего │П │N(15) │П002070001003│<сумма> │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ных расходов и │ │ │ │ │ │убытков, │ │ │ │ │ │приравниваемых к│ │ │ │ │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам │ │ │ │ │ │(сумма │ │ │ │ │ │строк с 020 по │ │ │ │ │ │110, кроме │ │ │ │ │ │строки 081) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Внереализационные расходы: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Расходы в виде │П │N(15) │П002070002003│<сумма> │ │процентов по │ │ │ │ │ │долговым │ │ │ │ │ │обязательствам │ │ │ │ │ │любого вида, в │ │ │ │ │ │том числе │ │ │ │ │ │процентов, │ │ │ │ │ │начисленных по │ │ │ │ │ │ценным бумагам и│ │ │ │ │ │иным │ │ │ │ │ │обязательствам, │ │ │ │ │ │выпущенным │ │ │ │ │ │(эмитированным) │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ком │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы │П │N(15) │П002070003003│<сумма> │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ка, применяющего│ │ │ │ │ │метод │ │ │ │ │ │начисления, │ │ │ │ │ │на формирование │ │ │ │ │ │резервов по │ │ │ │ │ │сомнительным │ │ │ │ │ │долгам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы в виде │П │N(15) │П002070004003│<сумма> │ │сумм налогов, │ │ │ │ │ │относящихся к │ │ │ │ │ │поставленным │ │ │ │ │ │товарно- │ │ │ │ │ │материальным │ │ │ │ │ │ценностям, │ │ │ │ │ │работам, │ │ │ │ │ │услугам, если │ │ │ │ │ │кредиторская │ │ │ │ │ │задолженность │ │ │ │ │ │(обязательства │ │ │ │ │ │перед │ │ │ │ │ │кредиторами) по │ │ │ │ │ │такой поставке │ │ │ │ │ │списана в │ │ │ │ │ │отчетном периоде│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы на │П │N(15) │П002070005003│<сумма> │ │формирование │ │ │ │ │ │резервов на │ │ │ │ │ │возможные потери│ │ │ │ │ │по ссудам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы по │П │N(15) │П002070006003│<сумма> │ │операциям с │ │ │ │ │ │финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами │ │ │ │ │ │срочных сделок │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы на │П │N(15) │П002070007003│<сумма> │ │содержание │ │ │ │ │ │переданного по │ │ │ │ │ │договору аренды │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │(включая │ │ │ │ │ │амортизацию по │ │ │ │ │ │этому имуществу)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы на │П │N(15) │П002070008003│<сумма> │ │ликвидацию │ │ │ │ │ │выводимых из │ │ │ │ │ │эксплуатации │ │ │ │ │ │основных средств│ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ суммы │П │N(15) │П002070008103│<сумма> │ │ недоначисленной│ │ │ │ │ │ амортизации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки, │ │ │ │ │ │приравниваемые к│ │ │ │ │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки прошлых │П │N(15) │П002070009003│<сумма> │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов, │ │ │ │ │ │выявленные в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы │П │N(15) │П002070010003│<сумма> │ │безнадежных │ │ │ │ │ │долгов, а в │ │ │ │ │ │случае, если │ │ │ │ │ │налогоплательщик│ │ │ │ │ │принял решение о│ │ │ │ │ │создании резерва│ │ │ │ │ │по сомнительным │ │ │ │ │ │долгам, суммы │ │ │ │ │ │безнадежных │ │ │ │ │ │долгов, не │ │ │ │ │ │покрытые за счет│ │ │ │ │ │средств резерва │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прочие │П │N(15) │П002070011003│<сумма> │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ные расходы и │ │ │ │ │ │убытки, │ │ │ │ │ │приравниваемые к│ │ │ │ │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет налога на прибыль
с доходов в виде дивидендов (доходов
от долевого участия в других организациях, созданных
на территории Российской Федерации), процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
удерживаемого налоговым агентом (источником
выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль
с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
Таблица 20.1
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080001003│<сумма> │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │подлежащих │ │ │ │ │ │распределению │ │ │ │ │ │между │ │ │ │ │ │акционерами │ │ │ │ │ │(участниками) в │ │ │ │ │ │текущем │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │периоде, - всего│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дивиденды к │П │N(15) │П002080002003│<сумма> │ │уменьшению - │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ дивиденды, │П │N(15) │П002080003003│<сумма> │ │начисленные │ │ │ │ │ │иностранным │ │ │ │ │ │организациям │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ дивиденды, │П │N(15) │П002080004003│<сумма> │ │начисленные │ │ │ │ │ │физическим │ │ │ │ │ │лицам - │ │ │ │ │ │нерезидентам │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ дивиденды, │П │N(15) │П002080005003│<сумма> │ │полученные самим│ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │агентом в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ дивиденды, │П │N(15) │П002080005103│<сумма> │ │полученные │ │ │ │ │ │самим │ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │агентом в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде, до │ │ │ │ │ │распределения │ │ │ │ │ │дивидендов между│ │ │ │ │ │акционерами │ │ │ │ │ │(участниками) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая │П │N(15) │П002080006003│<сумма> │ │база, │ │ │ │ │ │рассчитанная по │ │ │ │ │ │пункту 2 статьи │ │ │ │ │ │275 НК (строка │ │ │ │ │ │010 - строка │ │ │ │ │ │020) - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ по российским │П │N(15) │П002080007003│<сумма> │ │ организациям - │ │ │ │ │ │ плательщикам │ │ │ │ │ │ налога на │ │ │ │ │ │ прибыль │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по акционерам │П │N(15) │П002080007103│<сумма> │ │ (участникам), │ │ │ │ │ │ не являющимся │ │ │ │ │ │ плательщиками │ │ │ │ │ │ налога на │ │ │ │ │ │ прибыль, │ │ │ │ │ │ указывается │ │ │ │ │ │ справочно │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по физическим │П │N(15) │П002080007203│<сумма> │ │ лицам - │ │ │ │ │ │ резидентам, │ │ │ │ │ │ указывается │ │ │ │ │ │ справочно │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога (6│П │N(1) │П002080008003│Принимает значение: 6|9 │ │процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Исчисленная │П │N(15) │П002080009003│<сумма> │ │сумма налога, │ │ │ │ │ │причитающаяся в │ │ │ │ │ │бюджет в текущем│ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(строка 070 х │ │ │ │ │ │строка 080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Перечислено в │П │N(15) │П002080010003│<сумма> │ │бюджет налога │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Срок │П │D(10) │П002080011001│<дата> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080011003│<сумма> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ │по первому сроку│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок │П │D(10) │П002080012001│<дата> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080012003│<сумма> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ │по второму сроку│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок │П │D(10) │П002080013001│<дата> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080013003│<сумма> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ │по третьему │ │ │ │ │ │сроку │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок │П │D(10) │П002080014001│<дата> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080014003│<сумма> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ │по четвертому │ │ │ │ │ │сроку │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 20.2
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │Срок │П │D(10) │П002080014101│<дата> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002080014103│<сумма> │ │перечисления │ │ │ │ │ │налога в бюджет │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 20.3
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │К доплате │П │N(15) │П002080015003│<сумма> │ │(строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде процентов по государственным и муниципальным
ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Таблица 21.1
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено всего │П │N(15) │П002090001003│<сумма> │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002090002003│<сумма> │ │по всем │ │ │ │ │ │получателям │ │ │ │ │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(2) │П002090003003│Значение равно: 15|9 │ │(15 процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002090004003│<сумма> │ │причитающаяся в │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено в │П │N(15) │П002090005003│<сумма> │ │бюджет налога с │ │ │ │ │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате │П │N(15) │П002090006003│<сумма> │ │(строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению │П │N(15) │П002090007003│<сумма> │ │(строка 050 - │ │ │ │ │ │строка 040) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел В. Реестр-расшифровка
начисленных сумм дивидендов (процентов)
Таблица 21.2
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │Наименование │П │Т(1000) │П002090008003│<наименование организа- │ │получателя │ │ │ │ции> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Юридический │П │К(3), N(6), │П002090009003│<код страны>,<индекс>, │ │адрес (место │ │К(2), Т1(40),│ │<код региона>,<район>, │ │жительства) │ │Т1(40), │ │<город>,<населенный │ │ │ │Т1(40), │ │пункт>,<улица>,<дом>, │ │ │ │Т1(40), │ │<корпус>,<квартира> │ │ │ │Т1(7), Т1(7),│ │УП:/П002090002003//=/О │ │ │ │Т1(7) │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН │П │I3(10) │П002090010003│<ИНН организации> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП │П │I4(9) │П002090011003│<КПП организации> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Руководитель │П │Т2(60), │П002090012003│<фамилия>,<имя>,<от- │ │организации │ │Т2(60), │ │чество> │ │(Ф.И.О.) │ │Т2(60) │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Контактный │П │Т(20)|Е(0) │П002090013003│<номер телефона> │ │телефон │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата │П │D(10) │П002090014003│<дата> │ │перечисления │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ │дивидендов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма дивидендов│П │N(15) │П002090015003│<сумма> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога │П │N(15) │П002090016003│<сумма> │ │ │ │ │ │УП:/П002090002003//=/О │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 04
Расчет налога на прибыль
с доходов в виде процентов, полученных
(начисленных) по государственным и муниципальным
ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в иностранных
организациях), исчисляемого и уплачиваемого
получателями этих доходов
Раздел А. Расчет налога на прибыль
с доходов в виде процентов, полученных (начисленных)
по государственным и муниципальным ценным бумагам
Таблица 22
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доход, │П │N(15) │П002100001003│<сумма> │ │полученный │ │ │ │ │ │(начисленный) по│ │ │ │ │ │государственным │ │ │ │ │ │и муниципальным │ │ │ │ │ │ценным бумагам, │ │ │ │ │ │- всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доход в виде │П │N(15) │П002100002003│<сумма> │ │процентов по │ │ │ │ │ │государственным │ │ │ │ │ │и муниципальным │ │ │ │ │ │облигациям, │ │ │ │ │ │подлежащий │ │ │ │ │ │налогообложению │ │ │ │ │ │по ставке 0 │ │ │ │ │ │процентов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002100003003│<сумма> │ │по доходам, │ │ │ │ │ │образующимся у │ │ │ │ │ │получателя │ │ │ │ │ │дохода │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ в виде │П │N(15) │П002100004003│<сумма> │ │ процентного │ │ │ │ │ │ (купонного) │ │ │ │ │ │ дохода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по │П │N(15) │П002100005003│<сумма> │ │ государственным│ │ │ │ │ │ и муниципальным│ │ │ │ │ │ ценным бумагам,│ │ │ │ │ │ по которым не │ │ │ │ │ │ установлена │ │ │ │ │ │ процентная │ │ │ │ │ │ ставка, │ │ │ │ │ │ выпущенным с │ │ │ │ │ │ 01.01.99, │ │ │ │ │ │ исходя из │ │ │ │ │ │ заранее │ │ │ │ │ │ заявленного │ │ │ │ │ │ (установленно- │ │ │ │ │ │ го) дохода в │ │ │ │ │ │ виде дисконта, │ │ │ │ │ │ рассчитанного │ │ │ │ │ │ как │ │ │ │ │ │ разница между │ │ │ │ │ │ номинальной │ │ │ │ │ │ стоимостью и │ │ │ │ │ │ ценой │ │ │ │ │ │ первичного │ │ │ │ │ │ размещения │ │ │ │ │ │ облигаций │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по │П │N(15) │П002100006003│<сумма> │ │ государственным│ │ │ │ │ │ и муниципальным│ │ │ │ │ │ ценным бумагам,│ │ │ │ │ │ по которым не │ │ │ │ │ │ установлена │ │ │ │ │ │ процентная │ │ │ │ │ │ ставка, │ │ │ │ │ │ выпущенным до │ │ │ │ │ │ 01.01.99, │ │ │ │ │ │ процент │ │ │ │ │ │ (дисконт) по │ │ │ │ │ │ которым │ │ │ │ │ │ определяется в │ │ │ │ │ │ виде разницы │ │ │ │ │ │ между ценой │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (погашения) и │ │ │ │ │ │ ценой │ │ │ │ │ │ приобретения │ │ │ │ │ │ облигаций │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по процентным │П │N(15) │П002100007003│<сумма> │ │ доходам │ │ │ │ │ │ российских │ │ │ │ │ │ организаций │ │ │ │ │ │ за время │ │ │ │ │ │ владения │ │ │ │ │ │ ценными │ │ │ │ │ │ бумагами, │ │ │ │ │ │ полученными │ │ │ │ │ │ первичными │ │ │ │ │ │ владельцами в │ │ │ │ │ │ обмен на │ │ │ │ │ │ государственные│ │ │ │ │ │ краткосрочные │ │ │ │ │ │ бескупонные │ │ │ │ │ │ облигации в │ │ │ │ │ │ соответствии с │ │ │ │ │ │ Постановлением │ │ │ │ │ │ Правительства │ │ │ │ │ │ Российской │ │ │ │ │ │ Федерации от │ │ │ │ │ │ 20.07.98 N 843 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(2) │П002100008003│Значение равно 15|9 │ │(15 процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П002100009003│<сумма> │ │доходов (строка │ │ │ │ │ │030 х строка │ │ │ │ │ │080 : 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено в │П │N(15) │П002100010003│<сумма> │ │бюджет налога с │ │ │ │ │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате │П │N(15) │П002100011003│<сумма> │ │(строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению │П │N(15) │П002100012003│<сумма> │ │(строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100, если│ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 100 │ │ │ │ │ │превышает │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 090) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде
дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях)
Таблица 23
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено всего │П │N(15) │П002110001003│<сумма> │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(2) │П002110002003│Значение равно 15 │ │(15 процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога │П │N(15) │П002110003003│<сумма> │ │(строка 010 х │ │ │ │ │ │строка 020 : │ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено в │П │N(15) │П002110004003│<сумма> │ │бюджет налога с │ │ │ │ │ │доходов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002110005003│<сумма> │ │выплаченная за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │специальной │ │ │ │ │ │Декларации │ │ │ │ │ │(расчету), │ │ │ │ │ │принятой │ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │органом │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К доплате │П │N(15) │П002110006003│<сумма> │ │(строка 030 - │ │ │ │ │ │строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │К уменьшению │П │N(15) │П002110007003│<сумма> │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 05
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг
Таблица 24
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002120001003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, в т.ч.│ │ │ │ │ │доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма отклонения│П │N(15) │П002120002003│<сумма> │ │фактической │ │ │ │ │ │выручки от │ │ │ │ │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия) ценных│ │ │ │ │ │бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг, ниже │ │ │ │ │ │минимальной цены│ │ │ │ │ │сделок на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002120003003│<сумма> │ │связанные с │ │ │ │ │ │приобретением и │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в │ │ │ │ │ │т.ч. погашением)│ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого прибыль │П │N(15) │П002120004003│<сумма> │ │(убыток) (строка│ │ │ │ │ │010 + строка 020│ │ │ │ │ │- строка 030) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002120005003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо курсовых │ │ │ │ │ │разниц, │ │ │ │ │ │возникших с даты│ │ │ │ │ │поступления │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │валюты на счет │ │ │ │ │ │предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до│ │ │ │ │ │даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │ │к бухгалтерскому│ │ │ │ │ │учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных │ │ │ │ │ │владельцев) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма прибыли, │П │N(15) │П002120006003│<сумма> │ │направляемая на │ │ │ │ │ │покрытие убытка │ │ │ │ │ │по ценным │ │ │ │ │ │бумагам, │ │ │ │ │ │полученным в │ │ │ │ │ │результате │ │ │ │ │ │новации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002120007003│<сумма> │ │(строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050 - │ │ │ │ │ │строка 060) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │30% от налоговой│П │N(15) │П002120008003│<сумма> │ │базы (строка 070│ │ │ │ │ │х 0,3) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002120009003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │(налоговых) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(периодах). │ │ │ │ │ │Входящее сальдо │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002120010003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде в целях │ │ │ │ │ │налогообложения,│ │ │ │ │ │уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (не выше │ │ │ │ │ │30% строки 070) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002120011003│<сумма> │ │неучтенного │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │подлежащего │ │ │ │ │ │переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный│ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период. │ │ │ │ │ │Исходящее │ │ │ │ │ │сальдо (строка │ │ │ │ │ │090 - строка │ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002120012003│<сумма> │ │(строка 070 - │ │ │ │ │ │строка 100), │ │ │ │ │ │отражается по │ │ │ │ │ │строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 06
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, не обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг
Таблица 25
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002130001003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, в │ │ │ │ │ │т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных │ │ │ │ │ │бумаг, не │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002130002003│<сумма> │ │отклонения │ │ │ │ │ │фактической │ │ │ │ │ │выручки от │ │ │ │ │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия) ценных│ │ │ │ │ │бумаг, не │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг, ниже │ │ │ │ │ │расчетной цены │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002130003003│<сумма> │ │связанные с │ │ │ │ │ │приобретением и │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в │ │ │ │ │ │т.ч. погашением)│ │ │ │ │ │ценных бумаг, не│ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого прибыль │П │N(15) │П002130004003│<сумма> │ │(убыток) │ │ │ │ │ │(строка │ │ │ │ │ │010 + строка 020│ │ │ │ │ │- строка 030) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002130005003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо курсовых │ │ │ │ │ │разниц, │ │ │ │ │ │возникших │ │ │ │ │ │с даты │ │ │ │ │ │поступления │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │валюты на счет │ │ │ │ │ │предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до│ │ │ │ │ │даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии │ │ │ │ │ │III к │ │ │ │ │ │бухгалтерскому │ │ │ │ │ │учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных │ │ │ │ │ │владельцев) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма прибыли, │П │N(15) │П002130006003│<сумма> │ │направляемая на │ │ │ │ │ │покрытие убытка │ │ │ │ │ │по ценным │ │ │ │ │ │бумагам, │ │ │ │ │ │полученным в │ │ │ │ │ │результате │ │ │ │ │ │новации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002130007003│<сумма> │ │(строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050 - │ │ │ │ │ │строка 060) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │30% от │П │N(15) │П002130008003│<сумма> │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │(строка 070 x │ │ │ │ │ │0,3) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка │П │N(15) │П002130009003│<сумма> │ │или части │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │(налоговых) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(периодах). │ │ │ │ │ │Входящее сальдо │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка │П │N(15) │П002130010003│<сумма> │ │или части │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде в целях │ │ │ │ │ │налогообложения,│ │ │ │ │ │уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (не выше │ │ │ │ │ │30% строки 070) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002130011003│<сумма> │ │неучтенного │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │подлежащего │ │ │ │ │ │переносу на │ │ │ │ │ │будущий │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период. │ │ │ │ │ │Исходящее сальдо│ │ │ │ │ │(строка 090 - │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002130012003│<сумма> │ │(строка 070 - │ │ │ │ │ │строка 100), │ │ │ │ │ │отражается по │ │ │ │ │ │строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 07
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг, полученными
первичными владельцами государственных ценных
бумаг в результате новации
Таблица 26
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Выручка от │П │N(15) │П002140001003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, в │ │ │ │ │ │т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных бумаг - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │020 + строка │ │ │ │ │ │030 + строка 040│ │ │ │ │ │+ строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002140002003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия, в │ │ │ │ │ │ т.ч. доход от │ │ │ │ │ │ погашения) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ сумма │П │N(15) │П002140003003│<сумма> │ │ отклонения │ │ │ │ │ │ фактической │ │ │ │ │ │ выручки от │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, ниже │ │ │ │ │ │ минимальной │ │ │ │ │ │ цены сделок на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ выручка от │П │N(15) │П002140004003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия, в │ │ │ │ │ │ т.ч. доход от │ │ │ │ │ │ погашения) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ не │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ сумма │П │N(15) │П002140005003│<сумма> │ │ отклонения │ │ │ │ │ │ фактической │ │ │ │ │ │ выручки от │ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ не обращающихся│ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, ниже │ │ │ │ │ │ расчетной цены │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002140006003│<сумма> │ │связанные с │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в │ │ │ │ │ │т.ч. │ │ │ │ │ │погашением) │ │ │ │ │ │ценных бумаг, - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │070 + строка 080│ │ │ │ │ │+ строка 090 + │ │ │ │ │ │строка 100), │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ оплаченная │П │N(15) │П002140007003│<сумма> │ │ стоимость │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы по │П │N(15) │П002140008003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытию, в │ │ │ │ │ │ т.ч. │ │ │ │ │ │ погашению) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ оплаченная │П │N(15) │П002140009003│<сумма> │ │ стоимость │ │ │ │ │ │ ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, не │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы по │П │N(15) │П002140010003│<сумма> │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытию, в │ │ │ │ │ │ т.ч. погашению)│ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ не │ │ │ │ │ │ обращающихся на│ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Прибыль │П │N(15) │П002140011003│<сумма> │ │ (убыток) │ │ │ │ │ │ - всего (строка│ │ │ │ │ │ 010 - строка │ │ │ │ │ │ 060); │ │ │ │ │ │ (строка 120 + │ │ │ │ │ │ строка 130), │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ по операциям с │П │N(15) │П002140012003│<сумма> │ │ ценными │ │ │ │ │ │ бумагами, │ │ │ │ │ │ обращающимися │ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг (строка │ │ │ │ │ │ 020 + строка │ │ │ │ │ │ 030 - │ │ │ │ │ │ строка 070 - │ │ │ │ │ │ строка 080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по операциям с │П │N(15) │П002140013003│<сумма> │ │ ценными │ │ │ │ │ │ бумагами, не │ │ │ │ │ │ обращающимися │ │ │ │ │ │ на │ │ │ │ │ │ организованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг (строка │ │ │ │ │ │ 040 + строка │ │ │ │ │ │ 050 - │ │ │ │ │ │ строка 090 - │ │ │ │ │ │ строка 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │сумма │П │N(15) │П002140014003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо курсовых │ │ │ │ │ │разниц, │ │ │ │ │ │возникших с даты│ │ │ │ │ │поступления │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │валюты на счет │ │ │ │ │ │предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до│ │ │ │ │ │даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │ │к бухгалтерскому│ │ │ │ │ │учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных │ │ │ │ │ │владельцев) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма прибыли от│П │N(15) │П002140015003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, │ │ │ │ │ │в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая │ │ │ │ │ │на покрытие │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │полученного │ │ │ │ │ │первичными │ │ │ │ │ │владельцами в │ │ │ │ │ │результате │ │ │ │ │ │новации (строка │ │ │ │ │ │060 Листа 05 и │ │ │ │ │ │(или) │ │ │ │ │ │строка 060 Листа│ │ │ │ │ │06 и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 │ │ │ │ │ │Листа 02, в │ │ │ │ │ │части прибыли, │ │ │ │ │ │направленной │ │ │ │ │ │на погашение │ │ │ │ │ │убытка) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма прибыли от│П │N(15) │П002140016003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │(выбытия, │ │ │ │ │ │в т.ч. доход от │ │ │ │ │ │погашения) │ │ │ │ │ │ценных │ │ │ │ │ │бумаг, не │ │ │ │ │ │обращающихся на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая на │ │ │ │ │ │покрытие │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │полученного │ │ │ │ │ │первичными │ │ │ │ │ │владельцами в │ │ │ │ │ │результате │ │ │ │ │ │новации (строка │ │ │ │ │ │060 Листа 05 и │ │ │ │ │ │и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 Листа│ │ │ │ │ │06 и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 │ │ │ │ │ │Листа 02, в │ │ │ │ │ │части прибыли, │ │ │ │ │ │направленной на │ │ │ │ │ │погашешение │ │ │ │ │ │убытка) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма │П │N(15) │П002140017003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо от │ │ │ │ │ │переоценки │ │ │ │ │ │ценных бумаг по │ │ │ │ │ │рыночной │ │ │ │ │ │стоимости, ранее│ │ │ │ │ │включенного в │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │по налогу на │ │ │ │ │ │прибыль (для │ │ │ │ │ │первичных │ │ │ │ │ │владельцев │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │полученных │ │ │ │ │ │в результате │ │ │ │ │ │новации) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма │П │N(15) │П002140018003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо курсовых │ │ │ │ │ │разниц по │ │ │ │ │ │ОВГВЗ III серии,│ │ │ │ │ │приходящихся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных │ │ │ │ │ │владельцев │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │полученных │ │ │ │ │ │в результате │ │ │ │ │ │новации) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Часть │П │N(15) │П002140019003│<сумма> │ │процентного │ │ │ │ │ │дохода, │ │ │ │ │ │подлежащего │ │ │ │ │ │исключению при │ │ │ │ │ │погашении │ │ │ │ │ │государственных │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │полученных в │ │ │ │ │ │результате │ │ │ │ │ │новации в │ │ │ │ │ │пределах прибыли│ │ │ │ │ │от погашения │ │ │ │ │ │указанных ценных│ │ │ │ │ │бумаг, указанной│ │ │ │ │ │по строке 110 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002140020003│<сумма> │ │непокрытого │ │ │ │ │ │убытка (строка │ │ │ │ │ │110 - строка │ │ │ │ │ │150 - строка │ │ │ │ │ │160) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002140021003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │(налоговых) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(периодах). │ │ │ │ │ │Входящее сальдо │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка, │П │N(15) │П002140022003│<сумма> │ │подлежащего │ │ │ │ │ │переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный│ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период. │ │ │ │ │ │Исходящее сальдо│ │ │ │ │ │(строка 200 + │ │ │ │ │ │строка 210) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002140023003│<сумма> │ │(строка 110 - │ │ │ │ │ │строка 140 - │ │ │ │ │ │строка 170 - │ │ │ │ │ │строка 180 - │ │ │ │ │ │строка 190) │ │ │ │ │ │отражается по │ │ │ │ │ │строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 08
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок,
не обращающимися на организованном рынке
Таблица 27
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002150001003│<сумма> │ │ные доходы по │ │ │ │ │ │операциям с │ │ │ │ │ │финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами │ │ │ │ │ │срочных сделок, │ │ │ │ │ │не обращающимися│ │ │ │ │ │на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма отклонения│П │N(15) │П002150002003│<сумма> │ │фактической цены│ │ │ │ │ │срочной сделки │ │ │ │ │ │ниже расчетной │ │ │ │ │ │цены срочной │ │ │ │ │ │сделки │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002150003003│<сумма> │ │ные расходы по │ │ │ │ │ │операциям с │ │ │ │ │ │финансовыми │ │ │ │ │ │инструментами │ │ │ │ │ │срочных сделок, │ │ │ │ │ │не обращающимися│ │ │ │ │ │на │ │ │ │ │ │организованном │ │ │ │ │ │рынке │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого прибыль │П │N(15) │П002150004003│<сумма> │ │(убыток) (строка│ │ │ │ │ │010 + строка 020│ │ │ │ │ │- строка 030) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002150005003│<сумма> │ │положительного │ │ │ │ │ │сальдо курсовых │ │ │ │ │ │разниц, │ │ │ │ │ │возникших с даты│ │ │ │ │ │поступления │ │ │ │ │ │иностранной │ │ │ │ │ │валюты на счет │ │ │ │ │ │предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до│ │ │ │ │ │даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │ │к бухгалтерскому│ │ │ │ │ │учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) │ │ │ │ │ │государственные │ │ │ │ │ │ценные бумаги │ │ │ │ │ │(для первичных │ │ │ │ │ │владельцев) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002150006003│<сумма> │ │(строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │30% от налоговой│П │N(15) │П002150007003│<сумма> │ │базы (строка │ │ │ │ │ │060 х 0,3) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002150008003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │(предыдущих) │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │(налоговых) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │(периодах). │ │ │ │ │ │Входящее сальдо │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002150009003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │признаваемая в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде в целях │ │ │ │ │ │налогообложения,│ │ │ │ │ │уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (не выше │ │ │ │ │ │30% строки 060) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002150010003│<сумма> │ │неучтенного │ │ │ │ │ │убытка, │ │ │ │ │ │подлежащего │ │ │ │ │ │переносу на │ │ │ │ │ │будущий отчетный│ │ │ │ │ │(налоговый │ │ │ │ │ │период). │ │ │ │ │ │Исходящее сальдо│ │ │ │ │ │(строка 080 - │ │ │ │ │ │строка 090) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002150011003│<сумма> │ │(строка 060 - │ │ │ │ │ │строка 090) │ │ │ │ │ │отражается по │ │ │ │ │ │строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 09
Доходы, расходы и налоговая база,
полученная негосударственным пенсионным фондом
от размещения пенсионных резервов
Таблица 28
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │
│ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак │П │К(1) │П002160000500│Принимает значения: 1 - │
│источника │ │ │ │по доходам, полученным │
│доходов │ │ │ │от размещения средств │
│ │ │ │ │пенсионных резервов | 2 │
│ │ │ │ │- по доходам, полученным │
│ │ │ │ │от инвестирования средств│
│ │ │ │ │пенсионных накоплений │
│ │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход │П │N(15) │П002160001003│<сумма> │
│негосударствен- │ │ │ │ │
│ного пенсионного│ │ │ │ │
│фонда, │ │ │ │ │
│полученный от │ │ │ │ │
│размещения │ │ │ │ │
│пенсионных │ │ │ │ │
│резервов (сумма │ │ │ │ │
│строк с 020 по │ │ │ │ │
│090), в том │ │ │ │ │
│числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ от вложений в │П │N(15) │П002160002003│<сумма> │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма │П │N(15) │П002160003003│<сумма> │
│ отклонения │ │ │ │ │
│ фактической │ │ │ │ │
│ выручки от │ │ │ │ │
│ реализации │ │ │ │ │
│ ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ обращающихся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг, по цене,│ │ │ │ │
│ ниже │ │ │ │ │
│ минимальной │ │ │ │ │
│ цены сделок на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ от вложений в │П │N(15) │П002160004003│<сумма> │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ не обращающиеся│ │ │ │ │
│ на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма │П │N(15) │П002160005003│<сумма> │
│ отклонения │ │ │ │ │
│ фактической │ │ │ │ │
│ выручки от │ │ │ │ │
│ реализации │ │ │ │ │
│ ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ не обращающихся│ │ │ │ │
│ на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг, по цене,│ │ │ │ │
│ ниже расчетной │ │ │ │ │
│ цены │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ в виде │П │N(15) │П002160006003│<сумма> │
│ процентов по │ │ │ │ │
│ государственным│ │ │ │ │
│ и муниципальным│ │ │ │ │
│ ценным бумагам │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ от долевого │П │N(15) │П002160007003│<сумма> │
│ участия в │ │ │ │ │
│ других │ │ │ │ │
│ организациях │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ в виде │П │N(15) │П002160008003│<сумма> │
│ процентов по │ │ │ │ │
│ государственным│ │ │ │ │
│ и муниципальным│ │ │ │ │
│ ценным бумагам,│ │ │ │ │
│ налог по │ │ │ │ │
│ которым │ │ │ │ │
│ удерживается │ │ │ │ │
│ налоговым │ │ │ │ │
│ агентом │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ от │П │N(15) │П002160009003│<сумма> │
│ осуществления │ │ │ │ │
│ других │ │ │ │ │
│ инвестиций │ │ │ │ │
│ (вложений) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │П │N(15) │П002160010003│<сумма> │
│размещенных │ │ │ │ │
│пенсионных │ │ │ │ │
│резервов за │ │ │ │ │
│отчетный период │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход │П │N(15) │П002160011003│<сумма> │
│негосударствен- │ │ │ │ │
│ного пенсионного│ │ │ │ │
│фонда, │ │ │ │ │
│рассчитанный │ │ │ │ │
│исходя из ставки│ │ │ │ │
│рефинансирования│ │ │ │ │
│Банка России и │ │ │ │ │
│суммы │ │ │ │ │
│размещенного │ │ │ │ │
│резерва │ │ │ │ │
│i = l │ │ │ │ │
│(SUM строка 100 │ │ │ │ │
│х Ставка ЦБ х │ │ │ │ │
│ i │ │ │ │ │
│кол-во дней : │ │ │ │ │
│ i │ │ │ │ │
│365) │ │ │ │ │
│i = n │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход, │П │N(15) │П002160012003│<сумма> │
│приходящийся на │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│обращающиеся на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг │ │ │ │ │
│({(строка 020 + │ │ │ │ │
│строка 030 - │ │ │ │ │
│строка 170) : │ │ │ │ │
│[положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 020 + │ │ │ │ │
│строка 030 - │ │ │ │ │
│строка 170) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 040 + │ │ │ │ │
│строка 050 - │ │ │ │ │
│строка 180) + │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 060 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│строка │ │ │ │ │
│070 + строка │ │ │ │ │
│080 + строка │ │ │ │ │
│080 (по ставке │ │ │ │ │
│9%) + положит. │ │ │ │ │
│знач. (строка │ │ │ │ │
│090 - строка │ │ │ │ │
│190)]} х строка │ │ │ │ │
│110) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход, │П │N(15) │П002160013003│<сумма> │
│приходящийся на │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│не обращающиеся │ │ │ │ │
│на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг ({(строка │ │ │ │ │
│040 + строка │ │ │ │ │
│050 - строка │ │ │ │ │
│180) : │ │ │ │ │
│[(положит. знач.│ │ │ │ │
│(строка 020 + │ │ │ │ │
│строка 030 - │ │ │ │ │
│строка 170) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 040 │ │ │ │ │
│+ строка 050 - │ │ │ │ │
│строка 180) + │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 060 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│строка 070 + │ │ │ │ │
│строка 080 + │ │ │ │ │
│строка 080 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 090 - │ │ │ │ │
│строка 190)]} х │ │ │ │ │
│строка 110) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак строки │П │К(1) │П002160013500│Принимает значения: 1 - │
│140 │ │ │ │доход, в виде процентного│
│ │ │ │ │дохода по государственным│
│ │ │ │ │и муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам | 2 - Доход, в │
│ │ │ │ │виде процентов по │
│ │ │ │ │муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам, эмитированным │
│ │ │ │ │на срок не менее трех │
│ │ │ │ │лет до 1 января 2007 │
│ │ │ │ │года, а также в виде │
│ │ │ │ │процентов по облигациям │
│ │ │ │ │с ипотечным покрытием, │
│ │ │ │ │эмитированным до 1 │
│ │ │ │ │января 2007 года, и │
│ │ │ │ │доход учредителей │
│ │ │ │ │доверительного управления│
│ │ │ │ │ипотечным покрытием, │
│ │ │ │ │полученным на основании │
│ │ │ │ │приобретения ипотечных │
│ │ │ │ │сертификатов участия, │
│ │ │ │ │выданных управляющим │
│ │ │ │ │ипотечным покрытием до │
│ │ │ │ │1 января 2007 года по │
│ │ │ │ │по ставке 9% │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход, в виде │П │N(15) │П002160014003│<сумма> │
│процентного │ │ │ │ │
│дохода по │ │ │ │ │
│государственным │ │ │ │ │
│и муниципальным │ │ │ │ │
│ценным бумагам │ │ │ │ │
│({строка 060 : │ │ │ │ │
│[(положит. знач.│ │ │ │ │
│(строка 020 + │ │ │ │ │
│строка 030 - │ │ │ │ │
│строка 170) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 040 + │ │ │ │ │
│строка 050 │ │ │ │ │
│- строка 180) + │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 060 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) │ │ │ │ │
│+ строка 070 + │ │ │ │ │
│строка 080 + │ │ │ │ │
│строка 080 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 090 - │ │ │ │ │
│строка 190)]} х │ │ │ │ │
│строка 110) | │ │ │ │ │
│Доход, в виде │ │ │ │ │
│процентов по │ │ │ │ │
│муниципальным │ │ │ │ │
│ценным бумагам, │ │ │ │ │
│эмитированным на│ │ │ │ │
│срок не менее │ │ │ │ │
│трех лет до 1 │ │ │ │ │
│января 2007 │ │ │ │ │
│года, а также в │ │ │ │ │
│виде процентов │ │ │ │ │
│по облигациям │ │ │ │ │
│с ипотечным │ │ │ │ │
│покрытием, │ │ │ │ │
│эмитированным │ │ │ │ │
│до 1 января 2007│ │ │ │ │
│года, и доход │ │ │ │ │
│учредителей │ │ │ │ │
│доверительного │ │ │ │ │
│управления │ │ │ │ │
│ипотечным │ │ │ │ │
│покрытием, │ │ │ │ │
│полученным на │ │ │ │ │
│основании │ │ │ │ │
│приобретения │ │ │ │ │
│ипотечных │ │ │ │ │
│сертификатов │ │ │ │ │
│участия, │ │ │ │ │
│выданных │ │ │ │ │
│управляющим │ │ │ │ │
│ипотечным │ │ │ │ │
│покрытием до 1 │ │ │ │ │
│января 2007 года│ │ │ │ │
│по ставке 9%, │ │ │ │ │
│({строка 060 │ │ │ │ │
│(по ставке 9%) :│ │ │ │ │
│[(положит. │ │ │ │ │
│знач. (строка │ │ │ │ │
│020 + строка 030│ │ │ │ │
│- строка 170) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 040 │ │ │ │ │
│+ строка 050 - │ │ │ │ │
│строка 180) + │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 060 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│строка 070 + │ │ │ │ │
│строка 080 + │ │ │ │ │
│строка 080 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 090 - │ │ │ │ │
│строка 190)]} х │ │ │ │ │
│строка 110) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход, │П │N(15) │П002160015003│<сумма> │
│полученный от │ │ │ │ │
│других │ │ │ │ │
│инвестиций │ │ │ │ │
│(вложений) │ │ │ │ │
│({(строка 090 - │ │ │ │ │
│строка 190) : │ │ │ │ │
│[(положит. │ │ │ │ │
│знач. (строка │ │ │ │ │
│020 + строка │ │ │ │ │
│030 - строка │ │ │ │ │
│170) + │ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 040 + │ │ │ │ │
│строка 050 - │ │ │ │ │
│строка 180) + │ │ │ │ │
│строка 060 + │ │ │ │ │
│строка 060 (по │ │ │ │ │
│ставке 9%) + │ │ │ │ │
│строка 070 + │ │ │ │ │
│строка 080 + │ │ │ │ │
│строка 080 │ │ │ │ │
│(по ставке 9%) +│ │ │ │ │
│положит. знач. │ │ │ │ │
│(строка 090 - │ │ │ │ │
│строка 190)]} х │ │ │ │ │
│строка 110) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Расходы (сумма │П │N(15) │П002160016003│<сумма> │
│строк с 170 по │ │ │ │ │
│190) │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ приходящиеся на│П │N(15) │П002160017003│<сумма> │
│ вложения в │ │ │ │ │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ приходящиеся на│П │N(15) │П002160018003│<сумма> │
│ вложения в │ │ │ │ │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ не обращающиеся│ │ │ │ │
│ на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ приходящиеся на│П │N(15) │П002160019003│<сумма> │
│ другие │ │ │ │ │
│ инвестиции │ │ │ │ │
│ (вложения) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Прочие расходы, │П │N(15) │П002160020003│<сумма> │
│связанные с │ │ │ │ │
│получением │ │ │ │ │
│дохода от │ │ │ │ │
│размещения │ │ │ │ │
│пенсионных │ │ │ │ │
│резервов - │ │ │ │ │
│всего, в том │ │ │ │ │
│числе │ │ │ │ │
│приходящиеся на:│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ вложения в │П │N(15) │П002160021003│<сумма> │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка │ │ │ │ │
│ 200 х строка │ │ │ │ │
│ 170 : │ │ │ │ │
│ строка 160) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ вложения в │П │N(15) │П002160022003│<сумма> │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ не обращающиеся│ │ │ │ │
│ на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка │ │ │ │ │
│ 200 х строка │ │ │ │ │
│ 180 : │ │ │ │ │
│ строка 160) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│другие │П │N(15) │П002160023003│<сумма> │
│инвестиции │ │ │ │ │
│(строка 200 х │ │ │ │ │
│х строка 190 : │ │ │ │ │
│строка 160) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Процент │П │N(15) │П002160024003│<сумма> │
│отчислений на │ │ │ │ │
│уставную │ │ │ │ │
│деятельность от │ │ │ │ │
│доходов, │ │ │ │ │
│полученных от │ │ │ │ │
│размещения │ │ │ │ │
│пенсионных │ │ │ │ │
│резервов, % │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Отчисления от │П │N(15) │П002160025003│<сумма> │
│доходов, │ │ │ │ │
│полученных от │ │ │ │ │
│размещения │ │ │ │ │
│пенсионных │ │ │ │ │
│резервов, │ │ │ │ │
│направленных на │ │ │ │ │
│формирование │ │ │ │ │
│имущества, │ │ │ │ │
│предназначенного│ │ │ │ │
│для обеспечения │ │ │ │ │
│уставной │ │ │ │ │
│деятельности │ │ │ │ │
│фонда (сумма │ │ │ │ │
│строк с 260 │ │ │ │ │
│по 310), │ │ │ │ │
│в том числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ отчисления от │П │N(15) │П002160026003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ вложений в │ │ │ │ │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке │ │ │ │ │
│ ценных бумаг │ │ │ │ │
│ (строка 250 │ │ │ │ │
│ х ({(строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) : │ │ │ │ │
│ [положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) + положит.│ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 040 + │ │ │ │ │
│ строка 050 - │ │ │ │ │
│ строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) + │ │ │ │ │
│ строка 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) + │ │ │ │ │
│ положит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 090 - │ │ │ │ │
│ строка 190)]} |│ │ │ │ │
│ отчисления │ │ │ │ │
│ от размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ вложений в │ │ │ │ │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка │ │ │ │ │
│ 250 х │ │ │ │ │
│ строка 020 │ │ │ │ │
│ : (строка 010 -│ │ │ │ │
│ строка 060 - │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ - строка 70 │ │ │ │ │
│ - строка 80 - │ │ │ │ │
│ строка 80 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%))│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ отчисления от │П │N(15) │П002160027003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ вложений в │ │ │ │ │
│ ценные бумаги, │ │ │ │ │
│ не обращающиеся│ │ │ │ │
│ на │ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг │ │ │ │ │
│ (строка 250 х │ │ │ │ │
│ ({(строка 040 +│ │ │ │ │
│ строка 050 │ │ │ │ │
│ - строка 180) │ │ │ │ │
│ : [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) + положит.│ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 040 + строка │ │ │ │ │
│ 050 - строка │ │ │ │ │
│ 180) + строка │ │ │ │ │
│ 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + строка 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 090 - │ │ │ │ │
│ строка 190)]} |│ │ │ │ │
│ отчисления от │ │ │ │ │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ вложений │ │ │ │ │
│ в ценные │ │ │ │ │
│ бумаги, не │ │ │ │ │
│ обращающиеся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг (строка │ │ │ │ │
│ 250 х │ │ │ │ │
│ строка 040 │ │ │ │ │
│ : (строка 010 -│ │ │ │ │
│ строка 060 - │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ - строка 70 │ │ │ │ │
│ - строка 80 - │ │ │ │ │
│ строка 80 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%))│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак строки │П │К(1) │П002160027500│Принимает значения: │
│280 │ │ │ │1 - отчисления от │
│ │ │ │ │размещения пенсионных │
│ │ │ │ │резервов от доходов, │
│ │ │ │ │полученных в виде │
│ │ │ │ │процентов по │
│ │ │ │ │государственным и │
│ │ │ │ │муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам | 2 - отчисления │
│ │ │ │ │от размещения пенсионных │
│ │ │ │ │резервов от доходов в │
│ │ │ │ │виде процентов по │
│ │ │ │ │муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам, эмитирован- │
│ │ │ │ │ным на срок не менее │
│ │ │ │ │трех лет до 1 января │
│ │ │ │ │2007 года, а также от │
│ │ │ │ │доходов в виде процентов │
│ │ │ │ │по облигациям с ипотечным│
│ │ │ │ │покрытием, эмитированным │
│ │ │ │ │до 1 января 2007 года, и │
│ │ │ │ │доходов учредителей │
│ │ │ │ │доверительного управления│
│ │ │ │ │ипотечным покрытием, │
│ │ │ │ │полученным на основании │
│ │ │ │ │приобретения ипотечных │
│ │ │ │ │сертификатов участия, │
│ │ │ │ │выданных управляющим │
│ │ │ │ │ипотечным покрытием до 1 │
│ │ │ │ │января 2007 года по │
│ │ │ │ │ставке 9% │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ отчисления от │П │N(15) │П002160028003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ доходов, │ │ │ │ │
│ полученных в │ │ │ │ │
│ виде процентов │ │ │ │ │
│ по │ │ │ │ │
│ государственным│ │ │ │ │
│ и муниципальным│ │ │ │ │
│ ценным бумагам │ │ │ │ │
│ (строка 250 х │ │ │ │ │
│ ({строка 060 : │ │ │ │ │
│ [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) + положит.│ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 040 + │ │ │ │ │
│ строка 050 - │ │ │ │ │
│ строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) + │ │ │ │ │
│ строка 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190)]} | │ │ │ │ │
│ отчисления от │ │ │ │ │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ доходов в виде │ │ │ │ │
│ процентов по │ │ │ │ │
│ муниципальным │ │ │ │ │
│ ценным бумагам,│ │ │ │ │
│ эмитированным │ │ │ │ │
│ на срок │ │ │ │ │
│ не менее │ │ │ │ │
│ трех лет до 1 │ │ │ │ │
│ января 2007 │ │ │ │ │
│ года, а также │ │ │ │ │
│ от доходов в │ │ │ │ │
│ виде процентов │ │ │ │ │
│ по облигациям с│ │ │ │ │
│ ипотечным │ │ │ │ │
│ покрытием, │ │ │ │ │
│ эмитированным │ │ │ │ │
│ до 1 января │ │ │ │ │
│ 2007 года, и │ │ │ │ │
│ доходов │ │ │ │ │
│ учредителей │ │ │ │ │
│ доверительного │ │ │ │ │
│ управления │ │ │ │ │
│ ипотечным │ │ │ │ │
│ покрытием, │ │ │ │ │
│ полученным │ │ │ │ │
│ на основании │ │ │ │ │
│ приобретения │ │ │ │ │
│ ипотечных │ │ │ │ │
│ сертификатов │ │ │ │ │
│ участия, │ │ │ │ │
│ выданных │ │ │ │ │
│ управляющим │ │ │ │ │
│ ипотечным │ │ │ │ │
│ покрытием до 1 │ │ │ │ │
│ января 2007 │ │ │ │ │
│ года по ставке │ │ │ │ │
│ 9% (строка 250 │ │ │ │ │
│ х ({строка │ │ │ │ │
│ 060 (по ставке │ │ │ │ │
│ 9%) : │ │ │ │ │
│ [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) + положит.│ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 040 + строка │ │ │ │ │
│ 050 - строка │ │ │ │ │
│ 180) + строка │ │ │ │ │
│ 060 + строка │ │ │ │ │
│ 060 (по ставке │ │ │ │ │
│ 9%) + строка │ │ │ │ │
│ 070 + строка │ │ │ │ │
│ 080 + строка │ │ │ │ │
│ 080 (по ставке │ │ │ │ │
│ 9%) + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190)]} │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ отчисления от │П │N(15) │П002160029003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ доходов, │ │ │ │ │
│ полученных от │ │ │ │ │
│ долевого │ │ │ │ │
│ участия │ │ │ │ │
│ в других │ │ │ │ │
│ организациях │ │ │ │ │
│ (строка 250 │ │ │ │ │
│ х ({строка │ │ │ │ │
│ 070 : │ │ │ │ │
│ [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 020 + │ │ │ │ │
│ строка 030 │ │ │ │ │
│ - строка 170) +│ │ │ │ │
│ положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 040 + строка │ │ │ │ │
│ 050 - строка │ │ │ │ │
│ 180) + строка │ │ │ │ │
│ 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + строка │ │ │ │ │
│ 070 + строка │ │ │ │ │
│ 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 090 - │ │ │ │ │
│ строка 190)]} │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Признак строки │П │К(1) │П002160029500│Принимает значения: │
│300 │ │ │ │1 - Отчисления от │
│ │ │ │ │размещения пенсионных │
│ │ │ │ │резервов от доходов │
│ │ │ │ │в виде процентов по │
│ │ │ │ │государственным и │
│ │ │ │ │муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам, удерживаемых │
│ │ │ │ │налоговым агентом | 2 - │
│ │ │ │ │Отчисления от размещения │
│ │ │ │ │пенсионных резервов от │
│ │ │ │ │доходов в виде процентов │
│ │ │ │ │по муниципальным ценным │
│ │ │ │ │бумагам, эмитированным │
│ │ │ │ │на срок не менее трех │
│ │ │ │ │лет до 1 января 2007 │
│ │ │ │ │года, налог по которым │
│ │ │ │ │удерживается налоговым │
│ │ │ │ │агентом по ставке 9% │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ Отчисления от │П │N(15) │П002160030003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ доходов в виде │ │ │ │ │
│ процентов по │ │ │ │ │
│ государственным│ │ │ │ │
│ и муниципальным│ │ │ │ │
│ ценным бумагам,│ │ │ │ │
│ удерживаемых │ │ │ │ │
│ налоговым │ │ │ │ │
│ агентом │ │ │ │ │
│ (строка 250 │ │ │ │ │
│ х ({строка 080 │ │ │ │ │
│ : [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 020 + строка │ │ │ │ │
│ 030 - строка │ │ │ │ │
│ 170) + положит.│ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 040 + │ │ │ │ │
│ строка 050 - │ │ │ │ │
│ строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) + │ │ │ │ │
│ строка 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190)]} | │ │ │ │ │
│ Отчисления от │ │ │ │ │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ доходов в виде │ │ │ │ │
│ процентов по │ │ │ │ │
│ муниципальным │ │ │ │ │
│ ценным │ │ │ │ │
│ бумагам, │ │ │ │ │
│ эмитированным │ │ │ │ │
│ на срок │ │ │ │ │
│ не менее │ │ │ │ │
│ трех лет до │ │ │ │ │
│ 1 января 2007 │ │ │ │ │
│ года, налог по │ │ │ │ │
│ которым │ │ │ │ │
│ удерживается │ │ │ │ │
│ налоговым │ │ │ │ │
│ агентом по │ │ │ │ │
│ ставке 9% │ │ │ │ │
│ (строка 250 х │ │ │ │ │
│ ({строка 080 │ │ │ │ │
│ (по ставке │ │ │ │ │
│ 9%) : [(поло- │ │ │ │ │
│ жит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 020 + │ │ │ │ │
│ строка 030 - │ │ │ │ │
│ строка 170) + │ │ │ │ │
│ положит. знач. │ │ │ │ │
│ (строка 040 │ │ │ │ │
│ + строка 050 - │ │ │ │ │
│ строка 180) + │ │ │ │ │
│ строка 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) + │ │ │ │ │
│ строка 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 + │ │ │ │ │
│ строка 080 (по │ │ │ │ │
│ ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190)]} │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ отчисления от │П │N(15) │П002160031003│<сумма> │
│ размещения │ │ │ │ │
│ пенсионных │ │ │ │ │
│ резервов от │ │ │ │ │
│ осуществления │ │ │ │ │
│ других │ │ │ │ │
│ инвестиций │ │ │ │ │
│ (вложений) │ │ │ │ │
│ (строка 250 х │ │ │ │ │
│ ({(строка 090 -│ │ │ │ │
│ строка 190) : │ │ │ │ │
│ [(положит. │ │ │ │ │
│ знач. │ │ │ │ │
│ (строка 020 + │ │ │ │ │
│ строка 030 │ │ │ │ │
│ - строка 170) +│ │ │ │ │
│ положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 040 + строка │ │ │ │ │
│ 050 - строка │ │ │ │ │
│ 180) + строка │ │ │ │ │
│ 060 + │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + строка │ │ │ │ │
│ 070 + │ │ │ │ │
│ строка 080 │ │ │ │ │
│ + строка 080 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ + положит. │ │ │ │ │
│ знач. (строка │ │ │ │ │
│ 090 - строка │ │ │ │ │
│ 190)]} | │ │ │ │ │
│ отчисления от │ │ │ │ │
│ осуществления │ │ │ │ │
│ других │ │ │ │ │
│ инвестиций │ │ │ │ │
│ (вложений) │ │ │ │ │
│ (строка 250 х │ │ │ │ │
│ строка 090 : │ │ │ │ │
│ (строка 010 - │ │ │ │ │
│ строка 060 - │ │ │ │ │
│ строка 060 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%) │ │ │ │ │
│ - строка 70 │ │ │ │ │
│ - строка 80 - │ │ │ │ │
│ строка 80 │ │ │ │ │
│ (по ставке 9%))│ │ │ │ │
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│Прибыль (убыток) │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│Прибыль │П │N(15) │П002160032003│<сумма> │
│(убыток) от │ │ │ │ │
│вложений в │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│обращающиеся на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Суммы, │П │N(15) │П002160033003│<сумма> │
│исключаемые │ │ │ │ │
│из прибыли по │ │ │ │ │
│строке 320, в │ │ │ │ │
│том числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма прибыли │П │N(15) │П002160034003│<сумма> │
│ от реализации │ │ │ │ │
│ (выбытия) │ │ │ │ │
│ ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ обращающихся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке ценных │ │ │ │ │
│ бумаг, │ │ │ │ │
│ направляемая на│ │ │ │ │
│ покрытие │ │ │ │ │
│ убытка, │ │ │ │ │
│ полученного │ │ │ │ │
│ первичными │ │ │ │ │
│ владельцами │ │ │ │ │
│ от реализации │ │ │ │ │
│ (выбытия) │ │ │ │ │
│ государственных│ │ │ │ │
│ ценных бумаг │ │ │ │ │
│ Российской │ │ │ │ │
│ Федерации, │ │ │ │ │
│ полученных при │ │ │ │ │
│ новации │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма │П │N(15) │П002160034103│<сумма> │
│ положительного │ │ │ │ │
│ сальдо │ │ │ │ │
│ курсовых │ │ │ │ │
│ разниц, │ │ │ │ │
│ возникших с │ │ │ │ │
│ даты │ │ │ │ │
│ поступления │ │ │ │ │
│ иностранной │ │ │ │ │
│ валюты на счет │ │ │ │ │
│ предприятия или│ │ │ │ │
│ организации и │ │ │ │ │
│ до │ │ │ │ │
│ даты принятия │ │ │ │ │
│ ОВГВЗ серии III│ │ │ │ │
│ к │ │ │ │ │
│ бухгалтерскому │ │ │ │ │
│ учету, в доле, │ │ │ │ │
│ приходящейся на│ │ │ │ │
│ реализованные │ │ │ │ │
│ (выбывшие) │ │ │ │ │
│ государственные│ │ │ │ │
│ ценные бумаги │ │ │ │ │
│ (для первичных │ │ │ │ │
│ владельцев) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ часть │П │N(15) │П002160035003│<сумма> │
│ процентного │ │ │ │ │
│ дохода, │ │ │ │ │
│ подлежащего │ │ │ │ │
│ исключению при │ │ │ │ │
│ погашении │ │ │ │ │
│ государственных│ │ │ │ │
│ ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ полученных в │ │ │ │ │
│ результате │ │ │ │ │
│ новации в │ │ │ │ │
│ пределах │ │ │ │ │
│ прибыли от │ │ │ │ │
│ погашения │ │ │ │ │
│ указанных │ │ │ │ │
│ ценных бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ другие суммы, │П │N(15) │П002160036003│<сумма> │
│ исключаемые из │ │ │ │ │
│ прибыли по │ │ │ │ │
│ операциям с │ │ │ │ │
│ ценными │ │ │ │ │
│ бумагами, │ │ │ │ │
│ полученными в │ │ │ │ │
│ результате │ │ │ │ │
│ новации в │ │ │ │ │
│ соответствии с │ │ │ │ │
│ требованиями │ │ │ │ │
│ Федерального │ │ │ │ │
│ закона от │ │ │ │ │
│ 09.05.2001 N │ │ │ │ │
│ 50-ФЗ │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Прибыль │П │N(15) │П002160037003│<сумма> │
│(убыток) от │ │ │ │ │
│вложений в │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│не обращающиеся │ │ │ │ │
│на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Суммы, │П │N(15) │П002160038003│<сумма> │
│исключаемые из │ │ │ │ │
│прибыли по │ │ │ │ │
│строке 370, в │ │ │ │ │
│том числе: │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма прибыли │П │N(15) │П002160039003│<сумма> │
│ от реализации │ │ │ │ │
│ ценных │ │ │ │ │
│ бумаг, не │ │ │ │ │
│ обращающихся на│ │ │ │ │
│ организованном │ │ │ │ │
│ рынке │ │ │ │ │
│ ценных бумаг, │ │ │ │ │
│ направляемая на│ │ │ │ │
│ покрытие │ │ │ │ │
│ убытка, │ │ │ │ │
│ полученного │ │ │ │ │
│ первичными │ │ │ │ │
│ владельцами от │ │ │ │ │
│ от реализации │ │ │ │ │
│ (выбытия) │ │ │ │ │
│ государственных│ │ │ │ │
│ ценных бумаг │ │ │ │ │
│ Российской │ │ │ │ │
│ Федерации, │ │ │ │ │
│ полученных при │ │ │ │ │
│ новации │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма │П │N(15) │П002160040003│<сумма> │
│ положительного │ │ │ │ │
│ сальдо курсовых│ │ │ │ │
│ разниц, │ │ │ │ │
│ возникших с │ │ │ │ │
│ даты │ │ │ │ │
│ поступления │ │ │ │ │
│ иностранной │ │ │ │ │
│ валюты на счет │ │ │ │ │
│ предприятия или│ │ │ │ │
│ организации │ │ │ │ │
│ и до даты │ │ │ │ │
│ принятия │ │ │ │ │
│ ОВГВЗ серии │ │ │ │ │
│ III к │ │ │ │ │
│ бухгалтерскому │ │ │ │ │
│ учету, в доле, │ │ │ │ │
│ приходящейся на│ │ │ │ │
│ реализованные │ │ │ │ │
│ (выбывшие) │ │ │ │ │
│ государственные│ │ │ │ │
│ ценные бумаги │ │ │ │ │
│ (для первичных │ │ │ │ │
│ владельцев) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ сумма │П │N(15) │П002160041003│<сумма> │
│ положительного │ │ │ │ │
│ сальдо курсовых│ │ │ │ │
│ разниц по ОВГВЗ│ │ │ │ │
│ серии III, │ │ │ │ │
│ приходящихся на│ │ │ │ │
│ реализованные │ │ │ │ │
│ (выбывшие) │ │ │ │ │
│ государственные│ │ │ │ │
│ ценные бумаги │ │ │ │ │
│ (для первичных │ │ │ │ │
│ владельцев) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Доход в виде │П │N(15) │П002160042003│<сумма> │
│процентов по │ │ │ │ │
│государственным │ │ │ │ │
│и муниципальным │ │ │ │ │
│ценным бумагам │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Прибыль (убыток)│П │N(15) │П002160043003│<сумма> │
│от осуществления│ │ │ │ │
│других │ │ │ │ │
│инвестиций │ │ │ │ │
│(вложений) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма, │П │N(15) │П002160043103│<сумма> │
│исключаемая из │ │ │ │ │
│прибыли по │ │ │ │ │
│строке 430, в │ │ │ │ │
│виде суммы │ │ │ │ │
│положительного │ │ │ │ │
│сальдо курсовых │ │ │ │ │
│разниц, │ │ │ │ │
│возникших с даты│ │ │ │ │
│поступления │ │ │ │ │
│иностранной │ │ │ │ │
│валюты на счет │ │ │ │ │
│предприятия или │ │ │ │ │
│организации и │ │ │ │ │
│до даты │ │ │ │ │
│принятия ОВГВЗ │ │ │ │ │
│серии III к │ │ │ │ │
│бухгалтерскому │ │ │ │ │
│учету, в доле, │ │ │ │ │
│приходящейся на │ │ │ │ │
│реализованные │ │ │ │ │
│(выбывшие) │ │ │ │ │
│государственные │ │ │ │ │
│ценные бумаги │ │ │ │ │
│(для первичных │ │ │ │ │
│владельцев) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │П │N(15) │П002160044003│<сумма> │
│от вложений в │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│обращающиеся на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг (прибыль │ │ │ │ │
│строки 320 - │ │ │ │ │
│строка 330) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│30% от │П │N(15) │П002160045003│<сумма> │
│налоговой │ │ │ │ │
│базы (строка │ │ │ │ │
│440 х 0,3) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка │П │N(15) │П002160046003│<сумма> │
│или части │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем │ │ │ │ │
│(предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом │ │ │ │ │
│(налоговых) │ │ │ │ │
│периоде │ │ │ │ │
│(периодах). │ │ │ │ │
│Входящее сальдо │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка, │П │N(15) │П002160047003│<сумма> │
│признаваемая в │ │ │ │ │
│отчетном │ │ │ │ │
│(налоговом) │ │ │ │ │
│периоде в целях │ │ │ │ │
│налогообложения │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │П │N(15) │П002160048003│<сумма> │
│неучтенного │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│подлежащего │ │ │ │ │
│переносу на │ │ │ │ │
│будущий │ │ │ │ │
│отчетный │ │ │ │ │
│(налоговый) │ │ │ │ │
│период. │ │ │ │ │
│Исходящее │ │ │ │ │
│сальдо (строка │ │ │ │ │
│460 - строка │ │ │ │ │
│470) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │П │N(15) │П002160049003│<сумма> │
│от вложений в │ │ │ │ │
│ценные бумаги, │ │ │ │ │
│не обращающиеся │ │ │ │ │
│на │ │ │ │ │
│организованном │ │ │ │ │
│рынке ценных │ │ │ │ │
│бумаг (прибыль │ │ │ │ │
│строки 370 - │ │ │ │ │
│380) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│30% от │П │N(15) │П002160050003│<сумма> │
│налоговой │ │ │ │ │
│базы (строка │ │ │ │ │
│490 х 0,3) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка │П │N(15) │П002160051003│<сумма> │
│или части │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│полученного в │ │ │ │ │
│предыдущем │ │ │ │ │
│(предыдущих) │ │ │ │ │
│налоговом │ │ │ │ │
│(налоговых) │ │ │ │ │
│периоде │ │ │ │ │
│(периодах). │ │ │ │ │
│Входящее сальдо │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма убытка, │П │N(15) │П002160052003│<сумма> │
│признаваемая в │ │ │ │ │
│отчетном │ │ │ │ │
│(налоговом) │ │ │ │ │
│периоде в целях │ │ │ │ │
│налогообложения │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Сумма │П │N(15) │П002160053003│<сумма> │
│неучтенного │ │ │ │ │
│убытка, │ │ │ │ │
│подлежащего │ │ │ │ │
│переносу на │ │ │ │ │
│будущий │ │ │ │ │
│отчетный │ │ │ │ │
│(налоговый) │ │ │ │ │
│период. │ │ │ │ │
│Исходящее │ │ │ │ │
│сальдо (строка │ │ │ │ │
│510 - строка │ │ │ │ │
│520) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая база │П │N(15) │П002160054003│<сумма> │
│от осуществления│ │ │ │ │
│других │ │ │ │ │
│инвестиций │ │ │ │ │
│(прибыль строки │ │ │ │ │
│430 - строка │ │ │ │ │
│431) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│30% от │П │N(15) │П002160055003│<сумма> │
│налоговой │ │ │ │ │
│базы (строка │ │ │ │ │
│540 х 0,3) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ Сумма убытка │П │N(15) │П002160056003│<сумма> │
│ или части │ │ │ │ │
│ убытка, │ │ │ │ │
│ полученного в │ │ │ │ │
│ предыдущем │ │ │ │ │
│ (предыдущих) │ │ │ │ │
│ налоговом │ │ │ │ │
│ (налоговых) │ │ │ │ │
│ периоде │ │ │ │ │
│ (периодах). │ │ │ │ │
│ Входящее │ │ │ │ │
│ сальдо │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ Сумма убытка, │П │N(15) │П002160057003│<сумма> │
│ признаваемая в │ │ │ │ │
│ отчетном │ │ │ │ │
│ (налоговом) │ │ │ │ │
│ периоде в │ │ │ │ │
│ целях │ │ │ │ │
│ налогообложения│ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ Сумма │П │N(15) │П002160058003│<сумма> │
│ неучтенного │ │ │ │ │
│ убытка, │ │ │ │ │
│ подлежащего │ │ │ │ │
│ переносу на │ │ │ │ │
│ будущий │ │ │ │ │
│ отчетный │ │ │ │ │
│ (налоговый) │ │ │ │ │
│ период. │ │ │ │ │
│ Исходящее │ │ │ │ │
│ сальдо (строка │ │ │ │ │
│ 560 - строка │ │ │ │ │
│ 570) │ │ │ │ │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│ Налоговая │П │N(15) │П002160059003│<сумма> │
│ база, │ │ │ │ │
│ отражаемая по │ │ │ │ │
│ строкам 180 - │ │ │ │ │
│ 200 │ │ │ │ │
│ Листа 02 │ │ │ │ │
│ (строка │ │ │ │ │
│ 440 - строка │ │ │ │ │
│ 470 + │ │ │ │ │
│ строка 490 - │ │ │ │ │
│ строка 520 + │ │ │ │ │
│ строка 540 - │ │ │ │ │
│ строка 570) │ │ │ │ │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Отчет о целевом использовании имущества
(в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных
в рамках благотворительной деятельности, целевых
поступлений, целевого финансирования
Лист 10
Таблица 29.1
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002170001002│<Наименование │ │полученных │ │ │ │полученных целевых │ │целевых средств │ │ │ │средств> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код вида │П │К(3) │П002170001003│<код> приложение 1 │ │поступлений │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата │П │D(10) │П002170001004│<дата поступления> │ │поступления │ │ │ │ │ │(число, месяц, │ │ │ │ │ │год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002170001005│<сумма> │ │имущества, │ │ │ │ │ │работ, услуг │ │ │ │ │ │или сумма │ │ │ │ │ │денежных средств│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Срок │П │D(10) │П002170001006│<дата конца использова- │ │использования │ │ │ │ния> │ │(до какой даты) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Использовано по │П │N(15) │П002170001007│<сумма> │ │назначению в │ │ │ │ │ │течение │ │ │ │ │ │установленного │ │ │ │ │ │срока │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Средства, срок │П │N(15) │П002170001008│<сумма> │ │использования │ │ │ │ │ │которых не истек│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Использовано не │П │N(15) │П002170001009│<сумма> │ │по назначению │ │ │ │ │ │или не │ │ │ │ │ │использовано в │ │ │ │ │ │установленный │ │ │ │ │ │срок (графа 5 - │ │ │ │ │ │графа 7 - графа │ │ │ │ │ │8) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 29.2
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002170002005│<сумма> │ │имущества, │ │ │ │ │ │работ, услуг │ │ │ │ │ │или сумма │ │ │ │ │ │денежных │ │ │ │ │ │средств, итого │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Использовано по │П │N(10) │П002170002007│<сумма> │ │назначению в │ │ │ │ │ │течение │ │ │ │ │ │установленного │ │ │ │ │ │срока, итого │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Средства, срок │П │N(15) │П002170002008│<сумма> │ │использования │ │ │ │ │ │которых не │ │ │ │ │ │истек, итого │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Использовано не │П │N(15) │П002170002009│<сумма> │ │по назначению │ │ │ │ │ │или не │ │ │ │ │ │использовано в │ │ │ │ │ │установленный │ │ │ │ │ │срок (графа 5 - │ │ │ │ │ │графа 7 - графа │ │ │ │ │ │8), итого │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Лист 11
Расчет налога на прибыль от выполнения соглашения
о разделе продукции
Таблица 30
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002180000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доход от │П │N(15) │П002180001003│<сумма> │ │выполнения │ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │- всего (строка │ │ │ │ │ │020 + строка │ │ │ │ │ │030), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002180002003│<сумма> │ │прибыльной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку от выполнения│ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 280 │ │ │ │ │ │Приложения N 1 к│ │ │ │ │ │листу 11) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002180003003│<сумма> │ │ные доходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002180004003│<сумма> │ │уменьшающие │ │ │ │ │ │налоговую базу, │ │ │ │ │ │- всего (строка │ │ │ │ │ │050 + строка │ │ │ │ │ │090) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Не относимые к │П │N(15) │П002180005003│<сумма> │ │возмещаемым - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │060 + строка │ │ │ │ │ │070), в │ │ │ │ │ │том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002180006003│<сумма> │ │произведенные │ │ │ │ │ │(понесенные) до │ │ │ │ │ │вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002180007003│<сумма> │ │произведенные │ │ │ │ │ │(понесенные) с │ │ │ │ │ │даты вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │П │N(15) │П002180008003│<сумма> │ │невозмещенные │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │П │N(15) │П002180009003│<сумма> │ │ные расходы и │ │ │ │ │ │убытки, │ │ │ │ │ │приравниваемые к│ │ │ │ │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам <*>│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого прибыль │П │N(15) │П002180010003│<сумма> │ │(убыток) (строка│ │ │ │ │ │010 - строка │ │ │ │ │ │040) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002180011003│<сумма> │ │(строка 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отрицательная │П │N(15) │П002180012003│<сумма> │ │величина (или ее│ │ │ │ │ │часть) налоговой│ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов, │ │ │ │ │ │уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу в│ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 14 │ │ │ │ │ │статьи 346.38 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Налогового │ │ │ │ │ │кодекса (строка │ │ │ │ │ │110 Приложение N│ │ │ │ │ │2 к листу 11) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002180013003│<сумма> │ │для исчисления │ │ │ │ │ │налога (строка │ │ │ │ │ │110 - строка │ │ │ │ │ │120) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога на│П │N(15) │П002180014003│<сумма> │ │прибыль - всего,│ │ │ │ │ │(%), в том числе│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В федеральный │П │N(15) │П002180015003│<сумма> │ │бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В бюджет │П │N(15) │П002180016003│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В местный бюджет│П │N(15) │П002180017003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002180018003│<сумма> │ │исчисленного │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль │ │ │ │ │ │- всего, в том │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В федеральный │П │N(15) │П002180019003│<сумма> │ │бюджет (строка │ │ │ │ │ │130 х строка 150│ │ │ │ │ │: 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В бюджет │П │N(15) │П002180020003│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │(строка │ │ │ │ │ │130 х строка 160│ │ │ │ │ │: 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В местный бюджет│П │N(15) │П002180021003│<сумма> │ │(строка 130 х │ │ │ │ │ │строка 170 : │ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002180022003│<сумма> │ │начисленных │ │ │ │ │ │авансовых │ │ │ │ │ │платежей за │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период - всего, │ │ │ │ │ │в том числе │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В федеральный │П │N(15) │П002180023003│<сумма> │ │бюджет │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В бюджет │П │N(15) │П002180024003│<сумма> │ │субъекта │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В местный бюджет│П │N(15) │П002180025003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002180026003│<сумма> │ │прибыль к │ │ │ │ │ │доплате │ │ │ │ │ │- всего <**> │ │ │ │ │ │(строка 180 - │ │ │ │ │ │строка 220, если│ │ │ │ │ │строка 180 │ │ │ │ │ │больше │ │ │ │ │ │строки 220), │ │ │ │ │ │(строка 040 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка 080 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка 120 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002180027003│<сумма> │ │прибыль к │ │ │ │ │ │уменьшению - │ │ │ │ │ │всего <**> │ │ │ │ │ │(строка │ │ │ │ │ │180 - строка │ │ │ │ │ │220, если строка│ │ │ │ │ │180 меньше │ │ │ │ │ │строки 220) │ │ │ │ │ │(строка 050 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка 090 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1 + │ │ │ │ │ │строка 130 │ │ │ │ │ │подраздела 1.1 │ │ │ │ │ │Раздела 1) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Расчет стоимости прибыльной продукции,
принадлежащей налогоплательщику, от выполнения
соглашения о разделе продукции
(Приложение N 1 к Листу 11)
Таблица 31
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002190000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190001003│<сумма> │ │произведенной │ │ │ │ │ │продукции (в │ │ │ │ │ │натуральном │ │ │ │ │ │выражении) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Цена продукции │П │N(15) │П002190002003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002190003003│<сумма> │ │добычу полезных │ │ │ │ │ │ископаемых │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190004003│<сумма> │ │произведенной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │стоимостной │ │ │ │ │ │эквивалент │ │ │ │ │ │которой │ │ │ │ │ │используется для│ │ │ │ │ │уплаты налога на│ │ │ │ │ │добычу полезных │ │ │ │ │ │ископаемых │ │ │ │ │ │(строка 030 / │ │ │ │ │ │строка 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Предельный │П │N(4.2) │П002190005003│Принимает значение: 0,75 │ │уровень ком- │ │ │ │или 0,90 │ │пенсационной │ │ │ │ │ │продукции в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде, │ │ │ │ │ │установленный │ │ │ │ │ │соглашением, но │ │ │ │ │ │не выше размера,│ │ │ │ │ │определяемого в │ │ │ │ │ │соответствии со │ │ │ │ │ │статьей 346.34 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Налогового │ │ │ │ │ │кодекса, в │ │ │ │ │ │долях │ │ │ │ │ │(0,75 или 0,90) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В показателях │П │N(15) │П002190006003│<сумма> │ │объема продукции│ │ │ │ │ │(строка 010 х │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002190007003│<сумма> │ │возмещаемых │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде - всего │ │ │ │ │ │(строка 080 + │ │ │ │ │ │строка 090 + │ │ │ │ │ │строка 100), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002190008003│<сумма> │ │невозмещенных │ │ │ │ │ │расходов на │ │ │ │ │ │начало отчетного│ │ │ │ │ │периода (строка │ │ │ │ │ │250 расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002190009003│<сумма> │ │понесенные до │ │ │ │ │ │даты вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002190010003│<сумма> │ │понесенные с │ │ │ │ │ │даты вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В том числе: │П │N(15) │П002190011003│<сумма> │ │расходы на │ │ │ │ │ │приобретение, │ │ │ │ │ │сооружение, │ │ │ │ │ │изготовление, │ │ │ │ │ │доставку │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │(основных │ │ │ │ │ │средств и │ │ │ │ │ │нематериальных │ │ │ │ │ │активов) и │ │ │ │ │ │доведение его до│ │ │ │ │ │состояния, в │ │ │ │ │ │котором оно │ │ │ │ │ │пригодно для │ │ │ │ │ │использования, с│ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │ограничений, │ │ │ │ │ │установленных │ │ │ │ │ │соглашением │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │расходы на │П │N(15) │П002190012003│<сумма> │ │освоение │ │ │ │ │ │природных │ │ │ │ │ │ресурсов, │ │ │ │ │ │указанные в │ │ │ │ │ │пункте 1 статьи │ │ │ │ │ │261 НК, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы, │П │N(15) │П002190013003│<сумма> │ │ связанные с │ │ │ │ │ │ содержанием и │ │ │ │ │ │ эксплуатацией │ │ │ │ │ │ имущества, │ │ │ │ │ │ которое было │ │ │ │ │ │ передано │ │ │ │ │ │ государством в │ │ │ │ │ │ безвозмездное │ │ │ │ │ │ пользование │ │ │ │ │ │ налогоплатель- │ │ │ │ │ │ щику в │ │ │ │ │ │ соответствии │ │ │ │ │ │ со статьей 11 │ │ │ │ │ │ Федерального │ │ │ │ │ │ закона "О │ │ │ │ │ │ соглашениях о │ │ │ │ │ │ разделе │ │ │ │ │ │ продукции" │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │расходы, │П │N(15) │П002190014003│<сумма> │ │произведенные │ │ │ │ │ │(понесенные) в │ │ │ │ │ │форме │ │ │ │ │ │отчислений в │ │ │ │ │ │ликвидационный │ │ │ │ │ │фонд для │ │ │ │ │ │финансирования │ │ │ │ │ │ликвидационных │ │ │ │ │ │работ в размере,│ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │соглашением │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │управленческие │П │N(15) │П002190015003│<сумма> │ │расходы, │ │ │ │ │ │связанные с │ │ │ │ │ │выполнением │ │ │ │ │ │соглашения │ │ │ │ │ │(расходы на │ │ │ │ │ │оплату аренды │ │ │ │ │ │офисов │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ка, расходы на │ │ │ │ │ │их содержание, │ │ │ │ │ │информационные и│ │ │ │ │ │консультационные│ │ │ │ │ │услуги, │ │ │ │ │ │представительс- │ │ │ │ │ │кие расходы, │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ │на рекламу и │ │ │ │ │ │другие │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы) │ │ │ │ │ │(показатель │ │ │ │ │ │строки 160, если│ │ │ │ │ │строка 160 │ │ │ │ │ │меньше строки │ │ │ │ │ │170, или │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 170 если │ │ │ │ │ │строка 160 │ │ │ │ │ │больше │ │ │ │ │ │строки 170) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фактически │П │N(15) │П002190016003│<сумма> │ │понесенные │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фактически │П │N(15) │П002190017003│<сумма> │ │понесенные │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы в │ │ │ │ │ │пределах │ │ │ │ │ │норматива, уста-│ │ │ │ │ │новленного │ │ │ │ │ │соглашением, в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │суммы налогов, │П │N(15) │П002190018003│<сумма> │ │начисленные в │ │ │ │ │ │порядке, │ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │законодательст- │ │ │ │ │ │вом Российской │ │ │ │ │ │Федерации о │ │ │ │ │ │налогах и │ │ │ │ │ │сборах, │ │ │ │ │ │за исключением │ │ │ │ │ │перечисленных в │ │ │ │ │ │статье 270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190019003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде с │ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │предельного │ │ │ │ │ │уровня │ │ │ │ │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 060 х │ │ │ │ │ │строку 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190020003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │направляемой на │ │ │ │ │ │возмещение │ │ │ │ │ │расходов │ │ │ │ │ │(показатель │ │ │ │ │ │строки 070, если│ │ │ │ │ │строка 070 │ │ │ │ │ │меньше │ │ │ │ │ │строки 190, или │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 190, если│ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 190 │ │ │ │ │ │больше │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ │строки 070) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002190021003│<сумма> │ │управленческих │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │пределах 2 │ │ │ │ │ │процентов от │ │ │ │ │ │общей суммы │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │возмещаемых │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку в отчетном │ │ │ │ │ │периоде, в │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 9 статьи│ │ │ │ │ │346.38 НК │ │ │ │ │ │(строка 200 х │ │ │ │ │ │2/100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Превышение │П │N(15) │П002190022003│<сумма> │ │управленческих │ │ │ │ │ │расходов │ │ │ │ │ │(строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 210) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма расходов, │П │N(15) │П002190023003│<сумма> │ │возмещенных │ │ │ │ │ │инвестору в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде (строка │ │ │ │ │ │200 - строка │ │ │ │ │ │220, │ │ │ │ │ │если показатель │ │ │ │ │ │строки 220 │ │ │ │ │ │больше нуля) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190024003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │направленной на │ │ │ │ │ │возмещение │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде (строка │ │ │ │ │ │230 / строка │ │ │ │ │ │020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002190025003│<сумма> │ │невозмещенных │ │ │ │ │ │затрат на конец │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода (строка │ │ │ │ │ │070 - строка │ │ │ │ │ │230 - строка │ │ │ │ │ │220, если │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки │ │ │ │ │ │220 больше нуля)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля │П │N(15.3) │П002190026003│<доля> │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ка в прибыльной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │полученной от │ │ │ │ │ │выполнения │ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем прибыльной│П │N(15) │П002190027003│<сумма> │ │продукции, │ │ │ │ │ │принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку от выполнения│ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 240) х │ │ │ │ │ │строка 260 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190028003│<сумма> │ │прибыльной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку от выполнения│ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 270 х │ │ │ │ │ │строка 020) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Отрицательная величина (или ее часть)
налоговой базы предыдущих налоговых периодов,
уменьшающая налоговую базу в соответствии
с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
(Приложение N 2 к Листу 11)
Таблица 32
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002200000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200001004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200002001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200002004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200003001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200003004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200004001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200004004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200005001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200005004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200006001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200006004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200007001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200007004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200008001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200008004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200009001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200009004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200010001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200010004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой │ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов на │ │ │ │ │ │начало данного │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отрицательная │П │N(15) │П002200011004│<сумма> │ │величина (или ее│ │ │ │ │ │часть) налоговой│ │ │ │ │ │базы предыдущих │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов, │ │ │ │ │ │уменьшающая │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за налоговый │ │ │ │ │ │период │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200012004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 110 + │ │ │ │ │ │убыток по строке│ │ │ │ │ │100 Листа 11) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200013001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200013004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200014001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200014004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200015001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200015004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200016001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200016004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200017001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200017004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200018001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200018004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200019001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200019004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200020001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200020004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │За налоговый │П │N(4) │П002200021001│<год> │ │период (год) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002200021004│<сумма> │ │неперенесенной │ │ │ │ │ │отрицательной │ │ │ │ │ │величины │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │на конец данного│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
4. Описание реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ.....ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********.
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "Полное наименование обособленного подразделения"
Указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождения иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны руководителя"
Указывается <код страны> из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>.
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>, <пустое выражение>, <пустое выражение>.
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"
Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывает пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны уполномоченного представителя"
Указывается <код страны> из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
─┬── ──┬──
│ │
│ └─────────────── Версия утвержденной формы
│ отчетности, а также изменений
│ (дополнений) в рамках утвержденной
│ формы отчетности.
│
└───────────────────── Версия формата представления налоговой
(бухгалтерской) отчетности в
электронном виде
Значение данной версии формата равно 3.00005.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц;
3 - квартал;
6 - полугодие;
9 - 9 месяцев;
0 - год.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение:
для месяца - от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение 210 - по месту нахождения российской организации или 220 - по месту нахождения обособленного подразделения.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Приложение 1
РЕЕСТР ПОЛУЧЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ СРЕДСТВ
┌───────────────────────────────────────────────────────┬────────┐ │ Наименование полученных целевых средств │Код вида│ │ │поступ- │ │ │лений │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │ 1 │ 2 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │Целевое финансирование в виде: │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │полученных грантов │010 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │инвестиций, полученных при проведении инвестиционных │020 │ │конкурсов (торгов) в порядке, установленном │ │ │законодательством Российской Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на │030 │ │финансирование капитальных вложений производственного │ │ │назначения, при условии использования их в течение │ │ │одного календарного года с момента получения │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств дольщиков и (или) инвесторов, аккумулированных │040 │ │на счетах организации-застройщика │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств, полученных обществом взаимного страхования от │050 │ │организаций - членов общества взаимного страхования │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств, полученных из Российского фонда │060 │ │фундаментальных исследований, Российского фонда │ │ │технологического развития, Российского гуманитарного │ │ │научного фонда, Фонда содействия развитию малых форм │ │ │предприятий в научно-технической сфере, Федерального │ │ │фонда производственных инноваций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств, поступивших обществом на формирование │061 │ │Российского фонда технологического развития, а также │ │ │иных отраслевых и межотраслевых фондов финансирования │ │ │научно-исследовательских и опытно-конструкторских │ │ │работ, зарегистрированных в порядке, предусмотренном │ │ │Федеральным законом от 23.08.1996 N 127-ФЗ "О │ │ │науке и государственной научно-технической политике" │ │ │(Собрание законодательства Российской Федерации, │ │ │1996, N 35, ст. 4137; 1998, N 30, ст. 3607, N 51, ст. │ │ │6271; 2000, N 2, ст. 162; 2001, N 1 (часть I), ст. 20),│ │ │в форме некоммерческих организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств, полученных предприятиями и организациями, в │070 │ │состав которых входят особо радиационно опасные и │ │ │ядерно опасные производства и объекты, из резервов, │ │ │предназначенных для обеспечения безопасности указанных │ │ │производств и объектов на всех стадиях жизненного │ │ │цикла и их развития в соответствии с законодательством │ │ │Российской Федерации об использовании атомной энергии │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средств сборов за аэронавигационное обслуживание │080 │ │полетов воздушных судов в воздушном пространстве │ │ │Российской Федерации, полученных специально упол- │ │ │номоченным органом в области гражданской авиации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │Целевые поступления на содержание некоммерческих │ │ │организаций и ведение ими уставной деятельности: │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │вступительные взносы, членские взносы, полученные в │090 │ │соответствии с законодательством Российской Федерации │ │ │о некоммерческих организациях │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │целевые поступления на формирование Российского фонда │091 │ │технологического развития, а также иных отраслевых и │ │ │межотраслевых фондов финансирования научно- │ │ │исследовательских и опытно-конструкторских работ, │ │ │зарегистрированных в порядке, предусмотренном │ │ │Федеральным законом "О науке и государственной │ │ │научно-технической политике", в форме │ │ │некоммерческих организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │целевые взносы и отчисления в публично-правовые │100 │ │профессиональные объединения, построенные на принципе │ │ │обязательного членства │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │паевые вклады │110 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пожертвования, признаваемые таковыми в соответствии с │120 │ │Гражданским кодексом Российской Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, переходящее некоммерческим организациям по │130 │ │завещанию в порядке наследования │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов │140 │ │субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, │ │ │бюджетов государственных внебюджетных фондов, │ │ │выделяемые на осуществление уставной деятельности │ │ │некоммерческих организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные на осуществление │150 │ │благотворительной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │совокупный вклад учредителей негосударственных │160 │ │пенсионных фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные взносы в негосударственные пенсионные │170 │ │фонды, если они в полном объеме направляются на │ │ │формирование пенсионных резервов негосударственного │ │ │пенсионного фонда │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │поступления от собственников созданным ими учреждениям │180 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │отчисления адвокатских палат субъектов Российской │190 │ │Федерации на общие нужды Федеральной палаты адвокатов │ │ │в размерах и порядке, которые определяются │ │ │Всероссийским съездом адвокатов; отчисления адвокатов │ │ │на общие нужды адвокатской палаты соответствующего │ │ │субъекта Российской Федерации в размерах и порядке, │ │ │которые определяются ежегодным собранием (конференцией)│ │ │адвокатов адвокатской палаты этого субъекта Российской │ │ │Федерации, а также на содержание соответствующего │ │ │адвокатского кабинета, коллегии адвокатов или ад- │ │ │вокатского бюро │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие профсоюзным организациям в │200 │ │соответствии с коллективными договорами (соглашениями) │ │ │на проведение профсоюзными организациями социально- │ │ │культурных и других мероприятий, предусмотренных их │ │ │уставной деятельностью │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные структурными организациями │210 │ │Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организацией (РОСТО) от Министерства обороны Российской│ │ │Федерации и (или) другого органа исполнительной власти │ │ │по генеральному договору, а также целевые отчисления │ │ │от организаций, входящих в структуру РОСТО, │ │ │используемые в соответствии с учредительными │ │ │документами на подготовку в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации граждан по │ │ │военно-учетным специальностям, военно-патриотическое │ │ │воспитание молодежи, развитие авиационных, технических │ │ │и военно-прикладных видов спорта │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │220 │ │имущественные права, которые получены религиозными │ │ │организациями на осуществление уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные бюджетополучателями - │230 │ │юридическими лицами, являющимися по организационно- │ │ │правовой форме коммерческими организациями, в │ │ │соответствии с бюджетной росписью доходов и расходов │ │ │бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных │ │ │фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные в виде │240 │ │безвозмездной помощи (содействия) в порядке, │ │ │установленном Федеральным законом от 04.05.99 "О │ │ │безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации │ │ │и внесении изменений и дополнений в отдельные │ │ │законодательные акты Российской Федерации о налогах и │ │ │об установлении льгот по платежам в государственные │ │ │внебюджетные фонды в связи с осуществлением │ │ │безвозмездной помощи (содействия) Российской │ │ │Федерации" │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства и нематериальные активы, │250 │ │безвозмездно полученные в соответствии с │ │ │международными договорами Российской Федерации, а │ │ │также в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации атомными станциями для повышения их │ │ │безопасности, используемые для производственных целей │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество и (или) имущественные права, полученные │260 │ │организациями государственного запаса специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов │ │ │Российской Федерации от операций с материальными │ │ │ценностями государственных запасов специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов и │ │ │направленные на восстановление и содержание указанных │ │ │запасов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, безвозмездно полученное государственными и │270 │ │муниципальными образовательными учреждениями, а также │ │ │негосударственными образовательными учреждениями, │ │ │имеющими лицензии на право ведения образовательной │ │ │деятельности, на ведение уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │Имущество, полученное бюджетными учреждениями по │271 │ │решению органов исполнительной власти всех уровней │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства, полученные организациями, входящими │272 │ │в структуру Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организации (РОСТО) (при передаче их между двумя и │ │ │более организациями, входящими в структуру РОСТО), │ │ │использованные на подготовку граждан по военно-учетным │ │ │специальностям, военно-патриотическое воспитание │ │ │молодежи, развитие авиационных, технических и военно- │ │ │прикладных видов спорта в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │280 │ │имущественные права, полученные религиозной │ │ │организацией в связи с совершением религиозных обрядов │ │ │и церемоний и от реализации религиозной литературы и │ │ │предметов религиозного назначения │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │290 │ │инвалидов на осуществление деятельности этих │ │ │организаций, от организаций, использующих труд инва- │ │ │лидов, в которых инвалиды от общего числа работников │ │ │составляют не менее 50 процентов и доля расходов на │ │ │оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда │ │ │составляет не менее 25 процентов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │300 │ │инвалидов, на осуществление деятельности этих │ │ │организаций от учреждений, единственным собственником │ │ │имущества которых являются общественные организации │ │ │инвалидов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства в виде сумм прибыли, полученной от реализации │310 │ │религиозной литературы и предметов религиозного │ │ │назначения, поступившие религиозным организациям на │ │ │осуществление уставной деятельности от │ │ │налогоплательщиков-организаций, уставный │ │ │(складочный) капитал которых состоит полностью из │ │ │вклада этих религиозных организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные накопления, в том числе страховые взносы по │320 │ │обязательному пенсионному страхованию, предназначенные │ │ │на финансирование накопительной части трудовой пенсии │ │ │в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, которые получены профессиональным │330 │ │объединением страховщиков, созданным в соответствии с │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, переходящее некоммерческим организациям по │130 │ │завещанию в порядке наследования │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов │140 │ │субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, │ │ │бюджетов государственных внебюджетных фондов, │ │ │выделяемые на осуществление уставной деятельности │ │ │некоммерческих организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные на осуществление │150 │ │благотворительной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │совокупный вклад учредителей негосударственных │160 │ │пенсионных фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные взносы в негосударственные пенсионные │170 │ │фонды, если они в полном объеме направляются на │ │ │формирование пенсионных резервов негосударственного │ │ │пенсионного фонда │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │поступления от собственников созданным ими учреждениям │180 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │отчисления адвокатских палат субъектов Российской │190 │ │Федерации на общие нужды Федеральной палаты адвокатов │ │ │в размерах и порядке, которые определяются │ │ │Всероссийским съездом адвокатов; отчисления адвокатов │ │ │на общие нужды адвокатской палаты соответствующего │ │ │субъекта Российской Федерации в размерах и порядке, │ │ │которые определяются ежегодным собранием (конференцией)│ │ │адвокатов адвокатской палаты этого субъекта Российской │ │ │Федерации, а также на содержание соответствующего │ │ │адвокатского кабинета, коллегии адвокатов или ад- │ │ │вокатского бюро │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие профсоюзным организациям в │200 │ │соответствии с коллективными договорами (соглашениями) │ │ │на проведение профсоюзными организациями социально- │ │ │культурных и других мероприятий, предусмотренных их │ │ │уставной деятельностью │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные структурными организациями │210 │ │Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организацией (РОСТО) от Министерства обороны Российской│ │ │Федерации и (или) другого органа исполнительной власти │ │ │по генеральному договору, а также целевые отчисления │ │ │от организаций, входящих в структуру РОСТО, │ │ │используемые в соответствии с учредительными │ │ │документами на подготовку в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации граждан по │ │ │военно-учетным специальностям, военно-патриотическое │ │ │воспитание молодежи, развитие авиационных, технических │ │ │и военно-прикладных видов спорта │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │220 │ │имущественные права, которые получены религиозными │ │ │организациями на осуществление уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные бюджетополучателями - │230 │ │юридическими лицами, являющимися по организационно- │ │ │правовой форме коммерческими организациями, в │ │ │соответствии с бюджетной росписью доходов и расходов │ │ │бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных │ │ │фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные в виде │240 │ │безвозмездной помощи (содействия) в порядке, │ │ │установленном Федеральным законом от 04.05.99 "О │ │ │безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации │ │ │и внесении изменений и дополнений в отдельные │ │ │законодательные акты Российской Федерации о налогах и │ │ │об установлении льгот по платежам в государственные │ │ │внебюджетные фонды в связи с осуществлением │ │ │безвозмездной помощи (содействия) Российской │ │ │Федерации" │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства и нематериальные активы, │250 │ │безвозмездно полученные в соответствии с │ │ │международными договорами Российской Федерации, а │ │ │также в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации атомными станциями для повышения их │ │ │безопасности, используемые для производственных целей │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество и (или) имущественные права, полученные │260 │ │организациями государственного запаса специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов │ │ │Российской Федерации от операций с материальными │ │ │ценностями государственных запасов специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов и │ │ │направленные на восстановление и содержание указанных │ │ │запасов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, безвозмездно полученное государственными и │270 │ │муниципальными образовательными учреждениями, а также │ │ │негосударственными образовательными учреждениями, │ │ │имеющими лицензии на право ведения образовательной │ │ │деятельности, на ведение уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │Имущество, полученное бюджетными учреждениями по │271 │ │решению органов исполнительной власти всех уровней │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства, полученные организациями, входящими │272 │ │в структуру Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организации (РОСТО) (при передаче их между двумя и │ │ │более организациями, входящими в структуру РОСТО), │ │ │использованные на подготовку граждан по военно-учетным │ │ │специальностям, военно-патриотическое воспитание │ │ │молодежи, развитие авиационных, технических и военно- │ │ │прикладных видов спорта в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │280 │ │имущественные права, полученные религиозной │ │ │организацией в связи с совершением религиозных обрядов │ │ │и церемоний и от реализации религиозной литературы и │ │ │предметов религиозного назначения │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │290 │ │инвалидов на осуществление деятельности этих │ │ │организаций, от организаций, использующих труд инва- │ │ │лидов, в которых инвалиды от общего числа работников │ │ │составляют не менее 50 процентов и доля расходов на │ │ │оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда │ │ │составляет не менее 25 процентов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │300 │ │инвалидов, на осуществление деятельности этих │ │ │организаций от учреждений, единственным собственником │ │ │имущества которых являются общественные организации │ │ │инвалидов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства в виде сумм прибыли, полученной от реализации │310 │ │религиозной литературы и предметов религиозного │ │ │назначения, поступившие религиозным организациям на │ │ │осуществление уставной деятельности от │ │ │налогоплательщиков-организаций, уставный │ │ │(складочный) капитал которых состоит полностью из │ │ │вклада этих религиозных организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные накопления, в том числе страховые взносы по │320 │ │обязательному пенсионному страхованию, предназначенные │ │ │на финансирование накопительной части трудовой пенсии │ │ │в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, которые получены профессиональным │330 │ │объединением страховщиков, созданным в соответствии с │ │ │Федеральным законом от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об │ │ │обязательном страховании гражданской ответственности │ │ │владельцев транспортных средств", и которые │ │ │предназначены для финансирования компенсационных │ │ │выплат, предусмотренных законодательством Российской │ │ │Федерации об обязательном страховании гражданской │ │ │ответственности владельцев транспортных средств │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, которые получены профессиональным │340 │ │объединением страховщиков, созданным в соответствии с │ │ │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, переходящее некоммерческим организациям по │130 │ │завещанию в порядке наследования │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов │140 │ │субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, │ │ │бюджетов государственных внебюджетных фондов, │ │ │выделяемые на осуществление уставной деятельности │ │ │некоммерческих организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные на осуществление │150 │ │благотворительной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │совокупный вклад учредителей негосударственных │160 │ │пенсионных фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные взносы в негосударственные пенсионные │170 │ │фонды, если они в полном объеме направляются на │ │ │формирование пенсионных резервов негосударственного │ │ │пенсионного фонда │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │поступления от собственников созданным ими учреждениям │180 │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │отчисления адвокатских палат субъектов Российской │190 │ │Федерации на общие нужды Федеральной палаты адвокатов │ │ │в размерах и порядке, которые определяются │ │ │Всероссийским съездом адвокатов; отчисления адвокатов │ │ │на общие нужды адвокатской палаты соответствующего │ │ │субъекта Российской Федерации в размерах и порядке, │ │ │которые определяются ежегодным собранием (конференцией)│ │ │адвокатов адвокатской палаты этого субъекта Российской │ │ │Федерации, а также на содержание соответствующего │ │ │адвокатского кабинета, коллегии адвокатов или ад- │ │ │вокатского бюро │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие профсоюзным организациям в │200 │ │соответствии с коллективными договорами (соглашениями) │ │ │на проведение профсоюзными организациями социально- │ │ │культурных и других мероприятий, предусмотренных их │ │ │уставной деятельностью │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные структурными организациями │210 │ │Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организацией (РОСТО) от Министерства обороны Российской│ │ │Федерации и (или) другого органа исполнительной власти │ │ │по генеральному договору, а также целевые отчисления │ │ │от организаций, входящих в структуру РОСТО, │ │ │используемые в соответствии с учредительными │ │ │документами на подготовку в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации граждан по │ │ │военно-учетным специальностям, военно-патриотическое │ │ │воспитание молодежи, развитие авиационных, технических │ │ │и военно-прикладных видов спорта │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │220 │ │имущественные права, которые получены религиозными │ │ │организациями на осуществление уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные бюджетополучателями - │230 │ │юридическими лицами, являющимися по организационно- │ │ │правовой форме коммерческими организациями, в │ │ │соответствии с бюджетной росписью доходов и расходов │ │ │бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных │ │ │фондов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства и иное имущество, полученные в виде │240 │ │безвозмездной помощи (содействия) в порядке, │ │ │установленном Федеральным законом от 04.05.99 "О │ │ │безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации │ │ │и внесении изменений и дополнений в отдельные │ │ │законодательные акты Российской Федерации о налогах и │ │ │об установлении льгот по платежам в государственные │ │ │внебюджетные фонды в связи с осуществлением │ │ │безвозмездной помощи (содействия) Российской │ │ │Федерации" │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства и нематериальные активы, │250 │ │безвозмездно полученные в соответствии с │ │ │международными договорами Российской Федерации, а │ │ │также в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации атомными станциями для повышения их │ │ │безопасности, используемые для производственных целей │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество и (или) имущественные права, полученные │260 │ │организациями государственного запаса специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов │ │ │Российской Федерации от операций с материальными │ │ │ценностями государственных запасов специального │ │ │(радиоактивного) сырья и делящихся материалов и │ │ │направленные на восстановление и содержание указанных │ │ │запасов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество, безвозмездно полученное государственными и │270 │ │муниципальными образовательными учреждениями, а также │ │ │негосударственными образовательными учреждениями, │ │ │имеющими лицензии на право ведения образовательной │ │ │деятельности, на ведение уставной деятельности │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │Имущество, полученное бюджетными учреждениями по │271 │ │решению органов исполнительной власти всех уровней │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │основные средства, полученные организациями, входящими │272 │ │в структуру Российской оборонной спортивно-технической │ │ │организации (РОСТО) (при передаче их между двумя и │ │ │более организациями, входящими в структуру РОСТО), │ │ │использованные на подготовку граждан по военно-учетным │ │ │специальностям, военно-патриотическое воспитание │ │ │молодежи, развитие авиационных, технических и военно- │ │ │прикладных видов спорта в соответствии с │ │ │законодательством Российской Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │имущество (включая денежные средства) и (или) │280 │ │имущественные права, полученные религиозной │ │ │организацией в связи с совершением религиозных обрядов │ │ │и церемоний и от реализации религиозной литературы и │ │ │предметов религиозного назначения │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │290 │ │инвалидов на осуществление деятельности этих │ │ │организаций, от организаций, использующих труд инва- │ │ │лидов, в которых инвалиды от общего числа работников │ │ │составляют не менее 50 процентов и доля расходов на │ │ │оплату труда инвалидов в расходах на оплату труда │ │ │составляет не менее 25 процентов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, поступившие общественным организациям │300 │ │инвалидов, на осуществление деятельности этих │ │ │организаций от учреждений, единственным собственником │ │ │имущества которых являются общественные организации │ │ │инвалидов │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства в виде сумм прибыли, полученной от реализации │310 │ │религиозной литературы и предметов религиозного │ │ │назначения, поступившие религиозным организациям на │ │ │осуществление уставной деятельности от │ │ │налогоплательщиков-организаций, уставный │ │ │(складочный) капитал которых состоит полностью из │ │ │вклада этих религиозных организаций │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │пенсионные накопления, в том числе страховые взносы по │320 │ │обязательному пенсионному страхованию, предназначенные │ │ │на финансирование накопительной части трудовой пенсии │ │ │в соответствии с законодательством Российской │ │ │Федерации │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, которые получены профессиональным │330 │ │объединением страховщиков, созданным в соответствии с │ │ │Федеральным законом от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об │ │ │обязательном страховании гражданской ответственности │ │ │владельцев транспортных средств", и которые │ │ │предназначены для финансирования компенсационных │ │ │выплат, предусмотренных законодательством Российской │ │ │Федерации об обязательном страховании гражданской │ │ │ответственности владельцев транспортных средств │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, которые получены профессиональным │340 │ │объединением страховщиков, созданным в соответствии с │ │ │Федеральным законом от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об │ │ │обязательном страховании гражданской ответственности │ │ │владельцев транспортных средств", и которые │ │ │предназначены для формирования фондов в соответствии с │ │ │требованиями международных систем обязательного │ │ │страхования гражданской ответственности владельцев │ │ │транспортных средств, к которым присоединилась │ │ │Российская Федерация │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │средства, полученные в соответствии с │350 │ │законодательством Российской Федерации об обязательном │ │ │страховании гражданской ответственности владельцев │ │ │транспортных средств указанным профессиональным │ │ │объединением страховщиков в виде сумм возмещения │ │ │компенсационных выплат и расходов, понесенных в связи │ │ │с рассмотрением требований потерпевших о │ │ │компенсационных выплатах │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────┼────────┤ │доходы в виде средств, получаемых медицинскими │360 │ │организациями, осуществляющими медицинскую │ │ │деятельность в системе обязательного медицинского │ │ │страхования, за оказание медицинских услуг │ │ │застрахованным лицам от страховых организаций, │ │ │осуществляющих обязательное медицинское страхование │ │ │этих лиц │ │ └───────────────────────────────────────────────────────┴────────┘
Приложение 2
СПРАВОЧНИК "ВИДЫ ДОКУМЕНТОВ,
УДОСТОВЕРЯЮЩИХ ЛИЧНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА"
┌───┬───────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │Код│ Наименование │ Примечание │ │ │ документа │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │02 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина СССР │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │до 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │03 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │04 │Удостоверение │Для военнослужащих (офицеров,│ │ │личности офицера │прапорщиков, мичманов) │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │05 │Справка об │Для лиц, освободившихся из мест лишения│ │ │освобождении из │свободы │ │ │места лишения │ │ │ │свободы │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │06 │Паспорт │Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ),│ │ │Минморфлота │выданный до 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │07 │Военный билет │Военный билет для солдат, матросов,│ │ │солдата (матроса, │сержантов и старшин, проходящих военную│ │ │сержанта, старшины)│службу по призыву или контракту │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │09 │Дипломатический │Дипломатический паспорт для граждан РФ │ │ │паспорт гражданина │ │ │ │РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │10 │Иностранный паспорт│Заграничный паспорт для постоянно│ │ │ │проживающих за границей граждан, которые│ │ │ │временно находятся на территории РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │11 │Свидетельство о │Для беженцев, не имеющих статуса беженца│ │ │регистрации │ │ │ │ходатайства │ │ │ │иммигранта о │ │ │ │признании его │ │ │ │беженцем │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │12 │Вид на жительство │Вид на жительство в РФ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │13 │Удостоверение │Для беженцев │ │ │беженца в РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │14 │Временное │Временное удостоверение личности│ │ │удостоверение │гражданина РФ по форме 2П │ │ │личности │ │ │ │гражданина РФ │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │21 │Паспорт гражданина │Паспорт гражданина РФ, действующий на│ │ │РФ │территории РФ с 1 октября 1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │22 │Загранпаспорт │Паспорт, удостоверяющий личность│ │ │гражданина РФ │гражданина РФ за пределами РФ, образца│ │ │ │1997 года │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │23 │Свидетельство о │Для лиц, не достигших 16-летнего (с│ │ │рождении, │01.10.97 - 14-летнего) возраста │ │ │выданное │ │ │ │уполномоченным │ │ │ │органом │ │ │ │иностранного │ │ │ │государства │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │26 │Паспорт моряка │Паспорт моряка (удостоверение личности│ │ │ │гражданина, работающего на судах│ │ │ │заграничного плавания или на иностранных│ │ │ │судах) образца 1997 г. │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │27 │Военный билет │Военный билет офицера запаса │ │ │офицера запаса │ │ ├───┼───────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │91 │Иные документы, │Иные выдаваемые органами внутренних дел│ │ │выдаваемые органами│РФ документы, удостоверяющие личность│ │ │МВД │гражданина │ └───┴───────────────────┴────────────────────────────────────────┘
Приложение 3
СПРАВОЧНИК "СУБЪЕКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
┌──────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Наименование │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 01 │Республика Адыгея (Адыгея) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 02 │Республика Башкортостан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 03 │Республика Бурятия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 04 │Республика Алтай │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 05 │Республика Дагестан │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 06 │Республика Ингушетия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 07 │Кабардино-Балкарская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 08 │Республика Калмыкия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 09 │Карачаево-Черкесская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Республика Карелия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11 │Республика Коми │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12 │Республика Марий Эл │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13 │Республика Мордовия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14 │Республика Саха (Якутия) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15 │Республика Северная Осетия - Алания │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16 │Республика Татарстан (Татарстан) │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17 │Республика Тыва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18 │Удмуртская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19 │Республика Хакасия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Чеченская Республика │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21 │Чувашская Республика - Чувашия │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22 │Алтайский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23 │Краснодарский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24 │Красноярский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25 │Приморский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26 │Ставропольский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27 │Хабаровский край │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28 │Амурская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29 │Архангельская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Астраханская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31 │Белгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32 │Брянская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33 │Владимирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34 │Волгоградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35 │Вологодская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36 │Воронежская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37 │Ивановская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38 │Иркутская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39 │Калининградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Калужская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 41 │Камчатская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 42 │Кемеровская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 43 │Кировская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 44 │Костромская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 45 │Курганская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 46 │Курская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 47 │Ленинградская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 48 │Липецкая область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 49 │Магаданская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Московская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 51 │Мурманская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 52 │Нижегородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 53 │Новгородская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 54 │Новосибирская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 55 │Омская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 56 │Оренбургская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 57 │Орловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 58 │Пензенская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 59 │Пермская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Псковская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 61 │Ростовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 62 │Рязанская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 63 │Самарская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 64 │Саратовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 65 │Сахалинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 66 │Свердловская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 67 │Смоленская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 68 │Тамбовская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 69 │Тверская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Томская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 71 │Тульская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 72 │Тюменская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 73 │Ульяновская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 74 │Челябинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 75 │Читинская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 76 │Ярославская область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 77 │г. Москва │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 78 │г. Санкт-Петербург │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 79 │Еврейская автономная область │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 80 │Агинский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 81 │Коми-Пермяцкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 82 │Корякский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 83 │Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 84 │Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 85 │Усть-Ордынский Бурятский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 86 │Ханты-Мансийский автономный округ - Югра │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 87 │Чукотский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 88 │Эвенкийский автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 89 │Ямало-Ненецкий автономный округ │ ├──────┼─────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 99 │другие территории, включая г. Байконур │ └──────┴─────────────────────────────────────────────────────────┘
