II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА 
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение ON_KORSFAKT;
A - идентификатор получателя корректировочного счета-фактуры (покупателя, комиссионера (агента), реализующего товары, работы, услуги, имущественные права от своего имени), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
O - идентификатор отправителя корректировочного счета-фактуры (продавца, комиссионера (агента), экспедитора, застройщика, приобретающего товары, работы, услуги, имущественные права от своего имени), где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_KORSFAKT_1_911_01_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.30 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>.
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронной форме приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
┌───────────────┐
│┌─┐ │
┌──┤│+│ attributes │
│ │└─┘ │
│ └───────────────┘
│ ┌───────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌───┤│+│ attributes │
│ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
│ ┌┤ СвУчДокОбор │-├─────┤
│ ││ └┬┘ │ /───────\ ┌────────────┐ ┌───────────────┐
┌───────┐ │ │└──────────────┘ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ┌┴┐ │ │ Сведения об └──┤-.-.-.-│-├──┤ СвОЭДОтпр │-├─┤│+│ attributes │
│ Файл │-├──┤ │ участниках │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │
│ └┬┘ │ │ электронного \───────/ └────────────┘ └───────────────┘
└───────┘ │ │ документооборота Сведения об
Файл обмена │ │ операторе
│ │ электронного
│ │ документооборота
│ │ отправителя
│ │ ┌───────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ /───────\ │ ┌──┤│+│ attributes │
│ │ ├─┐ │ │ │└─┘ │
└───┤-.-.-.-│-├─┤ │ └───────────────┘
│ ├─┘ │ │
\───────/ │ │ ┌───────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ┌──┤│+│ attributes │
│ │ │ │└─┘ │
│ │ │ └───────────────┘
│ │ │
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐
│ │ │ ┌──┤ СчФ │+│
│ │ │ │ │ └┬┤
│ │ ┌──────────────┐ │ │ └┬─────────────┘│
│ │ │ ┌┴┐ │ │ └──────────\───┘
│ │ ┌─┤ СвКСчФ │-├────┤ │ \/
│ │ │ │ └┬┘ │ │ ┌─┐
│ │ │ └──────────────┘ │ │ 1..│ │
│ │ │ Сведения о │ │ └─┘
│ │ │ корректировочном │ │ Счет-фактура,
│ │ │ счете-фактуре │ │ к которому составлен
│┌────────────┐ │ │ │ │ корректировочный
││ ┌┴┐ │ │ │ │ счет-фактура
└┤ Документ │-├─────┤ │ │ │
│ └┬┘ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
└────────────┘ │ │ │ │ ┌┴┐
Корректировочный │ │ │ ├─ ┤ ИспрКСчФ │+│
счет-фактура, │ │ │ │ └┬┘
применяемый при │ │ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
расчетах по налогу │ │ │ │ Исправление
на добавленную │ │ │ /───────\ │ корректировочного
стоимость │ │ │ │ ├─┐ │ счета-фактуры
│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ (Строка 1а)
│ │ │ ├─┘ │
│ │ \───────/ │ ┌───────────────┐
│ │ │ │ │
│ │ ├──┤ СвПрод ┌┴┐
│ │ │ │ │+│
│ │ │ │ └┬┘
│ │ │ └───────────────┘
│ │ │ Сведения
│ │ │ о продавце
│ │ │ (строки 2, 2а, 2б)
│ │ │
│ /───────\ │ │ ┌──────────────┐
│ │ ├─┐ │ │ │ ┌┴┐
└───┤-.-.-.-│-├─┤ ├──┤ СвПокуп │+│
│ ├─┘ │ │ └┬┘
\───────/ │ │ └──────────────┘
│ Сведения о
│ │ покупателе
│ (строки 3, 3а, 3б)
│ │
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐
│ └─ ┤ ИнфПол │+│
│ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Информационное
│ поле документа
│
│ ┌───────────────┐
│ │ ├┐
│ ┌─┤ СведТов ┌┴┤
│ │ │ │+│
│ │ │ └┬┤
│ │ └┬──────────────┘│
│ │ └─────────\─────┘
│ │ \/
│ │ ┌─┐
│ │ 1..│ │
│ │ └─┘
│ │ Сведения о товаре
│ │ (работе, услуге)
│ │
│ │
│ ┌──────────────┐ /───────\ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ ┌┴┐
├─┤ ТаблКСчФ │-├─┤-.-.-.-│-├─┼─┤ ВсегоУвел │+│
│ │ └┬┘ │ ├─┘ └┬┘
│ └──────────────┘ \───────/ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Сведения таблицы Реквизиты строки
│ корректировочного │ Всего увеличение
│ счета-фактуры (сумма строк (В)
│ │ по графам 5, 8 и 9)
│
│ │ ┌──────────────┐
│ │ ┌┴┐
│ └─┤ ВсегоУм │+│
│ │ └┬┘
│ └──────────────┘
│ Реквизиты строки
│ Всего уменьшение
│ (сумма строк (Г)
│ по графам 5, 8 и 9)
│
│ ┌──────────┐
│ │ ┌┴┐
│ ┌──┤ ИП │+│
│ │ │ └┬┘
│ ┌──────────────┐ /──────────\ │ └──────────┘
│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ Индивидуальный
└─┤ Подписант │-├──┤ ──/ .──┼─│-├──┤ предприниматель
│ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │
└──────────────┘ \──────────/ │ ┌──────────┐
Сведения о лице, │ │ ┌┴┐
подписывающем └──┤ ЮЛ │+│
документ в │ └┬┘
электронном виде └──────────┘
Организация
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
T(1-200)
|
О
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
|
|
Версия передающей программы
|
ВерсПрог
|
А
|
T(1-40)
|
Н
|
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
T(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.02
|
|
Сведения об участниках электронного документооборота
|
СвУчДокОбор
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.2
|
|
|
Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость
|
Документ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.4
|
Таблица 4.2
Сведения об участниках электронного
документооборота (СвУчДокОбор)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор участника документооборота, отпустившего товар
|
ИдОтпр
|
А
|
T(4-46)
|
О
|
Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОКодПрод (Пок), где:
ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;
КодПрод (Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов
|
|
Идентификатор участника документооборота, которому отпущен товар
|
ИдПок
|
А
|
T(4-46)
|
О
|
Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОКодПрод(Пок), где:
ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;
КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов
|
|
Сведения об операторе ЭДО отправителя
|
СвОЭДОтпр
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.3
|
Таблица 4.3
Сведения об операторе электронного документооборота
отправителя (СвОЭДОтпр)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
|
Идентификатор оператора ЭДО
|
ИдЭДО
|
А
|
T(=3)
|
О
|
Идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита a - z, цифры 0 - 9, знаки "@",".","-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой
|
Таблица 4.4
Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах
по налогу на добавленную стоимость (Документ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код формы по КНД
|
КНД
|
А
|
T(=7)
|
О
|
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1115108
Код по Классификатору налоговой документации.
1115108 - Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость
|
|
Сведения о корректировочном счете-фактуре
|
СвКСчФ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.5
|
|
|
Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры
|
ТаблКСчФ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.11
|
|
|
Сведения о лице, подписывающем документ в электронной форме
|
Подписант
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.16
|
Таблица 4.5
Сведения о корректировочном счете-фактуре (СвКСчФ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Порядковый номер корректировочного счета-фактуры (Строка 1)
|
НомерКСчФ
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Дата составления корректировочного счета-фактуры (Строка 1)
|
ДатаКСчФ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Валюта: Код (Строка 4)
|
КодОКВ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>
Код по Общероссийскому классификатору валют
|
|
Счет-фактура, к которому составлен корректировочный счет-фактура
|
СчФ
|
С
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.6
|
|
|
Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а)
|
ИспрКСчФ
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.8
|
|
|
Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б)
|
СвПрод
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвПродПокТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.23
|
|
|
Сведения о покупателе (строки 3, 3а, 3б)
|
СвПокуп
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвПродПокТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.23
|
|
|
Информационное поле документа
|
ИнфПол
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.9
|
Таблица 4.6
Счет-фактура, к которому составлен корректировочный
счет-фактура (СчФ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Порядковый номер счета-фактуры, к которому составлен корректировочный счет-фактура (Строка 1б)
|
НомерСчФ
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Дата составления счета-фактуры, к которому составлен корректировочный счет-фактура (Строка 1б)
|
ДатаСчФ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б)
|
ИспрСчФ
|
С
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.7
|
Таблица 4.7
С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) (ИспрСчФ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Исправление: N (Строка 1б)
|
НомИспрСчФ
|
А
|
N(3)
|
О
|
НомИспрСчФ >= 1
|
|
Исправление: Дата (Строка 1б)
|
ДатаИспрСчФ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Таблица 4.8
Исправление корректировочного счета-фактуры
(Строка 1а) (ИспрКСчФ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Исправление: N (Строка 1а)
|
НомИспрКСчФ
|
А
|
N(3)
|
О
|
НомИспрКСчФ >= 1
|
|
Исправление: Дата (Строка 1а)
|
ДатаИспрКСчФ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Таблица 4.9
Информационное поле документа (ИнфПол)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла информационного поля
|
ИдФайлИнфПол
|
А
|
T(=36)
|
Н
|
GUID.
Указывается идентификатор файла, связанного со сведениями данного электронного документа
|
|
Текстовая информация
|
ТекстИнф
|
С
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.10
|
Таблица 4.10
Текстовая информация (ТекстИнф)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор
|
Идентиф
|
А
|
T(1-50)
|
О
|
|
|
Значение
|
Значен
|
А
|
T(1-200)
|
О
|
Таблица 4.11
Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры (ТаблКСчФ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Сведения о товаре (работе, услуге)
|
СведТов
|
С
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.12
|
|
|
Реквизиты строки Всего увеличение (сумма строк (В) по графам 5, 8 и 9)
|
ВсегоУвел
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.14
Обязателен при отсутствии ВсегоУм
|
|
|
Реквизиты строки Всего уменьшение (сумма строк (Г) по графам 5, 8 и 9)
|
ВсегоУм
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.15
Обязателен при отсутствии ВсегоУвел
|
Таблица 4.12
Сведения о товаре (работе, услуге) (СведТов)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Номер строки таблицы
|
НомСтр
|
А
|
N(6)
|
О
|
|
|
Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права (Графа 1)
|
НаимТов
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Код единицы измерения, до изменения (Графа 2, строка А)
|
ОКЕИ_ТовДо
|
А
|
T(3-4)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКЕИТип>
Код по Общероссийскому классификатору единиц измерения
|
|
Код единицы измерения, после изменения (Графа 2, строка Б)
|
ОКЕИ_ТовПосле
|
А
|
T(3-4)
|
НК
|
Типовой элемент <ОКЕИТип>
Код по Общероссийскому классификатору единиц измерения
|
|
Количество (объем), до изменения (Графа 3, строка А)
|
КолТовДо
|
А
|
N(26.11)
|
Н
|
|
|
Количество (объем), после изменения (Графа 3, строка Б)
|
КолТовПосле
|
А
|
N(26.11)
|
Н
|
|
|
Цена (тариф) за единицу измерения, до изменения (Графа 4, строка А)
|
ЦенаТовДо
|
А
|
N(26.11)
|
Н
|
|
|
Цена (тариф) за единицу измерения, после изменения (Графа 4, строка Б)
|
ЦенаТовПосле
|
А
|
N(26.11)
|
Н
|
|
|
Налоговая ставка, до изменения (Графа 7, строка А)
|
НалСтДо
|
А
|
T(1-7)
|
ОК
|
Принимает значение: 0% | 10% | 18% | 10/110 | 18/118 | без НДС
|
|
Налоговая ставка, после изменения (Графа 7, строка Б)
|
НалСтПосле
|
А
|
T(1-7)
|
ОК
|
Принимает значение: 0% | 10% | 18% | 10/110 | 18/118 | без НДС
|
|
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Графа 5)
|
СтТовБезНДС
|
С
|
Н
|
Типовой элемент <СтоимТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.27
|
|
|
В том числе сумма акциза, до изменения (Графа 6, строка А)
|
АкцизДо
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумАкцизТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.28
|
|
|
В том числе сумма акциза, после изменения (Графа 6, строка Б)
|
АкцизПосле
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумАкцизТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.28
|
|
|
В том числе сумма акциза, увеличение (уменьшение) (Графа 6, строки В, Г)
|
АкцизРазн
|
С
|
О
|
Типовой элемент <РазнСумНалТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.22
|
|
|
Сумма налога, до изменения (Графа 8, строка А)
|
СумНалДо
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумНДСТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.29
|
|
|
Сумма налога, после изменения (Графа 8, строка Б)
|
СумНалПосле
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумНДСТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.29
|
|
|
Сумма налога, увеличение (уменьшение) (Графа 8, строки В, Г)
|
СумНалРазн
|
С
|
О
|
Типовой элемент <РазнСумНалТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.22
|
|
|
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Графа 9)
|
СтТовУчНал
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СтоимТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.27
|
|
|
Информационное поле строки
|
ИнфПолСтр
|
С
|
НМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.13
|
Таблица 4.13
Информационное поле строки (ИнфПолСтр)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор
|
Идентиф
|
А
|
T(1-50)
|
О
|
|
|
Значение
|
Значен
|
А
|
T(1-200)
|
О
|
Таблица 4.14
Реквизиты строки Всего увеличение (сумма строк (В)
по графам 5, 8 и 9) (ВсегоУвел)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Всего увеличение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (строка Всего увеличение/Графа 5)
|
СтТовБезНДСВсего
|
А
|
N(19.2)
|
Н
|
Обязателен, кроме случаев, указанных в пункте 4 Порядка заполнения счета-фактуры
|
|
Всего увеличение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (строка Всего увеличение/Графа 9)
|
СтТовУчНалВсего
|
А
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Всего увеличение, Сумма налога (строка Всего увеличение/Графа 8)
|
СумНал
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумНДСТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.29
|
Таблица 4.15
Реквизиты строки Всего уменьшение (сумма строк (Г)
по графам 5, 8 и 9) (ВсегоУм)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Всего уменьшение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (строка Всего уменьшение/Графа 5)
|
СтТовБезНДСВсего
|
А
|
N(19.2)
|
Н
|
Обязателен, кроме случаев, указанных в пункте 4 Порядка заполнения счета-фактуры
|
|
Всего уменьшение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, с налогом - всего (строка Всего уменьшение/Графа 9)
|
СтТовУчНалВсего
|
А
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Всего уменьшение, Сумма налога (строка Всего уменьшение/Графа 8)
|
СумНал
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СумНДСТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.29
|
Таблица 4.16
Сведения о лице, подписывающем документ в электронной
форме (Подписант)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Индивидуальный предприниматель
|
|
ИП
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.17
|
|
|
Организация
|
ЮЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Таблица 4.17
Индивидуальный предприниматель (ИП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН индивидуального предпринимателя
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
О
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
Реквизиты свидетельства о государственной регистрации ИП
|
СвГосРегИП
|
А
|
T(0-100)
|
О
|
|
|
Фамилия, Имя, Отчество
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.30
|
Таблица 4.18
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН организации
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
|
Должность
|
Должн
|
А
|
T(0-128)
|
Н
|
|
|
Фамилия, Имя, Отчество
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.30
|
Таблица 4.19
Сведения об адресе (АдресТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Адрес местонахождения в Российской Федерации
|
|
АдрРФ
|
С
|
О
|
Типовой элемент "АдрРФТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.21
|
|
|
Адрес местонахождения за пределами Российской Федерации
|
АдрИно
|
С
|
О
|
Типовой элемент <АдрИноТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.20
|
Таблица 4.20
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код страны
|
КодСтр
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>
|
|
Адрес
|
АдрТекст
|
А
|
T(1-255)
|
О
|
Таблица 4.21
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Индекс
|
Индекс
|
А
|
T(=6)
|
Н
|
|
|
Код региона
|
КодРегион
|
А
|
T(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <ССРФТип>
|
|
Район
|
Район
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Город
|
Город
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Населенный пункт
|
НаселПункт
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Улица
|
Улица
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Дом
|
Дом
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Корпус
|
Корпус
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Квартира
|
Кварт
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
Таблица 4.22
Сумма налога: увеличение или уменьшение (РазнСумНалТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Сумма - увеличение (Строка В)
|
|
СумУвел
|
П
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Сумма - уменьшение (Строка Г)
|
СумУм
|
П
|
N(19.2)
|
О
|
Таблица 4.23
Сведения о продавце (покупателе) (СвПродПокТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификационные сведения
|
ИдСв
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.24
|
|
|
Адрес
|
Адрес
|
С
|
О
|
Типовой элемент <АдресТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.19
|
Таблица 4.24
Идентификационные сведения (ИдСв)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Сведения об организации
|
|
СвЮЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.25
|
|
|
Сведения об индивидуальном предпринимателе
|
СвФЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.26
|
Таблица 4.25
Сведения об организации (СвЮЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(-10)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах
|
|
КПП
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
Н
|
Типовой элемент <КППТип>
Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах
|
Таблица 4.26
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвФЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах
|
|
Фамилия, имя, отчество
|
ФИОИП
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.30
|
Таблица 4.27
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных
прав (СтоимТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Стоимость до изменения (Строка А)
|
СтоимДоИзм
|
А
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Стоимость после изменения (Строка Б)
|
СтоимПослеИзм
|
А
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Стоимость - увеличение (Строка В)
|
СтоимУвел
|
А
|
N(19.2)
|
Н
|
Обязателен при отсутствии СумСтоимУм
|
|
Стоимость - уменьшение (Строка Г)
|
СтоимУм
|
А
|
N(19.2)
|
Н
|
Обязателен при отсутствии СумСтоимУвел
|
Таблица 4.28
Сумма акциза (СумАкцизТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Сумма акциза
|
|
СумАкциз
|
П
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Без акциза
|
БезАкциз
|
П
|
T(=10)
|
О
|
Принимает значение: без акциза
|
Таблица 4.29
Сумма НДС (СумНДСТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Сумма НДС
|
|
СумНДС
|
П
|
N(19.2)
|
О
|
|
|
Без НДС
|
БезНДС
|
П
|
T(1-7)
|
О
|
Принимает значение: без НДС
|
Таблица 4.30
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
T(1-60)
|
Н
|
