II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение UT_SBUCHROS;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);

--------------------------------

<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

UT_SBUCHROS_1_537_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.9 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

--------------------------------

<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограничено, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

             ┌──────────────┐
             │┌─┐           │
             ││-│ attributes│
             │└─┘           └──────┐
             │ ┌───────────────┐   │
             │ │ИдФайл         │   │
            ┌┤ └───────────────┘   │
            ││  Идентификатор файла│
            ││ ┌─────────────────┐ │
            ││ │ВерсПрог         │ │
            ││ └─────────────────┘ │
            ││  Версия передающей  │
            ││  программы          │
            ││ ┌─────────────────┐ │
            ││ │ВерсФорм         │ │
            ││ └─────────────────┘ │
            ││  Версия формата     │
            │└─────────────────────┘
            │                                    ┌──────────────┐
┌───────┐   │                                    │┌─┐           │
│      ┌┴┐  │                                    ││-│ attributes│
│ Файл │-├──┤                                    │└─┘           └───────┐
│      └┬┘  │                                    │ ┌─────────┐          │
└───────┘   │                                    │ │КНД      │          │
Файл обмена │                                 ┌──┤ └─────────┘          │
            │                                 │  │  Код формы отчетности│
            │                                 │  │  по КНД              │
            │                                 │  │ ┌───────────┐        │
            │                                 │  │ │ДатаДок    │        │
            │                                 │  │ └───────────┘        │
            │                                 │  │  Дата формирования   │
            │                                 │  │  документа           │
            │                                 │  │ ┌─────────┐          │
            │                                 │  │ │КодНО    │          │
            │                                 │  │ └─────────┘          │
            │                                 │  │  Код налогового      │
            │                                 │  │  органа              │
            │                                 │  └──────────────────────┘
            │ /-------\    ┌───────────────┐  │
            │ │       ├─┐  │              ┌┴┐ │
            └─┤-.-.-.-│-├──┤Документ      │-├─┤
              │       ├─┘  │              └┬┘ │
              \-------/    └───────────────┘  │                 ┌────────────┐
                            Сообщение         │                 │           ┌┴┐
                            об участии        │               ┌─┤СвНП       │+│
                            в российских      │               │ │           └┬┘
                            организациях      │               │ └────────────┘
                                              │               │  Сведения о
                                              │               │  заявителе
                                              │  /-------\    │ ┌────────────┐
                                              │  │       ├─┐  │ │           ┌┴┐
                                              └──┤-.-.-.-│-├──┼─┤Подписант  │+│
                                                 │       ├─┘  │ │           └┬┘
                                                 \-------/    │ └────────────┘
                                                              │  Сведения о лице,
                                                              │  подписавшем
                                                              │  документ
                                                              │ ┌────────────┐
                                                              │ │           ┌┴┐
                                                              └─┤СведРосОрг │+│
                                                                │           └┬┤
                                                                └┬───────────┘│
                                                                 └─────────\──┘
                                                                            \/
                                                                            ┌─┐
                                                                         1..│ │
                                                                            └─┘
                                                                 Сведения
                                                                 о российской
                                                                 организации

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Идентификатор файла
ИдФайл
А
T(1-100)
ОУ
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия передающей программы
ВерсПрог
А
T(1-40)
О
Версия формата
ВерсФорм
А
T(1-5)
О
Принимает значение: 5.01
Сообщение об участии в российских организациях
Документ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.2

Таблица 4.2

Сообщение об участии в российских организациях (Документ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД
КНД
А
T(=7)
ОК
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1120412
Дата формирования документа
ДатаДок
А
T(=10)
О
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код налогового органа
КодНО
А
T(=4)
ОК
Типовой элемент <СОНОТип>.
Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
Сведения о заявителе
СвНП
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ
Подписант
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.6
Сведения о российской организации
СведРосОрг
С
ОМ
Состав элемента представлен в табл. 4.8

Таблица 4.3

Сведения о заявителе (СвНП)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Заявитель-организация |
НПЮЛ
С
О
Состав элемента представлен в таблице 4.4
Заявитель - индивидуальный предприниматель
НПФЛ
С
О
Состав элемента представлен в таблице 4.5

Таблица 4.4

Заявитель-организация (НПЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Наименование организации
НаимОрг
А
T(1-1000)
О
ИНН
ИННЮЛ
А
T(=10)
О
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП
КПП
А
T(=9)
О
Типовой элемент <КППТип>
ОГРН
ОГРН
А
T(=13)
О
Типовой элемент <ОГРНТип>

Таблица 4.5

Заявитель - индивидуальный предприниматель (НПФЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
ИНН
ИННФЛ
А
T(=12)
О
Типовой элемент <ИННФЛТип>
ОГРНИП
ОГРНИП
А
T(=15)
О
Типовой элемент <ОГРНИПТип>
Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя
ФИО
С
О
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.9

Таблица 4.6

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ
ПрПодп
А
T(=1)
ОК
Принимает значение:
1 - индивидуальный предприниматель |
2 - представитель индивидуального предпринимателя |
3 - руководитель организации |
4 - представитель организации
ИНН
ИННФЛ
А
T(=12)
Н
Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Может указываться только для <ПрПодп>= 2 | 3 | 4
Номер контактного телефона
Тлф
А
T(1-20)
Н
E-mail
E-mail
А
T(1-45)
Н
Фамилия, имя, отчество
ФИО
С
Н
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.9.
Элемент обязателен для <ПрПодп>= 2 | 3 | 4.
Не указывается для <ПрПодп>= 1
Сведения о представителе налогоплательщика
СвПред
С
Н
Состав элемента представлен в таблице 4.7.
Элемент обязателен для <ПрПодп> = 2 | 4

Таблица 4.7

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя
НаимДок
А
T(1-120)
О
Наименование организации - представителя налогоплательщика
НаимОрг
А
T(1-1000)
Н
Элемент применяется только при представлении уведомления в электронной форме и при этом обязателен, если <ПрПодп> = 2 | 4 и представителем (индивидуального предпринимателя или организации) является организация

Таблица 4.8

Сведения о российской организации (СведРосОрг)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Наименование российской организации
НаимОрг
А
T(1-1000)
О
ОГРН
ОГРН
А
T(=13)
О
Типовой элемент <ОГРНТип>
ИНН
ИННЮЛ
А
T(=10)
О
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП
КПП
А
T(=9)
О
Типовой элемент <КППТип>
Участие
Участие
А
T(=1)
ок
Принимает значение:
1 - начало участия |
2 - изменение доли участия
Дата начала (изменения доли) участия
ДатаНачУч
А
T(=10)
О
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Доля участия, %
ДоляУч
А
N(8.5)
О
Дата окончания участия
ДатаКонУч
А
T(=10)
Н
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Таблица 4.9

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Фамилия
Фамилия
А
T(1-60)
О
Имя
Имя
А
T(1-60)
О
Отчество
Отчество
А
T(1-60)
Н