МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 2 марта 2021 г. N ВД-4-17/2654@
О ФОРМАТАХ
ОТЧЕТОВ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ
Федеральная налоговая служба в целях обеспечения возможности представления в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота или через личный кабинет налогоплательщика:
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (КНД 1112520), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365 (в редакции от 09.12.2020);
Отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации (КНД 1112521), утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 (в редакции от 09.12.2020),
направляет рекомендуемые форматы названных Отчетов и XML-схемы согласно приложению к настоящему письму.
Одновременно сообщается, что указанные форматы Отчетов применяются с 15.04.2021. При этом с указанной даты письмо ФНС России от 19.10.2020 N ВД-4-17/17065@ "О форматах Отчетов о движении средств" утрачивает силу.
Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков.
Государственный советник
Российской Федерации
1 класса
Д.В.ВОЛЬВАЧ
Приложение
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ И ИНЫХ
ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ
(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,
РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
2. Настоящий формат (часть DXLIII, версия 5.03) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов физического лица - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации", представленной в приложении к Правилам представления физическими лицами - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.12.2015 N 1365, с изменениями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 17.05.2020 N 528.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTFLSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTFLSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTFLSCHIN_1_543_00_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.15 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемент. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
T(1-255)
|
ОУ
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
|
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл
|
ВерсПрог
|
А
|
T(1-40)
|
О
|
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
T(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.03
|
|
Номер корректировки
|
НомКорр
|
А
|
N(3)
|
О
|
Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа
|
|
Идентификатор корректируемого файла
|
ИдФайлКорр
|
А
|
T(1-255)
|
Н
|
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме
|
|
Состав и структура документа
|
Документ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2
|
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код формы отчетности по КНД
|
КНД
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112520
|
|
Дата формирования документа
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла
|
|
Код налогового органа, в который представляется отчет
|
КодНО
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Типовой элемент <СОНОТип>
|
|
Сведения о резиденте
|
СвНП
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3
|
|
|
Лицо, подписавшее документ
|
Подписант
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5
|
|
|
Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
ОтчФЛСчетИно
|
С
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7
|
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Физическое лицо - резидент
|
НПФЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4
|
Таблица 4.4
Физическое лицо - резидент (НПФЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН физического лица - резидента
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
Дата рождения физического лица - резидента
|
ДатаРожд
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Номер контактного телефона физического лица - резидента
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Фамилия, имя, отчество физического лица - резидента
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.15
|
|
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность физического лица - резидента
|
УдЛичнФЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.14
|
Таблица 4.5
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак лица, подписавшего документ
|
ПрПодп
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент |
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Фамилия, имя, отчество представителя физического лица - резидента
|
ФИО
|
С
|
НУ
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.15.
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2
|
|
|
Сведения о представителе физического лица - резидента
|
СвПред
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6.
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2
|
Таблица 4.6
Сведения о представителе физического лица -
резидента (СвПред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя
|
НаимДок
|
А
|
T(1-120)
|
О
|
Таблица 4.7
Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчФЛСчетИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Начало периода годовой отчетности
|
ОтчПерН
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Конец периода годовой отчетности
|
ОтчПерК
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Признак организации
|
ПрОрг
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - банк |
2 - иная организация финансового рынка
|
|
Вид организации финансового рынка
|
ВидОргФин
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.8.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1
|
|
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад)
|
СвБанкИно
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9
|
|
|
Сведения о счете (вкладе)
|
СвСчетИно
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10
|
Таблица 4.8
Вид организации финансового рынка (ВидОргФин)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Небанковская кредитная организация
|
КрОрг
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни
|
ДобрСтрах
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность
|
УчРынкЦенБум
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющий по договору доверительного управления имуществом
|
УпрДогИмущ
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Негосударственный пенсионный фонд
|
НегосПенсФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Акционерный инвестиционный фонд
|
АкцИнвФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда
|
УпрКомпФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Центральный контрагент
|
ЦентрКонтр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющий товарищ инвестиционного товарищества
|
УпрТовИнв
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента
|
ИнОргУпр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
Таблица 4.9
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование (в латинской транскрипции)
|
НаимБанкИно
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
| <007C>
\ <005C>
^ <005E>
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции)
|
АдрБанкИно
|
А
|
T(1-255)
|
О
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
| <007C>
\ <005C>
^ <005E>
|
|
SWIFT код или БИК
|
CODE
|
А
|
T(3-25)
|
НУ
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.7)
|
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка
|
НомНП
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Код страны
|
СтранаМН
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Таблица 4.10
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Номер счета
|
НомСчет
|
А
|
T(1-34)
|
О
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита
|
|
Счет (вклад)
|
СчетВкл
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - личный |
2 - общий (совместный)
|
|
Количество совладельцев счета
|
КолСовлад
|
А
|
N(2)
|
НУ
|
Элемент указывается и обязателен только при <СчетВкл> = 2
|
|
Дата открытия счета
|
ДатаОткрСчет
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Дата закрытия счета
|
ДатаЗакрСчет
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации
|
ДатаРазрБР
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации
|
НомРазрБР
|
А
|
T(1-16)
|
Н
|
|
|
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СвДвижСред
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11.
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт>
|
|
|
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СведФинАкт
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.12.
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред>
|
Таблица 4.11
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или
иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Цифровой код валюты счета
|
ОКВ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
|
|
Остаток денежных средств на счете на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ОстНачПер
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
Зачислено
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Списано денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
Списано
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Остаток денежных средств на счете на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ОстКонПер
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Таблица 4.12
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведФинАкт)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте
|
ОКВ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
|
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктНач
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктЗач
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктСпис
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктКон
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Сведения о видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СведВидФинАкт
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13
|
Таблица 4.13
Сведения о видах иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведВидФинАкт)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Ценные бумаги
|
ЦенБум
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Производные финансовые инструменты
|
ПрФинАкт
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица
|
УчУстКап
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица
|
УчИнСтр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Права требования из договора страхования
|
ТребДог
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень
|
ИнФинАкт
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
Таблица 4.14
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код вида документа, удостоверяющего личность
|
КодВидДок
|
А
|
T(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <СПДУЛТип>.
Принимает значение в соответствии со справочником "Коды видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
|
|
Серия и номер документа, удостоверяющего личность
|
СерНомДок
|
А
|
T(1-25)
|
О
|
|
|
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Кем выдан документ, удостоверяющий личность
|
ВыдДок
|
А
|
T(1-255)
|
Н
|
Таблица 4.15
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
T(1-60)
|
Н
|
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВЕДЕНИЙ ПО ОТЧЕТУ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ
И ИНЫХ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА - РЕЗИДЕНТА
И ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ - РЕЗИДЕНТА ПО СЧЕТУ
(ВКЛАДУ) В БАНКЕ И ИНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА,
РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) передачи в электронной форме юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
2. Настоящий формат (часть DLIV, версия 5.02) разработан в соответствии с формой "Отчет о движении средств и иных финансовых активов юридического лица - резидента и индивидуального предпринимателя - резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации", представленной в приложении к Правилам представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 N 819 "Об утверждении правил представления юридическими лицами - резидентами и индивидуальными предпринимателями - резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации", с изменениями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 17.05.2020 N 528.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_О_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение:
UT_OTULSCHIN0 - для файлов обмена, содержащих первичное сообщение;
UT_OTULSCHIN2 - для файлов обмена, содержащих коррекцию ошибки налогоплательщика или отзыв сообщения;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_OTULSCHIN_1_554_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
T(1-255)
|
ОУ
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
|
|
Версия программы, с помощью которой сформирован файл
|
ВерсПрог
|
А
|
T(1-40)
|
О
|
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
T(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.02
|
|
Номер корректировки
|
НомКорр
|
А
|
N(3)
|
О
|
Принимает значение:
0 - первичный документ,
1, 2, 3 и так далее - уточненный документ.
Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа.
999 - отмена документа
|
|
Идентификатор корректируемого файла
|
ИдФайлКорр
|
А
|
T(1-255)
|
Н
|
Содержит (повторяет) имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).
Элемент обязателен при <НомКорр> больше 0.
Данный показатель применяется только для представления в электронной форме
|
|
Состав и структура документа
|
Документ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.2
|
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код формы отчетности по КНД
|
КНД
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1112521
|
|
Дата формирования документа
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Значение элемента должно соответствовать значению <GGGGMMDD> из имени файла
|
|
Код налогового органа, в который представляется отчет
|
КодНО
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Типовой элемент <СОНОТип>
|
|
Сведения о резиденте
|
СвНП
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.3
|
|
|
Лицо, подписавшее документ
|
Подписант
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.7
|
|
|
Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
ОтчЮЛИПСчетИно
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.9
|
Таблица 4.3
Сведения о резиденте (СвНП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Юридическое лицо - резидент |
|
НПЮЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.4
|
|
|
Индивидуальный предприниматель - резидент
|
НПФЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.6
|
Таблица 4.4
Юридическое лицо - резидент (НПЮЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Полное наименование юридического лица - резидента
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН юридического лица - резидента
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
|
КПП юридического лица - резидента
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
О
|
Типовой элемент <КППТип>
|
|
ОГРН юридического лица - резидента
|
ОГРН
|
А
|
T(=13)
|
О
|
Типовой элемент <ОГРНТип>
|
|
Сведения о филиале, представительстве или ином подразделении юридического лица - резидента, расположенном за пределами территории Российской Федерации
|
СвФил
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в таблице 4.5
|
Таблица 4.5
Сведения о филиале, представительстве или ином
подразделении юридического лица - резидента, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (СвФил)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации
|
НаимФил
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Место нахождения филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации
|
АдрФил
|
А
|
T(1-255)
|
О
|
|
|
Код страны (цифровой) филиала, представительства или иного подразделения юридического лица - резидента, расположенного за пределами территории Российской Федерации
|
КодСтран
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Таблица 4.6
Индивидуальный предприниматель - резидент (НПФЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН индивидуального предпринимателя - резидента
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
О
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
ОГРНИП индивидуального предпринимателя - резидента
|
ОГРНИП
|
А
|
T(=15)
|
О
|
Типовой элемент <ОГРНИПТип>
|
|
Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя - резидента
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19
|
Таблица 4.7
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак лица, подписавшего документ
|
ПрПодп
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - руководитель юридического лица - резидента |
2 - уполномоченный представитель резидента |
3 - индивидуальный предприниматель - резидент
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
НУ
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Элемент должен отсутствовать при значении элемента <ПрПодп> = 3
|
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
Фамилия, имя, отчество руководителя или представителя резидента
|
ФИО
|
С
|
НУ
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.19.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрПодп> = 1 или <ПрПодп> = 2
|
|
|
Сведения о представителе резидента
|
СвПред
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.8.
Элемент обязателен при <ПрПодп> = 2
|
Таблица 4.8
Сведения о представителе резидента (СвПред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя
|
НаимДок
|
А
|
T(1-120)
|
О
|
Таблица 4.9
Сведения о счете (вкладе) в банке или иной организации
финансового рынка, расположенных за пределами территории
Российской Федерации (ОтчЮЛИПСчетИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Начало периода квартальной отчетности
|
ОтчПерН
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Конец периода квартальной отчетности
|
ОтчПерК
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Признак организации
|
ПрОрг
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - банк |
2 - иная организация финансового рынка
|
|
Вид организации финансового рынка
|
ВидОргФин
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.10.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг>=2 и должен отсутствовать при значении элемента <ПрОрг>=1
|
|
|
Сведения о банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в которых открыт счет (вклад)
|
СвБанкИно
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.11
|
|
|
Сведения о счете (вкладе)
|
СвСчетИно
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.12
|
Таблица 4.10
Вид организации финансового рынка (ВидОргФин)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Небанковская кредитная организация
|
КрОрг
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни
|
ДобрСтрах
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность
|
УчРынкЦенБум
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющий по договору доверительного управления имуществом
|
УпрДогИмущ
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Негосударственный пенсионный фонд
|
НегосПенсФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Акционерный инвестиционный фонд
|
АкцИнвФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда
|
УпрКомпФонд
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Центральный контрагент
|
ЦентрКонтр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Управляющий товарищ инвестиционного товарищества
|
УпрТовИнв
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента
|
ИнОргУпр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
Таблица 4.11
Сведения о банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории Российской Федерации,
в которых открыт счет (вклад) (СвБанкИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование (в латинской транскрипции)
|
НаимБанкИно
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
| <007C>
\ <005C>
^ <005E>
|
|
SWIFT код или БИК
|
CODE
|
А
|
T(3-25)
|
НУ
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита.
Элемент является обязательным при значении элемента <ПрОрг> = 1 (из таблицы 4.9)
|
|
Номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка
|
НомНП
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Полный адрес (в латинской транскрипции)
|
АдрБанкИно
|
А
|
T(1-255)
|
О
|
Значение заполняется с использованием букв латинского алфавита, пробелов и символов 0123456789!"`@#N$%&'()[]<>{}*+~=_-.,:;/|\^?
где должно соблюдаться следующее соответствие символов и кодов ASCII:
" <0022>
` <0060>
@ <0040>
N <2116>
$ <0024>
' <0027>
~ <007E>
_ <005F>
/ <002F>
| <007C>
\ <005C>
^ <005E>
|
|
Код страны
|
СтранаМН
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
|
Таблица 4.12
Сведения о счете (вкладе) (СвСчетИно)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Номер счета
|
НомСчет
|
А
|
T(1-34)
|
О
|
Значение заполняется только цифрами и буквами латинского алфавита
|
|
Дата открытия счета
|
ДатаОткрСчет
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Дата закрытия счета
|
ДатаЗакрСчет
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Дата договора
|
ДатаДог
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Номер договора
|
НомДог
|
А
|
T(1-16)
|
Н
|
|
|
Дата выдачи разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации
|
ДатаРазрБР
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Номер разрешения Банка России, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации
|
НомРазрБР
|
А
|
T(1-16)
|
Н
|
|
|
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СвДвижСред
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.13.
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СведФинАкт>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СведФинАкт>
|
|
|
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СведФинАкт
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.16.
Элемент является обязательным при отсутствии элемента <СвДвижСред>.
Элемент может быть заполнен при наличии элемента <СвДвижСред>
|
Таблица 4.13
Сведения о движении средств по счету (вкладу) в банке или
иной организации финансового рынка, расположенных
за пределами территории Российской Федерации (СвДвижСред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Цифровой код используемой валюты
|
ОКВ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
|
|
Остаток денежных средств на счете на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ОстНачОП
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
СумЗачСред
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Списано денежных средств за отчетный период - всего (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
СумСписСред
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Остаток денежных средств на счете на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ОстКонОП
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный период (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ЗачСред
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.14.
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумЗачСред> не равно нулю
|
|
|
Списано денежных средств за отчетный период (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
СписСред
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в таблице 4.15.
Элемент является обязательным, если значение элемента <СумСписСред> не равно нулю
|
Таблица 4.14
Зачислено денежных средств за отчетный период (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (ЗачСред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Зачислено денежных средств за отчетный период по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ЗачСредКод
|
С
|
ОМ
|
Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.18
|
Таблица 4.15
Списано денежных средств за отчетный период (в тысячах
единиц соответствующей валюты) (СписСред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Списано денежных средств за отчетный период по кодам видов операций (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
СписСредКод
|
С
|
ОМ
|
Типовой элемент <СвСредТип>.
Состав элемента представлен в таблице 4.18
|
Таблица 4.16
Сведения о стоимости иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведФинАкт)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Цифровой код используемой валюты для стоимостной оценки иных финансовых активов в денежном эквиваленте
|
ОКВ
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Типовой элемент <ОКВТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
|
|
Стоимость иных финансовых активов на начало отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктНач
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Стоимость иных финансовых активов, зачисленных на счет в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктЗач
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Стоимость иных финансовых активов, списанных со счета в отчетном периоде (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктСпис
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение от 0 и более
|
|
Стоимость иных финансовых активов на конец отчетного периода (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
ФинАктКон
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
|
|
Сведения о видах иных финансовых активов на счетах (вкладах) в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации
|
СведВидФинАкт
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в таблице 4.17
|
Таблица 4.17
Сведения о видах иных финансовых активов на счетах
(вкладах) в банке или иной организации финансового рынка,
расположенных за пределами территории
Российской Федерации (СведВидФинАкт)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Ценные бумаги
|
ЦенБум
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Производные финансовые инструменты
|
ПрФинАкт
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица
|
УчУстКап
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица
|
УчИнСтр
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Права требования из договора страхования
|
ТребДог
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
|
Иные финансовые активы, не включенные в вышеуказанный перечень
|
ИнФинАкт
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
0 - отсутствует |
1 - присутствует
|
Таблица 4.18
Сведения о зачисленных (списанных) денежных средствах
за отчетный период (СвСредТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код вида операции
|
КодОпер
|
А
|
T(=5)
|
ОК
|
Код вида валютной операции указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций
|
|
Сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты)
|
Сумма
|
А
|
N(20.3)
|
О
|
Принимает значение более 0
|
Таблица 4.19
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
T(1-60)
|
Н
|
