ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
22 февраля 2001 г. N ВМ-09/1196
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
19 февраля 2001 г. N ВМ-8/083
СОВМЕСТНОЕ РАЗЪЯСНЕНИЕ
ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ВОПРОСАХ
ОБСЛУЖИВАНИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
В связи с поступающими от негосударственных пенсионных фондов и их управляющих компаний запросами ФКЦБ России и Инспекция негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации разъясняют.
1. В соответствии с пунктом 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 28.04.2000 N 383 "О порядке заключения негосударственными пенсионными фондами договоров с депозитариями и особенностях деятельности депозитариев, обслуживающих негосударственные пенсионные фонды" (далее - Постановление) с 01.10.2000 депозитарное обслуживание негосударственных пенсионных фондов должно осуществляться юридическими лицами, имеющими лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, а также лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов.
Необходимость заключения договора с депозитарием об обслуживании негосударственного пенсионного фонда не обусловлена наличием или отсутствием вложений пенсионных резервов фонда в ценные бумаги или намерениями осуществить такие вложения в будущем. Как следует из пункта 1 Постановления, одной из ключевых функций депозитария является ежедневный контроль за соблюдением пенсионными фондами и их управляющими компаниями ограничений по инвестированию пенсионных резервов, правил размещения пенсионных резервов, состава и структуры пенсионных резервов. Таким образом, требование о заключении негосударственным пенсионным фондом договора с депозитарием является обязательным во всех случаях и для любого пенсионного фонда.
2. В соответствии с пунктом 4 Постановления депозитарий негосударственного пенсионного фонда обязан осуществлять хранение и учет прав на ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы, если законодательными и иными нормативными актами не предусмотрено иное.
Депозитарный учет государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федеральных займов осуществляется организациями, уполномоченными Министерством финансов Российской Федерации и имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Порядок депозитарного учета указанных ценных бумаг устанавливается Центральным банком Российской Федерации (в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.10.2000 N 790, а также Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций федеральных займов, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.05.95 N 458).
Депозитарий негосударственного пенсионного фонда может не являться уполномоченным депозитарием, что не освобождает его от обязанностей по осуществлению контроля за распоряжением государственными ценными бумагами, находящимися в составе пенсионных резервов.
С целью осуществления указанного контроля договором (согласованными процедурами контроля и документооборота) должно быть предусмотрено представление фондом депозитарию копий всех его договоров с дилерами на рынке государственных ценных бумаг и документов, относящихся к сделкам, совершенным в отношении государственных ценных бумаг, и проведенным расчетам.
3. При размещении пенсионных резервов в векселя банков и промышленных предприятий необходимо обеспечить их хранение в сертифицированном хранилище, а в процедурах контроля и документооборота предусмотреть представление фондом депозитарию копий документов, подтверждающих как приобретение и реализацию векселей, так и помещение их в сертифицированное хранилище.
Первый заместитель
Председателя ФКЦБ России
В.Д.МИЛОВИДОВ
Руководитель Инспекции НПФ
В.И.МУДРАКОВ
