Глава 4. Оценка качества управления банком
Глава 4. Оценка качества управления банком 
4.1. Оценка качества управления банком осуществляется по результатам оценок показателей системы управления рисками, состояния внутреннего контроля, управления стратегическим риском и управления риском материальной мотивации персонала (далее - показатели качества управления).
4.2. Показатель системы управления рисками определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в приложение 9 к настоящему Указанию.
4.2.1. Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
равное 2 - "в основном" ("как правило", "достаточно полно");
равное 3 - "частично" ("отчасти да", "в некоторых случаях", "недостаточно полно");
равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
4.2.2. Показатель системы управления рисками (ПУ4) представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 9 к настоящему Указанию, и рассчитывается по формуле:
,
где:
баллi - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 9 к настоящему Указанию (балльная оценка);
весi - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 9 к настоящему Указанию (весовая оценка).
Весовая оценка ответов на вопросы для определения показателя состояния системы управления рисками приведена в приложении 9 к настоящему Указанию.
4.2.3. Показатель системы управления рисками является целым числом. В случае если дробная часть показателя имеет значение меньше 0,35, ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
4.2.4. Полученный результат характеризует состояние системы управления рисками следующим образом:
равный 1 - хорошее;
равный 2 - удовлетворительное;
равный 3 - сомнительное;
равный 4 - неудовлетворительное.
4.3. Показатель состояния внутреннего контроля определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в приложении 10 к настоящему Указанию.
4.3.1. Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
равное 2 - "в основном" ("почти постоянно", "почти всегда", "почти в полном объеме");
равное 3 - "частично" ("отчасти да", "не всегда", "в некоторых случаях");
равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях"),
4.3.2. Показатель состояния внутреннего контроля (ПУ5) представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 10 к настоящему Указанию, и рассчитывается по формуле:
,
где:
баллi - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 10 к настоящему Указанию (балльная оценка);
весi - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 10 к настоящему Указанию (весовая оценка).
Весовая оценка ответов на вопросы для определения показателя состояния внутреннего контроля приведена в приложении 10 к настоящему Указанию.
4.3.3. Показатель состояния внутреннего контроля является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение меньше 0,35, ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
4.3.4. Полученный результат характеризует состояние внутреннего контроля следующим образом:
равный 1 - хорошее;
равный 2 - удовлетворительное;
равный 3 - сомнительное;
равный 4 - неудовлетворительное.
4.3.5. В случае признания учета и (или) отчетности банка недостоверными показателю состояния внутреннего контроля присваивается оценка "неудовлетворительно" (4 балла).
Учет и отчетность банка признаются недостоверными, в случае если учет и (или) отчетность банка не соответствуют федеральным законам, нормам и правилам, установленным Банком России, собственной учетной политике банка и выявленные недостатки или ошибки в состоянии учета и (или) отчетности банка влияют существенным образом на оценку его экономического положения, то есть ведут в случае их устранения к несоблюдению хотя бы одного из обязательных нормативов и (или) к такому изменению значения хотя бы одного показателя из групп показателей оценки капитала, активов, доходности и ликвидности, при котором обобщающему результату по группе присваивается оценка "неудовлетворительно".
4.3.6. В случае если хотя бы одному из ответов на вопросы, приведенные в строках 10 - 12 таблицы приложения 10 к настоящему Указанию, присвоено значение, равное 3 и (или) 4 баллам, показателю состояния внутреннего контроля не может быть присвоена оценка лучше чем "сомнительно" (3 балла).
4.4. Показатель управления стратегическим риском определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в приложении 11 к настоящему Указанию.
4.4.1. Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
равное 2 - "в основном" ("почти постоянно", "почти всегда", "почти в полном объеме");
равное 3 - "частично" ("отчасти да", "не всегда", "в некоторых случаях");
равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях"),
4.4.2. Показатель управления стратегическим риском (ПУ6) представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 11 к настоящему Указанию, и рассчитывается по формуле:
,
где:
баллi - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 11 к настоящему Указанию (балльная оценка);
весi - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 11 к настоящему Указанию (весовая оценка).
Весовая оценка ответов на вопросы для определения показателя управления стратегическим риском приведена в приложении 11 к настоящему Указанию.
4.4.3. Показатель управления стратегическим риском является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение меньше 0,35, ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
4.4.4. Полученный результат характеризует состояние управления стратегическим риском следующим образом:
равный 1 - хорошее;
равный 2 - удовлетворительное;
равный 3 - сомнительное;
равный 4 - неудовлетворительное.
4.5. Показатель управления риском материальной мотивации персонала определяется по состоянию на 1 октября текущего календарного года на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в приложении 12 к настоящему Указанию. Оценка показателя управления риском материальной мотивации персонала может быть пересмотрена по результатам мониторинга системы оплаты труда банка, осуществляемого уполномоченными структурными подразделениями Банка России в соответствии с пунктом 4.2 Инструкции Банка России от 17 июня 2014 года N 154-И "О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 30 июля 2014 года N 33348 (далее - Инструкция Банка России N 154-И).
4.5.1. Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
равное 2 - "в основном" ("почти постоянно", "почти всегда", "почти в полном объеме");
равное 3 - "частично" ("отчасти да", "не всегда", "в некоторых случаях");
равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
Значение оценки, равное 1 и 2, не присваивается ответу на вопрос, если хотя бы одно обстоятельство, приведенное в примечаниях к заполнению таблицы приложения 12 к настоящему Указанию, не учитывается в деятельности банка.
4.5.2. Показатель управления риском материальной мотивации персонала (ПУ7) представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 12 к настоящему Указанию, и рассчитывается по формуле:
,
где:
баллi - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 12 к настоящему Указанию (балльная оценка);
весi - оценка по шкале относительной значимости от 2 до 3 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 12 к настоящему Указанию (весовая оценка).
Весовая оценка ответов на вопросы для определения показателя управления риском материальной мотивации персонала приведена в приложении 12 к настоящему Указанию.
4.5.3. Показатель управления риском материальной мотивации персонала является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение меньше 0,35, ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
4.5.4. Полученный результат характеризует состояние управления риском материальной мотивации персонала следующим образом:
равный 1 - хорошее;
равный 2 - удовлетворительное;
равный 3 - сомнительное;
равный 4 - неудовлетворительное.
4.6. Качество управления оценивается как:
хорошее (1 балл), в случае если показателям ПУ4 и ПУ5 присвоена оценка "хорошо" (1 балл) и показателям ПУ6 и ПУ7 - не хуже чем "удовлетворительно" (2 балла);
удовлетворительное (2 балла), в случае если показателям ПУ4 и ПУ5 присвоена оценка не хуже чем "удовлетворительно" (2 балла) и показателям ПУ6 и ПУ7 - не хуже чем "сомнительно" (3 балла);
сомнительное (3 балла), в случае если одному из показателей - ПУ4 или ПУ5 - присвоена оценка "сомнительно" (3 балла) и (или) показателю ПУ6 и (или) ПУ7 - "неудовлетворительно" (4 балла);
неудовлетворительное (4 балла), в случае если показателям ПУ4 и ПУ5 присвоена оценка "сомнительно" (3 балла) либо хотя бы одному из показателей - ПУ4 или ПУ5 - присвоена оценка "неудовлетворительно" (4 балла).
4.7. Расчет и оценка показателей качества управления производятся по мере поступления (получения) новой информации, например, по результатам проведенных проверок.
