Приложение 5. Указание Банка России от 30.11.2014 N 3463-У "Об особенностях организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) аудиторскими организациями по поручению Совета директоров Банка России" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.02.2015 N 36093)

                                                     РУКОВОДИТЕЛЮ ИЛИ ЧЛЕНУ
                                                     ГРУППЫ АУДИТОРОВ

                                   ОПИСЬ
        ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВЫБОРОК ИНФОРМАЦИИ
                             (НАБОРОВ ЗАПИСЕЙ)

                      от __ ________________ 20__ г.

___________________________________________________________________________
      (полное фирменное наименование кредитной организации; основной
       государственный регистрационный номер кредитной организации;
     регистрационный номер кредитной организации; полное наименование
           и порядковый номер филиала кредитной организации) <1>

    Настоящим  предоставляем  опись выборок информации (наборов записей) на
отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи _____
N ____________ <2>.

    Результат  вычисления  хэш-функций  для  каждого  файла, записанного на
отчуждаемый  (съемный)  машинный  носитель  информации  однократной записи,
реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2012 ________________ <6>.
    Проверка   отчуждаемого   (съемного)   машинного   носителя  информации
однократной записи программным средством защиты от воздействия вредоносного
кода ______________________________________________________________________
                (название и версия программного средства защиты)
с использованием актуальной по состоянию на __ ____________________ 20__ г.
сигнатурной базы не выявила признаков присутствия вредоносного кода.

Руководитель кредитной организации
(ее филиала) <7>                       ________________________ (Ф.И.О.)
                                               (подпись)

Главный бухгалтер
кредитной организации (ее филиала) <8> ________________________ (Ф.И.О.)
                                               (подпись)
                                            м.п. кредитной
                                       организации (ее филиала)

__ ____________ 20__ г.

    Приложение    к    описи    выборок   информации   (наборов   записей),
предоставленных  кредитной  организацией  (ее  филиалом),  необходимых  для
проведения проверки

    Сверка   описи  выборок  информации  (наборов  записей)  с  заявкой  на
предоставление  документов  (информации)  и  отчуждаемым (съемным) машинным
носителем информации однократной записи произведена <10>.

Ответственный работник кредитной
организации (ее филиала) <11>          ________________________ (Ф.И.О.)
                                               (подпись)

Руководитель или член
группы аудиторов                       ________________________ (Ф.И.О.)
                                               (подпись)

--------------------------------

<1> Для проверки зарубежных филиала и представительства уполномоченного банка, зарубежной дочерней кредитной организации уполномоченного банка, кредитной организации - участника банковской группы и банковского холдинга - сведения, необходимые в соответствии с требованиями законодательства страны пребывания.

<2> Указывается тип и установленный (присвоенный) производителем уникальный номер отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации однократной записи.

<3> В графе 2 настоящей таблицы указывается описание каждой предоставленной выборки информации (наборов записей) с указанием ее (их) наименования и периода, за который она получена, а также состава включенных в выборку информации (наборы записей) параметров (полей записей).

<4> В графе 3 настоящей таблицы для каждой выборки информации (наборов записей) указывается состав соответствующих ей (им) файлов, находящихся на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи (с указанием имени и типа каждого файла).

<5> В графе 4 настоящей таблицы указываются названия и версии программного обеспечения, необходимого для получения информации из предоставленных файлов, а также обозначение кодировки (кодовой страницы), использованной для представления текстовой информации.

<6> В целях визуализации всех символов результат вычисления хэш-функций для всех файлов, записанных на отчуждаемый (съемный) машинный носитель информации однократной записи, преобразуется в шестнадцатеричную систему счисления. Для каждого файла выборки информации (набора записей) указываются имя и тип файла, а также значение хэш-функции.

<7> Указывается должность руководителя кредитной организации (ее филиала).

<8> Указывается должность главного бухгалтера кредитной организации (ее филиала).

<9> Для каждого предоставленного на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации файла электронной выборки информации (наборов записей) указываются расшифровки (описания форматов) его представления, включающие:

вариант формата файла (один из указанных в заявке на предоставление документов (информации) допустимых вариантов формата файла);

формат файла: структура, состав и размер (в байтах) всех типов записей файла;

формат каждого типа записи файла: структура, состав и размер (в байтах) всех параметров (полей записи), а также тип, размерность и правила оформления значений, помещаемых в каждый параметр (поле записи).

<10> Для удостоверения факта предоставления группе аудиторов выборок информации (наборов записей) в присутствии руководителя или члена группы аудиторов осуществляется сверка описи выборок информации (наборов записей):

с заявкой на предоставление документов (информации) на совпадение наименования выборки информации (наборов записей), периода, за который она должна быть предоставлена, и формата предоставляемых файлов, а также сведений о составе параметров (полей записи);

с соответствующим ей отчуждаемым (съемным) машинным носителем информации однократной записи на совпадение состава указанных в описи и размещенных на машинном носителе информации файлов, а также на идентичность указанного в описи и непосредственно вычисленного для размещенного на машинном носителе информации файла значений хэш-функции, реализованной в соответствии с ГОСТ Р 34.11-2012, для каждого файла.

<11> Указывается должность ответственного работника кредитной организации (ее филиала).