Статья 9. Подходы к организации форекс-дилером СУР
Статья 9. Подходы к организации форекс-дилером СУР 
9.1. В рамках организации СУР форекс-дилер должен обеспечить организацию процессов, в том числе:
- идентификацию рисков;
- оценку рисков;
- меры и способы реагирования на риск;
- мониторинг и контроль рисков;
- документирование и обмен информацией о рисках между лицами, указанными в пункте 6.4 настоящего Базового стандарта;
- проведение стресс-тестирования.
9.2. Идентификация рисков проводится форекс-дилером в целях определения рисков, подлежащих управлению.
Форекс-дилер предпринимает все возможные и доступные меры по идентификации существующих рисков, используя источники информации, в том числе, но не ограничиваясь:
- письменные опросы и анкетирование работников форекс-дилера и привлеченных внешних экспертов;
- мнения независимых аналитиков и консультантов;
- данные о среднеотраслевых показателях в российской и мировой практиках;
- результаты внутреннего и внешнего аудита;
- информацию, полученную в ходе мероприятий в рамках организации СУР форекс-дилера.
Идентифицированные риски включаются Риск-менеджером в Реестр рисков.
9.3. Оценка влияния рисков на финансовую устойчивость форекс-дилера проводится Риск-менеджером посредством оценки риска, в результате наступления которого или вероятности реализации и степени влияния которого у форекс-дилера (у его клиентов) возникнут расходы (убытки), а также иные последствия.
Критерии оценки рисков устанавливаются форекс-дилером во внутреннем документе и должны включать в себя:
- рассмотрение источников и причин возникновения Риск-события в отношении каждого вида риска;
- определение негативных последствий в случае реализации Риск-события;
- вероятность возникновения Риск-события;
- размер расходов (убытков) при наступлении Риск-события (в зависимости от объема потерянных собственных средств либо от объема утраченных клиентских активов, при этом указанные показатели могут применяться в качестве меры по отдельности или вместе);
- иные параметры расходов (убытков) в результате наступления Риск-события.
9.4. С целью оценки размера рисков и совокупного размера рисков форекс-дилер вправе проводить агрегирование (консолидирование) значимых рисков, в том числе с группировкой по видам рисков.
9.5. Оценка рисков проводится форекс-дилером не реже 1 (одного) раза в год. Способы и порядок оценки видов риска определяются форекс-дилером во внутреннем документе.
9.6. По результатам проведенной идентификации и оценки рисков форекс-дилер разрабатывает и реализует меры и способы реагирования на риск, которые включают мероприятия по управлению рисками с использованием указанных в пункте 8.1 настоящего Базового стандарта способов управления рисками, а также указанных в пункте 9.7 настоящего Базового стандарта мероприятий по управлению рисками и минимизации их последствий.
9.7. Мероприятия по управлению рисками и минимизации их последствий определяются форекс-дилером во внутреннем документе и включают, в том числе, но не ограничиваясь:
- передачу последствий риска от форекс-дилера полностью или частично к другой организации на основании заключенного договора;
- резервирование путем создания форекс-дилером резервных фондов;
- уклонение от риска путем замены операций, осуществление которых может привести к реализации рисков, на операции с меньшим риском, либо отказ от совершения операций, осуществление которых может привести к реализации рисков, а также выявление и устранение источников (факторов) риска, возникающего при осуществлении операций;
- принятие риска, если возможные потери соответствуют установленным форекс-дилером ограничениям;
- иные.
9.8. Форекс-дилер при необходимости заключает договоры (соглашения) с резидентами РФ и/или иностранными организациями для совершения сделок в целях минимизации рисков (перекрытие).
В зависимости от установленного форекс-дилером предельного размера риска (допустимого уровня рисков) перекрытие может быть полным или частичным (в диапазоне от 0 до 100%).
9.9. Мониторинг и контроль выявленных рисков осуществляется Риск-менеджером путем получения на регулярной основе от структурных подразделений, работников форекс-дилера, на которых возложены обязанности по проведению операций, осуществление которых может привести к реализации рисков, и других источников информации о рисках, о ходе реализации мероприятий по управлению рисками и результатах проведения мероприятий по управлению рисками.
9.9.1. С целью выявления рисков, их количественной и/или качественной оценки и контроля осуществления мероприятий в рамках СУР форекс-дилер проводит самооценку путем проведения опроса (анкетирования, сбора информации) Владельцев рисков. Порядок, способы и сроки проведения самооценки устанавливаются форекс-дилером во внутреннем документе.
9.9.2. Документирование принятых решений, проведенных мероприятий, осуществленных действий, полученной информации в рамках СУР форекс-дилера осуществляется в порядке и в сроки, установленные форекс-дилером во внутреннем документе.
9.9.3. Отчеты по рискам, подготовленные Риск-менеджером в соответствии с пунктом 6.4.2 настоящего Базового стандарта, предоставляются Органам управления форекс-дилера с периодичностью, установленной нормативными правовыми актами, содержащими требования к организации СУР, и внутренними документами форекс-дилера, но не реже 1 (одного) раза в год и включают следующую информацию:
- соблюдение (не соблюдение) установленного форекс-дилером предельного размера рисков (допустимого уровня рисков)
- информацию о выявленных существенных нарушениях, в том числе о превышении установленного форекс-дилером предельного размера рисков (допустимого уровня рисков), несоблюдении установленных форекс-дилером ограничений и иных нарушениях;
- анализ причин выявленных нарушений;
- информацию о принятых мерах и рекомендации по управлению рисками;
- результаты стресс-тестирования для отдельных значимых рисков;
- иные сведения.
Формы, порядок составления и предоставления отчетности по рискам устанавливаются форекс-дилером во внутреннем документе.
9.9.4. До Владельцев рисков информация об установленных ограничениях рисков, а также порядок действий, совершаемых Владельцами рисков в случае реализации рисков, доводится в порядке и способом, установленными форекс-дилером во внутреннем документе.
9.10. Форекс-дилер устанавливает предельный размер риска (допустимый уровень риска) в отношении каждого отдельного вида риска, признанного форекс-дилером значимым, а также совокупный предельный размер рисков по всем значимым рискам.
9.11. В целях контроля соблюдения, установленного форекс-дилером, предельного размера риска (допустимого уровня риска) форекс-дилер ведет Реестр рисков, который служит для ранжирования рисков в целях разработки и осуществления мероприятий по управлению рисками.
9.11.1. Реестр рисков может содержать следующую информацию:
- описание риска;
- определение источников (факторов) риска;
- оценку вероятности реализации риска;
- оценку влияния риска на другие риски (при наличии);
- внутренние процедуры и/или мероприятия по управлению риском;
- сведения о Владельце риска.
Порядок составления и предоставления Реестра рисков устанавливаются форекс-дилером во внутреннем документе.
9.11.2. Внутренние процедуры форекс-дилера в рамках СУР в отношении Риск-событий, связанных с функционированием ИТС, должны предусматривать:
- идентификацию Риск-события - при помощи организации автоматизированной системы уведомлений о реализации данного вида риска (в том числе о приостановке выставления котировок, подачи заявок и иных рисковых событиях) или иным способом;
- оценку Риск-события;
- анализ причин и факторов, повлекших возникновение Риск-события;
- меры, предпринятые форекс-дилером в связи с наступлением Риск-события;
- меры по недопущению или предотвращению повторного возникновения Риск-события;
- внесение Риск-события в реестр операционного риска в порядке, установленном внутренними документами форекс-дилера;
9.11.3. С целью минимизации последствий Риск-событий, связанных с отказом функционирования ИТС, форекс-дилер вправе:
- выставлять котировки и принимать заявки без использования ИТС, используя иные, указанные в рамочном договоре, способы;
- осуществлять контроль размера требуемого обеспечения с помощью иных программных средств, используемых форекс-дилером.
9.12. Форекс-дилер не реже 1 (одного) раза в год должен проводить Стресс-тестирование для определения объема капитала, требуемого для покрытия потерь, которые может понести форекс-дилер в результате реализации негативных сценариев по рыночному риску.
9.12.1. Порядок проведения Стресс-тестирования, включающий в себя периодичность проведения, методологию проведения Стресс-тестирования, возможные негативные сценарии, а также порядок документального оформления результатов Стресс-тестирования, устанавливается во внутреннем документе форекс-дилера.
9.12.2. Минимальные требования к сценарию проведения форекс-дилером Стресс-тестирования:
- в качестве исходной принимается совокупная клиентская позиция на 23:59:59 даты, предшествующей дате проведения Стресс-тестирования, с проведенным неттингом (при этом "неттинг" - это разница между обязательствами и требованиями форекс-дилера) по каждой валютной паре;
- по каждой валютной паре в сторону оставшегося после проведенного неттинга объема, не перекрытого на внешнем контрагенте, моделируется движение курса на величину, определяемую исходя из двухдневного изменения курса иностранной валюты и/или валютной пары к рублю, которое в 99 процентах случаев находится в пределах одностороннего доверительного интервала в распределении таких значений не менее чем за последние 365 дней;
- значения финансового результата, полученного путем умножения указанного выше объема на смоделированное движение рынка на момент проведения стресс-тестирования по каждой валютной паре, суммируется, с предварительной конвертацией в рубли;
- полученное в результате суммирования значение капитала является необходимым для форекс-дилера для финансовой устойчивости в рамках заданного стресс-сценария.
