8 Разъяснения Банка России. Выявленные особенности таксономии XBRL Банка России (версия 1.3), которые будут учтены в следующем релизе таксономии
8. Выявленные особенности таксономии XBRL Банка
России (версия 1.3), которые будут учтены в следующем
релизе таксономии 
Необходимо обратить внимание, что в ходе тестирования таксономии XBRL Банка России (версия 1.3) было выявлено несколько недочетов, которые в дальнейшем будут оптимизированы.
1) Некорректно установлены значения параметров таблицы для раздела 14 "Сведения о вознаграждении управляющей компании" формы, имеющей ОКУД 0420501 "Общие сведения об управляющей компании". В версии 1.3 таксономии XBRL Банка России для данной таблицы для атрибута Period Duration Rule установлены параметры start-"$par:CurrentPeriodStart", end-"$par:CurrentPeriodEnd". В следующем релизе таксономии XBRL Банка России для атрибута Period Duration Rule будут установлены параметры start="$par:CurrentPeriodStart+xsd:dayTimeDuration('P1D')", end="$par:CurrentPeriodEnd". Логика отражения данных и формирования дат в контекстах приведена в таблице ниже:
|
Версия таксономии
|
Таксономия XBRL Банка России (версия 1.3)
|
Следующий релиз таксономии
|
||
|
Номер графы
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Параметры таблицы (раздел 14 ОКУД 0420501)
|
start="$par:CurrentPeriodStart"
|
end="$par:CurrentPeriodEnd"
|
start="$par:CurrentPeriodStart+xsd:dayTimeDuration('P1D')"
|
end="$par:CurrentPeriodEnd"
|
|
Дочерние элементы атрибута period контекста
|
<xbrli:startDate>
|
<xbrli:endDate>
|
<xbrli:startDate>
|
<xbrli:endDate>
|
|
Пример отражения дат вводимых пользователем
|
2018-04-30
|
2018-05-31
|
2018-04-30
|
2018-05-31
|
|
Пример отражения дат в контексте в отчете за май 2018
|
2018-04-30
|
2018-05-31
|
2018-05-01
|
2018-05-31
|
|
Рекомендация по фактическим данным
|
фактические значения по показателям должны приводится за период, установленный Указанием (то есть 2018-05-01-2018-05-31)
|
фактические значения по показателям должны приводится за период, установленный Указанием (то есть 2018-05-01-2018-05-31)
|
||
|
Рекомендация по отражению дат в контекстах
|
В отчетах, подготовленных по версии таксономии 1.3 по показателям раздела 14 формы, имеющей ОКУД 0420501, должны отражаться даты в контекстах из граф 1 и 2
|
В отчетах, подготовленных по следующей версии таксономии по показателям раздела 14 формы, имеющей ОКУД 0420501, должны отражаться даты в контекстах из граф 3 и 4
|
||
2) В некоторых расшифровывающих разделах форм, имеющих ОКУД 0420502, 0420514, 0420508 реестровые данные (инн, огрн, адрес, ISIN и т.д.) между разделами могут визуально отображаться неоднократно. При этом монетарные и количественные данные отображаются в том разделе, в котором и должны быть.
Данная особенность визуализации расшифровывающих разделов форм связана с особенностями моделирования и с точки зрения модели данных не является ошибкой. При формировании отчетности в формате XBRL обозначенную проблему следует игнорировать. Логика формирования модели данных по расшифровывающим разделам форм, имеющим ОКУД 0420502, 0420514, 0420508 представлена в примере, изложенном в приложении 2 к настоящему документу.
