8. "Разъяснения по формированию надзорной отчетности в формате XBRL управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (для использования при формировании отчетности по таксономии XBRL Банка России, начиная с версии 6.1 и выше) (версия 12 от 01.04.2025)" (утв. Банком России 16.01.2025)
8. Требования к значению атрибута ReportDate в сервисном файле Service.xml
8. Требования к значению атрибута ReportDate в сервисном
файле Service.xml 
Каждый сервисный файл Service.xml содержит в себе атрибут ReportDate. Учитывая возможные различия при определении отчетной даты для регулярной отчетности (последний календарный день отчетного периода или последний рабочий день отчетного периода в зависимости от требований Указания N 6292-У), в качестве значения атрибута ReportDate в файле Service.xml для регулярной отчетности всегда должен указываться последний календарный день отчетного периода. Для нерегулярной отчетности в качестве значения атрибута ReportDate в файле Service.xml должна указываться дата совершения события либо дата, по состоянию на которую запрашивается информация.
|
Требуемое значение атрибута ReportDate в сервисном файле Service.xml в зависимости от наименования точки входа
|
||
|
последний календарный день отчетного периода
|
дата события
|
дата события или дата, по состоянию на которую запрашивается информация
|
|
ep_nso_uk_m_10rd
|
ep_nso_uk_nr_1rd
|
ep_nso_uk_nr_0420502_0420514
|
|
ep_nso_uk_q_y_10rd
|
ep_nso_aif_uk_nr_5rd
|
|
|
ep_nso_uk_m_q_y_15rd_ods
|
ep_nso_uk_nr_5rd_0420501
|
|
|
ep_nso_aif_uk_m_q_y_20rd
|
||
|
ep_nso_aif_uk_m_q_30d
|
||
|
ep_nso_aif_uk_q_30d
|
||
|
ep_nso_aif_uk_y_30d
|
||
|
ep_nso_uk_q_y_30rd
|
||
|
ep_nso_aif_uk_y_90d
|
||
|
ep_nso_aif_uk_y_90d_spod
|
||
|
ep_nso_uk_q_15rd
|
||
|
ep_nso_uk_y_31d
|
||
|
ep_nso_uk_y_45d_0420501
|
||
Пример: надзорная отчетность, представляемая в течение 10 рабочих дней на конец мая 2025 года, представляется по точке входа ep_nso_uk_m_10rd. Архив с данной отчетностью будет содержать в себе сервисный файл Service.xml с значением атрибута ReportDate 2025-05-31 (суббота):
Service_1111111111111_ep_nso_uk_m_10rd_20250531.xml XBRL XBRL_1111111111111_ep_nso_uk_m_10rd_20250531.xml XBRL файл пакета отчетности 2025-05-31
Необходимо обратить внимание, что обозначенное требование по указанию для регулярной отчетности в качестве значения атрибута ReportDate последнего календарного дня отчетного периода относится исключительно к сервисному файлу Service.xml. Данные в файлах XBRL, в частности даты в контекстах, должны быть указаны в соответствии с требованиями Указания N 6292-У к отчетной дате и согласно логике, изложенной в Инструкции по определению параметров таблиц (периодов), влияющих на формирование контекстов в отчетных файлах XBRL акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.