"Правила составления и представления учетно-операционной информации в электронном виде, предусмотренной строкой 104 Приложения 2 "Перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" Указания Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (утв. Банком России)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРАВИЛА
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УЧЕТНО-ОПЕРАЦИОННОЙ
ИНФОРМАЦИИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ, ПРЕДУСМОТРЕННОЙ СТРОКОЙ 104
ПРИЛОЖЕНИЯ 2 "ПЕРЕЧЕНЬ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 24.11.2016
N 4212-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1 Порядок предоставления учетно-операционной информации

Учетно-операционная информация составляется кредитной организацией в целом по кредитной организации и представляется головным офисом кредитной организации единым пакетом через Личный кабинет кредитной организации (далее КО) на портале Банка России.

2 Описание формата и состава учетно-операционной информации

2.1 Состав данных

Данные учетно-операционной информации (далее УОИ) включают в себя следующие электронные документы:

1) Информация об открытых и закрытых счетах;

2) Информация о счетах. Остатки;

3) Информация о замораживании (блокировании) денежных средств и иного имущества клиентов;

4) Информация о клиентах;

5) Информация о счетах. Операции,

а также файл-опись.

Состав данных УОИ приведен в Разделе 4.

2.2 Формат данных

Требования к форматам предоставляемых данных:

- каждый электронный документ должен передаваться отдельным файлом;

- информация электронного документа одного типа может быть передана несколькими файлам, т.е. разбита на отдельные файлы. Электронный документ должен разделяться на файлы по передаваемым строкам (записям) без многотомной архивации. Каждая запись должна полностью передаваться в одном файле, разбиение записи при передаче не допускается. Каждый файл должен содержать порядковый номер пакета и общее количество пакетов для обеспечения возможности идентификации окончания передачи данных от КО.

- данные УОИ (каждый файл с данными и файл-опись) от КО предоставляются в виде архивов, содержащих в себе один файл формата XML:

- - XML файлы должны соответствовать XSD схемам приведенным в разделе 5;

- - Формат архива - zip;

- - Кодировка файлов XML - UTF-8;

- - Максимальный размер одного файла формата XML - 5 Гб;

- - Максимальный размер архива - 0,5 Гб.

Формат электронных документов УОИ, перечисленных в разделе 2.1, приведен в разделе 5.

2.3 Нотация наименования XML-файлов

Наименования архива, передаваемого в Банка России, должно повторять наименование XML файла за исключение расширения. Наименование файлов с данными и описи должно соответствовать следующим требованиям:

OD___F_L_C_.xml

где:

OD - идентификатор электронного документа;

- тип потока данных (AB - остатки и обороты по счетам, AC - открытые и закрытые счета, BL - информация о блокировании, CL - клиенты и третьи лица, OP - операции, RP - файл описи);

- регистрационный номер кредитной организации (с лидирующими нулями - четыре знака). Для небанковских кредитных организаций, регистрационные номера которых включают нецифровую завершающую часть (например, 0001-Г, 0123-Д, 1234-К, 2345-Р, 3456-С), в качестве значения параметра используется цифровая часть регистрационного номера;

- порядковый номер филиала кредитной организации (с лидирующими нулями - четыре знака). Для кредитной организации указывается значение "0000";

F - идентификатор даты начала периода, за который предоставляется информация;

L - идентификатор даты окончания периода, за который предоставляется информация;

C - идентификатор даты формирования файла электронного документа;

- дата (указываются год, месяц, день цифрами): gggg - год (четыре знака), mm - номер месяца (с лидирующим нулем - два знака) и dd - номер дня месяца (с лидирующим нулем - два знака);

- порядковый номер файла электронного документа (с лидирующими нулями - четыре знака). Параметр обеспечивает уникальность наименований (имен файлов) представляемых кредитной организацией (ее филиалом) электронных документов в случае совпадения у них значений параметров , , F, L, C. Несколько электронных документов предоставляется в случае, если объем файла электронного документа выходит за пределы максимального размера одного файла;

xml - тип (расширение имени файла) электронного документа, предоставляемого в формате XML.

zip - тип (расширение имени файла) архива, содержащего электронный документ.

Примеры наименований файлов:

ODAC_0001_0000_F20180515_L20180517_C20180523_0001.XML

ODAC_0001_0000_F20180515_L20180517_C20180523_0002.XML

ODOP_0001_0009_F20180515_L20180515_C20180523_0001.XML.

3 Типы предоставления УОИ

3.1 Полная выгрузка УОИ

Полная выгрузка осуществляется при первой выгрузке УОИ и при предоставлении данных за первый операционный день очередного месяца.

Полная выгрузка должна содержать все 5 электронных документов в следующем объеме данных:

1) "Счета" - все счета из "Книги регистрации открытых счетов" (см. 579-П Раздел III), по которым отсутствует запись о закрытии счета на дату направления информации;

2) "Клиенты" - все клиенты, которые имеют открытые счета в данной КО, а также их представители, выгодоприобретатели и бенефициарные владельцы и прочие лица, подлежащие идентификации в соответствии с Положением 499-П;

3) "Блокировки" - информация о всех действующих на дату направления информации приостановках по счетам, которые открыты в данной КО, (по всем счетам, которые вошли в ЭД "Счета");

4) "Обороты" - информация об остатках и оборотах по всем счетам, которые вошли в ЭД "Счета";

5) "Операции" - все операции, которые завершены в дату операционного дня, за которую направляется информации.

Все записи в электронных документах должны иметь статус RecType = 1 (направлено впервые).

Тип описи package_type = 1 (предоставляется полная выгрузка УОИ).

Все файлы электронных документов, перечисленные в описи, должны иметь статус file_status = 1 (новый).

3.2 Ежедневное инкрементальное предоставление данных

Инкрементальная выгрузка осуществляется за каждый операционный день, за исключением первого операционного дня месяца (см. раздел 3.1). Инкрементальная выгрузка должна содержать изменения по счетам, клиентам и блокировкам, произошедшим за соответствующий операционный день.

Инкрементная выгрузка должна содержать все 5 электронных документов в следующем объеме данных:

1) "Счета" - только те счета, которые открылись или закрылись за направляемый ОД;

2) "Клиенты":

i. Клиенты, а также их третьи лица, по которым изменилась какая-либо информация (любой из атрибутов клиента);

ii. Новые клиенты, которым был открыт счет в данный ОД;

iii. Новые выявленные третьи лица.

3) "Блокировки" - информация о новых или прекращенных приостановках по счетам;

4) "Обороты" - информация об остатках и оборотах по всем открытым счетам, имеющимся в Книге регистрации открытых счетов;

5) "Операции" - все операции, которые завершены в дату операционного дня, за который направляется информации.

В случае отсутствия изменений по сравнению с предыдущим операционным днем, электронный документ направляется "пустым" (без записей), содержащим только заголовок. Направление "пустых" электронных документов "Обороты" и "Операции" не допускается.

Все записи в электронных документах должны иметь статус RecType = 1 (направлено впервые).

Тип описи package_type = 2 (предоставляется инкрементная выгрузка УОИ).

Все файлы электронных документов, перечисленные в описи, должны иметь статус file_status = 1 (новый).

Нумерация записей в составе описи ведется сквозная, каждый файл в пределах описи должен иметь уникальный номер.

3.3 Исправление в ходе предоставленных данных УОИ

В случае, если кредитной организацией были обнаружены ошибки, неточности, в ходе предоставления УОИ за определенный операционный день и при этом предоставление информации за данный ОД еще не завершено (не была получена ответная квитанция "Пакет файлов по описи собран, регламентный прием данных за ОД завершен, при необходимости изменений необходимо направить корректировку"), кредитная организация может направить исправление предоставленных данных.

В случае выявления необходимости заменить один или несколько файлов электронных документов в ходе предоставления УОИ за определенный ОД, необходимо выполнить следующие действия:

- сформировать обновленные файлы УОИ, содержащие исправленную информацию. При этом файлы электронных документов, которые не содержат ошибок (не требуют исправлений) заново формировать не требуется. При необходимости может быть сформирован заново весь электронный документ или все пять электронных документов. Все записи в новых электронных документах должны иметь статус RecType = 1 (направлено впервые);

- сформировать новую версию описи по следующим правилам:

- - дата и время формирования новой версии описи должны соответствовать действительности. Данные параметры должны предоставлять возможность определить, что данная версия описи более новая, чем предыдущая;

- - тип описи package_type должен совпадать с предыдущей версией;

- - все файлы электронных документов, которые не заменяются, включаются в новую версию описи со статусом file_status = 2 (не изменен) и с тем порядковым номером записи, который им был присвоен в предыдущей версии описи;

- - все новые файлы, заменяющие ранее предоставленные, включаются в новую версию описи со статусом file_status = 1 (новый);

- - все новые файлы, заменяющие ранее предоставленные, нумеруются в продолжение нумерации предыдущей версии описи (сквозная нумерация), таким образом имеют уникальные наименования;

- - все файлы, которые были заменены (исключены из представления в составе электронных документов) в новую версию описи не включаются.

- отправить новую версию описи и все новые файлы. Ранее предоставленные файлы электронных документов повторно отправлять не требуется.

3.4 Предоставление корректировок УОИ

Корректировка УОИ может проводиться, если кредитной организацией были обнаружены ошибки, неточности, после завершения предоставления УОИ за соответствующий ОД и получения квитанции от Банка России "Пакет файлов по описи собран, регламентный прием данных за ОД завершен, при необходимости изменений необходимо направить корректировку".

В случае выявления ошибок при предоставлении данных после завершения предоставления УОИ за определенный ОД необходимо выполнить следующие действия:

- сформировать новые электронные документы, содержащие только те записи, которые требуют изменения/удаления/включения за один ОД. При этом предоставлять заново полную информацию по всем электронным документам и записям не требуется. Дата начала периода (PBDate) и Дата окончания периода (PLDate) (дата ОД) должны совпадать с датой того ОД, за который предоставляются корректировки (формат даты - ГГГГ-ММ-ДД);

- заменяемые или удаляемые записи должны иметь тот же уникальный номер записи RecID, который был указан ранее для данной записи. Новые записи (ранее не предоставлявшиеся) должны иметь свой уникальный номер записи, не совпадающий с уникальными номерами записей данного электронного документа, в том числе направленными ранее в составе документов за данный ОД;

- записи в сформированных электронных документах могут иметь один из следующих статусов

- - RecType = 2 (корректировка записи). Ранее предоставленная запись изменяется;

- - RecType = 3 (удаление записи). Ранее предоставленная запись удаляется;

- - RecType = 1 (направлено впервые). Запись ранее не предоставлялась;

- сформировать опись по следующим правилам:

- - тип описи package_type = 3 (предоставляется корректирующая выгрузка УОИ);

- - все новые файлы описи должны иметь статус file_status = 1 (новый);

Каждый пакет корректировок может содержать данные только за один ОД. При необходимости внесения исправлений в диапазоне дат, корректировки должны быть направлены за каждый из ОД по отдельности.

4 Состав УОИ

4.1 Состав электронного документа "Информация об открытых и закрытых счетах"

В разделе "Основные сведения" указываются сведения о всех счетах КО.

При первичной выгрузке информации и предоставлении данных за первый операционный день каждого месяца предоставляется информация по всем действующим (не закрытым) на отчетную дату счетам КО. При передаче на внутримесячные даты, предоставляется информация об изменениях: закрытые счета и открытые счета.

Сведения, приведенные в таблице 1 должны быть предоставлены по каждому счету.

Таблица 1 - Основные сведения

4.2 Состав электронного документа "Информация о счетах. Остатки"

Информация об остатках предоставляется по всем открытым счетам КО.

4.3 Состав электронного документа "Информация о счетах. Операции"

В документе "Операции" указываются данные о бухгалтерской записи, отражающей операцию по счету бухгалтерского учета (включая осуществление перевода денежных средств Банком России, кредитными организациями).

Показатели электронного документа "Операции" условно делятся на три группы:

- сведения непосредственно об операции;

- сведения о плательщике;

- сведения о получателе.

В случае, если контрагент-плательщик является клиентом кредитной организации (или филиала), предоставляющей сведения, то в блоке показателей контрагента-плательщика указываются только показатель "Уникальный идентификатор клиента". В случае, если предоставляются сведения об операциях филиала (или головного офиса) кредитной организации, имеющего отдельный учет, а плательщик является клиентом другого филиала, то сведения о контрагенте-плательщике предоставляются в виде набора показателей (с учетом их наличия).

В случае, если контрагент-получатель является клиентом кредитной организации (или филиала), предоставляющей сведения, то в блоке показателей контрагента-получателя указываются только показатель "Уникальный идентификатор клиента". В случае, если предоставляются сведения об операциях филиала (или головного офиса) кредитной организации, имеющего отдельный учет, а плательщик является клиентом другого филиала, то сведения о контрагенте-плательщике предоставляются в виде набора показателей (с учетом их наличия).

4.3.1 Операция

4.3.2 Плательщик

4.3.3 Получатель

4.4 Состав электронного документа "Информация о клиентах"

Электронный документ "Информация о клиентах" должен содержать информацию о клиентах банка (филиала), а также их представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, и прочих лицах, подлежащих идентификации в соответствии с Положением Банка России N 499-П.

Представитель - лицо, при совершении операции действующее от имени и в интересах или за счет клиента, полномочия которого основаны на доверенности, договоре, акте уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления, законе, а также единоличный исполнительный орган юридического лица.

Выгодоприобретатель - лицо, не являющееся непосредственно участником операции, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом (ст. 3 115-ФЗ).

Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое, в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц, в том числе через юридическое лицо, нескольких юридических лиц либо группу лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо прямо или косвенно контролирует действия клиента, в том числе имеет возможность определять решения, принимаемые клиентом (ст. 3 115-ФЗ).

Информация о клиентах предоставляется в виде пяти блоков информации

1) Основные сведения

2) Дополнительные сведения

3) Сведения о документе на право пребывания в РФ

4) Контактные сведения

5) Сведения о владельце юридического лица

Информация о представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах предоставляется без последнего блока информации "Сведения о владельце".

В состав электронного документа "Клиенты" также должны быть включены записи, соответствующие самой КО и ее филиалам для обеспечения возможности указания владельца собственных счетов КО.

4.4.1 Основные сведения

Общие для любого типа клиента

Физическое лицо и индивидуальный предприниматель

Юридическое лицо (в том числе другие кредитные организации)

4.4.2 Дополнительные сведения

4.4.3 Сведения о документе на право пребывания в РФ (для нерезидентов)

4.4.4 Контактные сведения

4.4.5 Сведения о владельце/руководителе юридического лица

4.5 Состав электронного документа "Информация о замораживании (блокировании) денежных средств и иного имущества клиентов"

4.6 Информация о документе, удостоверяющем личность физического лица

Информация о документе, удостоверяющем личность физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, предоставляется в составе следующих показателей:

1) код вида документа, по данным "Справочника кодов видов документов" (Приложение 2);

2) серия документа (при ее наличии в документе);

3) номер документа;

4) дата выдачи документа;

5) наименование органа, выдавшего документ;

6) код подразделения, выдавшего документ (при наличии в документе);

4.7 Справочника кодов видов документов, удостоверяющем личность физического лица и индивидуального предпринимателя

Справочник кодов видов документов,
удостоверяющих личность или подтверждающих право
иностранного гражданина или лица без гражданства
на пребывание (проживание) в Российской Федерации,
используемых для представления информации
в уполномоченный орган

4.8 Информация об адресе

Информация об адресе предоставляется в составе следующих показателей:

1) кодовое обозначение (двух буквенный код) государства, по данным Общероссийского классификатора стран мира;

2) сведения об адресе в неструктурированном виде;

3) почтовый индекс;

4) код населенного пункта (города, поселка городского типа, сельского населенного пункта и тому подобное), по данным Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (от двух до одиннадцати знаков). Для населенного пункта иностранного государства в элементе данных указывается значение "00";

5) наименование объекта первого уровня классификации <1> (первый и второй знаки в коде населенного пункта, указанного в ОКАТО). Для иностранного государства указывается наименование субъекта его территориального деления (при наличии);

--------------------------------

<1> Субъекты Российской Федерации: республики; края; области; города федерального значения; автономные области; автономные округа, входящие в состав Российской Федерации.

6) наименование объекта второго уровня классификации <2> (третий, четвертый и пятый знаки в коде населенного пункта, указанного в ОКАТО), по данным Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления. Для иностранного государства указывается наименование населенного пункта;

--------------------------------

<2> Автономные округа, входящие в состав края или области; районы республики, края, области, автономной области, автономного округа, входящего в состав Российской Федерации, внутригородские районы, округа города федерального значения; города республиканского, краевого, областного значения (подчинения); поселки городского типа краевого, областного подчинения.

7) наименование объекта третьего уровня классификации <3> (шестой, седьмой и восьмой знаки в коде населенного пункта, указанного в ОКАТО), по данным Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления;

--------------------------------

<3> Внутригородские районы, округа города республиканского, краевого, областного значения (подчинения); города районного значения (подчинения); поселки городского типа районного подчинения; сельсоветы.

8) наименование объекта четвертого уровня классификации <4> (девятый, десятый и одиннадцатый знаки в коде населенного пункта, указанного в ОКАТО), по данным Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления;

--------------------------------

<4> Сельские населенные пункты.

9) наименование улицы;

10) номер дома (владения);

11) номер корпуса (строения);

12) номер офиса (квартиры);

В случае, если информация об адресе предоставляется в составе сведений о месте рождения клиента - физического лица, то предоставляются только сведения, перечисленные в пунктах 1 - 8. При этом если страна рождения клиента СССР, то кодовое обозначение страны следует указывать как "SU" и допускается не заполнять сведения, приведенные в пунктах 3 - 8.

4.9 Информация по решению о приостановлении/возобновлении операций с денежными средствами или иным имуществом клиента

Информация о решении о приостановлении/возобновлении операций с денежными средствами или иным имуществом клиента, предоставляется в составе следующих показателей:

1) сведения об органе, принявшем решение;

2) наименование документа, являющегося основанием для реализации решения;

3) дата документа, являющегося основанием для реализации решения;

4) номер документа, являющегося основанием для реализации решения;

5 Формат данных УОИ

Формат УОИ приведен в следующих файлах:

- Счета

- остатки и обороты

- операции

- клиенты

- блокировки

- описание используемых типов данных

- опись -

Значения по умолчанию и символ разделителя:

- Для числовых атрибутов - пустая строка.

- Для строковых значений - пустая строка.

- Для значений типа дата - 1900-01-01.

- Для значений типа время - 00:00:00.

- Разделитель - "//".

Формат даты для xml-файлов - стандартный тип xs:date (ГГГГ-ММ-ДД).

5.1 Правила формирования заголовка файлов УОИ

Атрибуты заголовка файлов электронных документов и файла описи должны содержать следующие атрибуты.

В наборе записей также должен быть указан атрибут nRec. Данный атрибут содержит количество записей в конкретном xml-файле (части электронного документа).

5.2 Правила формирования описи

Файл описи должен формироваться для каждой отправки информации операционного дня. Опись должна содержать информацию о количестве файлов, входящих в пакет отправки, и информацию о каждом файле - тип электронного документа, к которому относится файл (см. раздел 2.1) в соответствии с кодировкой (AB - остатки и обороты по счетам, AC - открытые и закрытые счета, BL - информация о блокировании, CL - клиенты и третьи лица, OP - операции) и полное имя файла (с расширением xml), входящего в отправку. Файл описи в состав списка файлов не включается.

Заголовок файла описи кроме стандартного набора атрибутов, приведенного в разделе 5.1, содержит атрибут "package_type". Данный атрибут должен принимать одно из следующих значений:

'1' - предоставляется полная выгрузка УОИ (в соответствии с описанием в разделе 3.1);

'2' - предоставляется инкрементная выгрузка УОИ (в соответствии с описанием в разделе 3.2);

'3' - предоставляется корректирующая выгрузка УОИ (в соответствии с описанием в разделе 3.3).

Атрибуты каждого элемента файла описи