Приложение 1.1.
Приложение 1.1
к Положению Банка России
от 28 декабря 2015 года N 527-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского учета
"Порядок составления бухгалтерской
(финансовой) отчетности негосударственных
пенсионных фондов"
Отчетность некредитной финансовой организации
|
|||
Код территории по ОКАТО
|
Код некредитной финансовой организации
|
||
по ОКПО
|
Регистрационный номер (порядковый номер)
|
||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА В ФОРМЕ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА на __ ____________ ____ г. ___________________________________________________________________________ (полное наименование и сокращенное наименование) Почтовый адрес ____________________________________________________________ Код формы по ОКУД: 0420201 Годовая (квартальная) (тыс. руб.)
Номер строки
|
Наименование показателя
|
Пояснения к строкам
|
На _____ 20__ г.
|
На _____ 20__ г.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Раздел I. Активы
|
||||
1
|
Денежные средства
|
5
|
||
2
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток,
в том числе:
|
6, 7
|
||
3
|
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
6
|
||
4
|
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
|
7
|
||
5
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход,
в том числе:
|
8, 9
|
||
6
|
долговые инструменты
|
8
|
||
7
|
долевые инструменты
|
9
|
||
8
|
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости,
в том числе:
|
10, 11
|
||
9
|
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
10
|
||
10
|
прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
|
11
|
||
11
|
Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
|
12
|
||
12
|
Инвестиции в ассоциированные предприятия
|
13
|
||
13
|
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
|
14
|
||
14
|
Инвестиции в дочерние предприятия
|
15
|
||
15
|
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
|
16
|
||
16
|
Инвестиционное имущество
|
17
|
||
17
|
Нематериальные активы
|
18
|
||
18
|
Основные средства
|
19
|
||
19
|
Отложенные аквизиционные расходы
|
20
|
||
20
|
Требования по текущему налогу на прибыль
|
53
|
||
21
|
Отложенные налоговые активы
|
53
|
||
22
|
Прочие активы
|
21
|
||
23
|
Итого активов
|
|||
Раздел II. Обязательства
|
||||
24
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток,
в том числе:
|
22, 23
|
||
25
|
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
22
|
||
26
|
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
|
23
|
||
27
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости,
в том числе:
|
24, 25, 26
|
||
28
|
кредиты, займы и прочие привлеченные средства
|
24
|
||
29
|
выпущенные долговые ценные бумаги
|
25
|
||
30
|
прочая кредиторская задолженность
|
26
|
||
31
|
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
|
27
|
||
32
|
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
|
16
|
||
33
|
Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
|
28
|
||
34
|
Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
|
29
|
||
35
|
Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
30
|
||
36
|
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
31
|
||
37
|
Обязательство по текущему налогу на прибыль
|
53
|
||
38
|
Отложенные налоговые обязательства
|
53
|
||
39
|
Резервы - оценочные обязательства
|
32
|
||
40
|
Прочие обязательства
|
33
|
||
41
|
Итого обязательств
|
|||
Раздел III. Капитал
|
||||
42
|
Уставный капитал
|
34
|
||
43
|
Добавочный капитал
|
34
|
||
44
|
Резервный капитал
|
34
|
||
45
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
34
|
||
46
|
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
47
|
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
48
|
Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
49
|
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
|
|||
50
|
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска
|
|||
51
|
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
|||
52
|
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
53
|
Резерв хеджирования денежных потоков
|
|||
54
|
Прочие резервы
|
34
|
||
55
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|||
56
|
Итого капитала
|
|||
57
|
Итого капитала и обязательств
|
________________________________ _____________ ____________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) "__" ______________ ____ г.