Глава 1. Общие положения
Глава 1. Общие положения 
1.1. В целях отбора аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций, проводится предварительный отбор.
Проведение предварительного отбора осуществляется не реже одного раза в 36 месяцев по решению, принимаемому Председателем Банка России или первым заместителем Председателя Банка России, курирующим структурные подразделения Банка России, к компетенции которых относятся вопросы регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями, по согласованию с первым заместителем Председателя Банка России, курирующим Главную инспекцию Банка России.
1.2. В случае принятия Председателем Банка России или первым заместителем Председателя Банка России, курирующим структурные подразделения Банка России, к компетенции которых относятся вопросы регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями, решения о проведении аудиторскими организациями проверок конкретных некредитных финансовых организаций осуществляется отбор аудиторских организаций, которым Банком России будет поручено проведение проверок, из числа аудиторских организаций, прошедших предварительный отбор.
Отбор аудиторских организаций осуществляется по результатам проведения конкурсного отбора или по результатам проведения конъюнктурного анализа.
Конъюнктурный анализ может проводиться по решению первого заместителя Председателя Банка России, курирующего структурные подразделения Банка России, к компетенции которых относятся вопросы регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями, в случае если предельный размер вознаграждения аудиторской организации по договору о проведении проверки некредитной финансовой организации не превышает шести миллионов рублей.
1.3. Организатором предварительного и конкурсного отборов (конъюнктурного анализа) является Банк России.
1.4. Плата за участие в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе) и за получение документов (информации), необходимых для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), не взимается.
Банк России не компенсирует затраты аудиторских организаций, связанные с их участием в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе).
Аудиторские организации не компенсируют затраты Банка России, связанные с организацией и проведением предварительного и конкурсного отборов (конъюнктурного анализа).
1.5. Аудиторская организация вправе в любое время отказаться от участия в предварительном отборе и (или) конкурсном отборе (конъюнктурном анализе).
Сообщение об отказе от участия в отборе аудиторская организация может направить в Банк России заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать через Управление экспедирования документов Административного департамента Банка России.
1.6. Документы (их копии) и информация, представляемые аудиторской организацией в Банк России для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), должны быть составлены на русском языке, подписаны (заверены подписью) руководителем аудиторской организации (лицом, его замещающим) (далее - руководитель аудиторской организации) и заверены оттиском печати аудиторской организации. Документы (их копии) и информация, характеризующие в том числе состояние финансово-хозяйственной деятельности аудиторской организации и представляемые ею в Банк России для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), дополнительно должны быть подписаны (заверены подписью) главным бухгалтером аудиторской организации или его заместителем (иным лицом, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета) (далее - главный бухгалтер аудиторской организации).
Все документы и информация, представляемые аудиторской организацией в Банк России для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), должны быть действительны на дату их представления.
Документы (их копии) и информация, оригиналы которых составлены полностью или частично на иностранном языке, сопровождаются переводом на русский язык, заверенным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Документы представляются аудиторской организацией на фирменных бланках. Файлы документов (их копий) и информации, представляемых на бумажном носителе, должны быть составлены с использованием пакета приложений Microsoft Office. Информация, представляемая в электронном виде, должна быть идентична информации, представляемой на бумажном носителе.
Документы (их копии) и информация, объем которых превышает один лист, должны быть прошиты, скреплены на оборотной стороне последнего листа подписью руководителя аудиторской организации и печатью аудиторской организации, все страницы должны быть пронумерованы.
Документы (их копии) и информация, представляемые аудиторской организацией для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе) на бумажном носителе и в электронном виде (на отчуждаемых (съемных) машинных носителях информации), направляются аудиторской организацией в Банк России почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передаются через Управление экспедирования документов Административного департамента Банка России. Документы (их копии) и информация представляются в закрытом конверте с указанием на конверте полного фирменного и сокращенного фирменного (при наличии) наименования аудиторской организации и пометки "Представлено на основании Положения Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России".
Днем поступления в Банк России документов (их копий) и информации, представляемых аудиторской организацией для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), является день их регистрации Административным департаментом Банка России в Системе автоматизации документооборота и делопроизводства центрального аппарата Банка России.
1.7. Банк России отклоняет заявку на участие в предварительном отборе, заявку на участие в конкурсном отборе (конъюнктурном анализе) в случае неустранения аудиторской организацией выявленных несоответствий оформления документов (их копий) и информации, представляемых в Банк России для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), требованиям, установленным пунктом 1.6 настоящего Положения.
1.8. Информация, содержащаяся в документах, составляемых Банком России по результатам предварительного отбора, а также при организации, проведении и по результатам конкурсного отбора или конъюнктурного анализа и имеющих ограничительную пометку "Для служебного пользования" или "Конфиденциально", является информацией ограниченного доступа, определяемой в качестве таковой и подлежащей защите в соответствии с законодательством Российской Федерации.
