Глава 3. Порядок расчета величины кредитного риска на основе ПВР для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам, финансовым организациям и розничным заемщикам
Глава 3. Порядок расчета величины кредитного риска на основе ПВР для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам, финансовым организациям и розничным заемщикам 
3.1. При расчете величины кредитного риска на основе ПВР для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам и финансовым организациям банк, использующий БПВР, самостоятельно оценивает вероятность дефолта в соответствии с разделом IV настоящего Положения и использует значения уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, указанные в разделе III настоящего Положения. Банк, использующий ППВР, самостоятельно оценивает вероятность дефолта, уровень потерь при дефолте и величину кредитного требования, подверженную риску дефолта, в соответствии с разделом IV настоящего Положения.
3.2. При расчете величины кредитного риска для кредитных требований к розничным заемщикам банк использует собственные оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, в соответствии с требованиями, указанными в разделе IV настоящего Положения.
3.3. Величина кредитного риска для всех кредитных требований, за исключением приобретенной дебиторской задолженности, рассчитывается путем умножения коэффициента риска, рассчитанного на основе ПВР, на величину кредитного требования, подверженную риску дефолта, по формуле:
,
где:
КРП - величина кредитного риска, рассчитанная на основе ПВР;
- поправочный коэффициент, = 1;
- коэффициент риска, рассчитанный на основе ПВР;
EAD - величина кредитного требования, подверженная риску дефолта, определяемая в порядке, предусмотренном настоящим Положением.
3.4. Для приобретенной дебиторской задолженности величина кредитного риска рассчитывается как сумма величины риска дефолта по приобретенной дебиторской задолженности и величины риска разводнения кредитного требования по формуле:
,
где:
РД - величина риска дефолта по приобретенной дебиторской задолженности, рассчитываемая по следующей формуле:
РД = Крд x (EAD - 0,08 x РР),
где:
Крд - коэффициент риска дефолта по приобретенной дебиторской задолженности, рассчитанный в соответствии с пунктами 4.7, 4.8 и 5.4 настоящего Положения;
РР - величина риска разводнения кредитного требования, рассчитываемая в соответствии с пунктом 7.1 настоящего Положения.
3.4.1. Для операций финансовой аренды (лизинга), учитываемых на балансе банка, величина кредитного риска рассчитывается следующим образом:
приведенная стоимость лизинговых платежей умножается на коэффициент риска, рассчитанный на основе формулы, соответствующей классу кредитного требования, к которому относится лизингополучатель, с использованием соответствующих лизингополучателю компонентов кредитного риска;
остаточная стоимость предмета лизинга умножается на коэффициент риска, равный 100 процентам.
Операции финансовой аренды (лизинга), учитываемые на балансе лизингополучателя, учитываются как кредитные требования, по которым предоставлено соответствующее фондированное обеспечение в соответствии с главой 16 настоящего Положения для БПВР и главой 18 настоящего Положения для ППВР.
3.5. Совокупная величина кредитного риска рассчитывается путем суммирования величин КРП по всем кредитным требованиям.
