Приложение 1. "Положение "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров" (утв. Банком России 03.02.2016 N 532-П) (ред. от 05.09.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 02.03.2016 N 41299)
Приложение 1.
Приложение 1
к Положению Банка России
от 3 февраля 2016 года N 532-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета "Порядок составления
бухгалтерской (финансовой)
отчетности профессиональных
участников рынка ценных бумаг,
акционерных инвестиционных фондов,
организаторов торговли, центральных
контрагентов, клиринговых организаций,
специализированных депозитариев
инвестиционного фонда, паевого
инвестиционного фонда
и негосударственного пенсионного фонда,
управляющих компаний инвестиционного
фонда, паевого инвестиционного
фонда и негосударственного пенсионного
фонда, бюро кредитных историй,
кредитных рейтинговых агентств,
страховых брокеров" 
|
Отчетность некредитной финансовой организации
|
||||
|
Код территории по ОКАТО
|
Код некредитной финансовой организации
|
|||
|
по ОКПО
|
основной государственный регистрационный номер
|
регистрационный номер
|
||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
НЕКРЕДИТНОЙ ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
на "__" ___________ ____ г.
___________________________________________________________________________
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименования)
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД: 0420002
Годовая (квартальная)
(тыс. руб.)
|
Номер строки
|
Наименование показателя
|
Примечания к строкам
|
На ____ 20__ г.
|
На ____ 20__ г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Раздел I. Активы
|
||||
|
1
|
Денежные средства и их эквиваленты
|
5
|
||
|
2
|
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
6
|
||
|
3
|
Займы выданные и прочие размещенные средства
|
7
|
||
|
4
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка,
в том числе:
|
8
|
||
|
4.1
|
финансовые активы, переданные без прекращения признания
|
8
|
||
|
5
|
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи,
в том числе:
|
9
|
||
|
5.1
|
финансовые активы, переданные без прекращения признания
|
9
|
||
|
6
|
Финансовые активы, удерживаемые до погашения,
в том числе:
|
10
|
||
|
6.1
|
финансовые активы, переданные без прекращения признания
|
10
|
||
|
7
|
Инвестиции в ассоциированные предприятия
|
11
|
||
|
8
|
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
|
12
|
||
|
9
|
Инвестиции в дочерние предприятия
|
13
|
||
|
10
|
Дебиторская задолженность
|
14
|
||
|
11
|
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
|
15
|
||
|
12
|
Инвестиционное имущество
|
16
|
||
|
13
|
Нематериальные активы
|
17
|
||
|
14
|
Основные средства
|
18
|
||
|
15
|
Требования по текущему налогу на прибыль
|
44
|
||
|
16
|
Отложенные налоговые активы
|
44
|
||
|
17
|
Прочие активы
|
19
|
||
|
18
|
Итого активов
|
|||
|
Раздел II. Обязательства
|
||||
|
19
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
|
21
|
||
|
20
|
Средства клиентов
|
22
|
||
|
21
|
Займы и прочие привлеченные средства
|
23
|
||
|
22
|
Выпущенные долговые ценные бумаги
|
24
|
||
|
23
|
Кредиторская задолженность
|
25
|
||
|
24
|
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
|
15
|
||
|
25
|
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
26
|
||
|
26
|
Обязательство по текущему налогу на прибыль
|
44
|
||
|
27
|
Отложенные налоговые обязательства
|
44
|
||
|
28
|
Резервы - оценочные обязательства
|
27
|
||
|
29
|
Прочие обязательства
|
28
|
||
|
30
|
Итого обязательств
|
|||
|
Раздел III. Капитал
|
||||
|
31
|
Уставный капитал
|
29
|
||
|
32
|
Добавочный капитал
|
29
|
||
|
33
|
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
|
29
|
||
|
34
|
Резервный капитал
|
|||
|
35
|
Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
|
|||
|
36
|
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
|
|||
|
37
|
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
|||
|
38
|
Резерв хеджирования денежных потоков
|
|||
|
39
|
Прочие резервы
|
29
|
||
|
40
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|||
|
41
|
Итого капитала
|
|||
|
42
|
Итого капитала и обязательств
|
|||
______________________________ _____________ ______________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) "__" __________ ____ г.