<Письмо> Банка России от 11.08.2005 N 110-Т "О разъяснениях по вопросам территориальных учреждений Банка России, возникающим при организации и проведении проверок кредитных организаций (их филиалов)"

┌────┬─────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐
│ N  │         Вопросы         │            Разъяснения по вопросам            │
│п/п │     территориальных     │          территориальных учреждений           │
│    │ учреждений Банка России │                 Банка России                  │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1  │            2            │                       3                       │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1. │  В каком порядке        │  В соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции│
│    │осуществляется           │Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И    │
│    │планирование и           │"Об организации инспекционной деятельности     │
│    │организация проверок по  │Центрального банка Российской Федерации (Банка │
│    │вопросу правильности     │России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря  │
│    │отражения обязательств   │2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7)    │
│    │по счетам бухгалтерского │(далее - Инструкция Банка России N 108-И)      │
│    │учета в балансах филиалов│проверки филиалов кредитных организаций по     │
│    │кредитных организаций при│вопросу правильности отражения филиалами       │
│    │проверке выполнения      │кредитных организаций обязательств по счетам   │
│    │кредитной организацией   │бухгалтерского учета включаются в планы        │
│    │нормативов обязательных  │проверок территориальных учреждений Банка      │
│    │резервов, если           │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │предложения              │филиалов кредитных организаций, с учетом       │
│    │территориального         │предложений территориальных учреждений Банка   │
│    │учреждения Банка России, │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │осуществляющего надзор   │кредитных организаций.                         │
│    │за деятельностью         │  При необходимости, например, при поступлении │
│    │кредитной организации,   │предложений о проведении проверки после        │
│    │поступают после          │утверждения плана проверок территориального    │
│    │утверждения плана        │учреждения Банка России, в него по решению     │
│    │проверок                 │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │территориального         │России могут вноситься изменения либо          │
│    │учреждения Банка России, │проводиться проверки, не предусмотренные       │
│    │осуществляющего надзор   │указанным планом.                              │
│    │за деятельностью филиала │  В этом же порядке осуществляется планирование│
│    │кредитной организации?   │и организация проверок уполномоченных банков   │
│    │                         │(их филиалов), совершающих отдельные виды      │
│    │                         │банковских операций и иные сделки с наличной   │
│    │                         │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │                         │Федерации,   чеками (в   том   числе  дорожными│
│    │                         │чеками), номинальная стоимость которых  указана│
│    │                         │в иностранной валюте, с участием физических лиц│
│    │                         │(далее - операции с наличной валютой и чеками).│
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 2. │  Предоставлено ли право │  Составление территориальными учреждениями    │
│    │территориальному         │Банка России планов проверок по вопросу        │
│    │учреждению Банка России, │выполнения Сбербанком России нормативов        │
│    │осуществляющему надзор   │обязательных резервов осуществляется в         │
│    │за деятельностью         │соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции    │
│    │территориального банка   │Банка России N 108-И и с учетом особенностей   │
│    │Акционерного             │организационной структуры Сбербанка России,    │
│    │коммерческого            │включающей центральный аппарат Сбербанка       │
│    │Сберегательного банка    │России (головной офис Сбербанка России),       │
│    │Российской Федерации     │отделения, организационно подчиненные головному│
│    │(открытое акционерное    │офису Сбербанка России (отделения Сбербанка    │
│    │общество) (далее -       │России), территориальные банки Сбербанка       │
│    │Сбербанк России), при    │России, отделения, организационно подчиненные  │
│    │составлении планов       │территориальным банкам Сбербанка России        │
│    │проверок по вопросу      │(отделения территориального банка Сбербанка    │
│    │выполнения кредитными    │России), а также внутренние структурные        │
│    │организациями нормативов │подразделения, организационно подчиненные:     │
│    │обязательных резервов,   │  отделениям Сбербанка России (внутренние      │
│    │проводимых с             │структурные подразделения отделений Сбербанка  │
│    │одновременной проверкой  │России);                                       │
│    │правильности отражения   │  территориальным банкам Сбербанка России      │
│    │обязательств по счетам   │(внутренние структурные подразделения          │
│    │бухгалтерского учета в   │территориального банка Сбербанка России);      │
│    │балансах филиалов        │  отделениям территориального банка Сбербанка  │
│    │кредитной организации,   │России (внутренние структурные подразделения   │
│    │определять срок          │отделения территориального банка Сбербанка     │
│    │проведения проверки,     │России).                                       │
│    │а также (при             │  Территориальные учреждения Банка России,     │
│    │необходимости) вопросы   │осуществляющие надзор за деятельностью         │
│    │проверки отделений       │территориальных банков Сбербанка России,       │
│    │территориального банка   │вправе с учетом подпункта 10.1.2 Инструкции    │
│    │Сбербанка России и       │Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И   │
│    │доводить их до сведения  │"О порядке проведения проверок кредитных       │
│    │территориальных          │организаций (их филиалов) уполномоченными      │
│    │учреждений Банка России, │представителями Центрального банка Российской  │
│    │осуществляющих надзор за │Федерации", зарегистрированной Министерством   │
│    │деятельностью отделений  │юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003  │
│    │территориального банка   │года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284      │
│    │Сбербанка России и их    │("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года │
│    │внутренних структурных   │N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) (далее -     │
│    │подразделений?           │Инструкция Банка России N 105-И) и пункта 1.7  │
│    │                         │Инструкции Банка России N 108-И при составлении│
│    │                         │планов проверок выполнения кредитными          │
│    │                         │организациями нормативов обязательных резервов,│
│    │                         │проводимых с одновременной проверкой           │
│    │                         │правильности отражения обязательств по счетам  │
│    │                         │бухгалтерского учета в балансах филиалов       │
│    │                         │кредитной организации, определять срок         │
│    │                         │проведения проверки, а также (при              │
│    │                         │необходимости) вопросы, подлежащие проверке в  │
│    │                         │отделениях территориального банка Сбербанка    │
│    │                         │России, и доводить их до сведения              │
│    │                         │территориальных учреждений Банка России,       │
│    │                         │осуществляющих надзор за деятельностью         │
│    │                         │отделений территориального банка Сбербанка     │
│    │                         │России и их внутренних структурных             │
│    │                         │подразделений.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 3. │  Как реализуются        │  В соответствии с пунктом 8.2 Инструкции Банка│
│    │полномочия руководителя  │России N 108-И руководитель территориального   │
│    │территориального         │учреждения Банка России вправе (обязанность не │
│    │учреждения Банка России  │установлена) предоставить право подписи        │
│    │на предоставление        │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │руководителю расчетно-   │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │кассового центра права   │проверки руководителю отделения                │
│    │подписи поручения на     │территориального учреждения Банка России,      │
│    │проведение проверки по   │руководителю операционного управления          │
│    │вопросу организации      │территориального учреждения Банка России,      │
│    │работы, совершения и     │руководителю расчетно-кассового центра         │
│    │учета операций с наличной│территориального учреждения Банка России       │
│    │валютой и чеками в       │(лицам, их замещающим).                        │
│    │уполномоченных банках    │  Решение о предоставлении руководителю        │
│    │(их филиалах)?           │расчетно-кассового центра права подписи        │
│    │                         │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │                         │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │                         │проверки по вопросу организации работы,        │
│    │                         │совершения и учета операций с наличной валютой │
│    │                         │и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) │
│    │                         │принимается руководителем териртоирального     │
│    │                         │учреждения Банка России с учетом удаленности   │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) и его      │
│    │                         │внутренних структурных подразделений от        │
│    │                         │территориального учреждения Банка России,      │
│    │                         │количества работников территориального         │
│    │                         │учреждения Банка России, осуществляющих        │
│    │                         │функции контроля за соблюдением кредитными     │
│    │                         │организациями актов валютного законодательства │
│    │                         │Российской Федерации и актов органов валютного │
│    │                         │регулирования и т.д.                           │
│    │                         │  Для реализации указанных полномочий          │
│    │                         │соответствующие права руководителя             │
│    │                         │расчетно-кассового центра могут быть           │
│    │                         │установлены во внутренних распорядительных     │
│    │                         │документах территориального учреждения Банка   │
│    │                         │России (распоряжение, приказ) либо             │
│    │                         │руководителям соответствующих расчетно-кассовых│
│    │                         │центров может быть выдана доверенность.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 4. │  Вправе ли              │  Положения главы 11 Инструкции Банка России   │
│    │территориальное          │N 105-И, в том числе и требование о проведении │
│    │учреждение Банка России: │проверок не реже одного раза в год,            │
│    │  проводить проверки по  │распространяются на проверки уполномоченного   │
│    │вопросу организации      │банка (его филиала), включая проверки их       │
│    │работы, совершения и     │внутренних структурных подразделений           │
│    │учета операций с наличной│(дополнительного офиса, кредитно-кассового     │
│    │валютой и чеками в       │офиса, операционной кассы вне кассового узла,  │
│    │уполномоченных банках    │обменного пункта) независимо от их             │
│    │(их филиалах) с иной     │местонахождения. Указанные проверки            │
│    │периодичностью, чем      │проводятся при осуществлении ими операций      │
│    │установлена главой 11    │с наличной валютой и чеками, указанных         │
│    │Инструкции Банка России  │в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России    │
│    │N 105-И;                 │от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке      │
│    │  не проводить проверки  │открытия, закрытия, организации работы         │
│    │тех уполномоченных       │обменных пунктов и порядке осуществления       │
│    │банков (их филиалов), в  │уполномоченными банками отдельных видов        │
│    │том числе их внутренних  │банковских операций и иных сделок с наличной   │
│    │структурных              │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │подразделений, которые   │Федерации, чеками (в том числе дорожными       │
│    │непосредственно не       │чеками), номинальная стоимость которых указана │
│    │совершают операции с     │в иностранной валюте, с участием физических    │
│    │наличной валютой и       │лиц", зарегистрированной Министерством юстиции │
│    │чеками, но право         │Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824  │
│    │совершения указанных     │("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 г. N 33)│
│    │операций которым         │(далее - Инструкция Банка России N 113-И).     │
│    │делегировано?            │  Нормативными актами Банка России не          │
│    │                         │предусмотрен порядок представления             │
│    │                         │уполномоченными банками (их филиалами) в       │
│    │                         │территориальные учреждения Банка России        │
│    │                         │сведений о внутренних структурных              │
│    │                         │подразделениях уполномоченного банка (его      │
│    │                         │филиала), которые наделены правом совершать    │
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками, но       │
│    │                         │фактически их не осуществляют.                 │
│    │                         │  В настоящее время Департаментом финансового  │
│    │                         │мониторинга и валютного контроля проводится    │
│    │                         │работа по внесению изменений в Инструкцию Банка│
│    │                         │России N 113-И в части введения обязанности    │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) направлять │
│    │                         │в территориальное учреждение Банка России по   │
│    │                         │местонахождению внутренних структурных         │
│    │                         │подразделений уполномоченного банка (его       │
│    │                         │филиала), которым предоставлено право совершать│
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками,          │
│    │                         │уведомление о подтверждении факта начала их    │
│    │                         │осуществления.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 5. │  Каким образом в        │  Подпунктом 2.16.1 Инструкции Банка России    │
│    │территориальном          │N 108-И устанавливается порядок организации    │
│    │учреждении Банка России  │территориальными учреждениями Банка России     │
│    │возможно организовать    │проведения проверок по вопросу выполнения      │
│    │планирование и           │кредитными организациями нормативов            │
│    │проведение проверок      │обязательных резервов и по вопросу организации │
│    │кредитных организаций    │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │(их филиалов) по         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │вопросу выполнения       │филиалах) на основе планов проверок            │
│    │кредитными               │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │организациями            │Одновременно предусматривается возможность     │
│    │нормативов обязательных  │внесения при необходимости в планы проверок    │
│    │резервов и по вопросу    │территориальных учреждений Банка России по     │
│    │организации работы,      │указанным вопросам изменений либо проведения   │
│    │совершения и учета       │проверок, не предусмотренных данными планами.  │
│    │операций с наличной      │  В соответствии с пунктом 2.17 Инструкции     │
│    │валютой и чеками в       │Банка России N 108-И вопрос выполнения         │
│    │уполномоченных банках (их│кредитными организациями нормативов            │
│    │филиалах) с точки зрения │обязательных резервов и вопрос организации     │
│    │оптимизации этой работы? │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах) могут включаться в задание на        │
│    │                         │проведение внеплановой проверки или проверки,  │
│    │                         │предусмотренной Сводным планом комплексных и   │
│    │                         │тематических проверок кредитных организаций (их│
│    │                         │филиалов), составляемых на очередной год.      │
│    │                         │  Непосредственное проведение проверок         │
│    │                         │кредитных организаций (их филиалов) по         │
│    │                         │указанным вопросам в соответствии с пунктом    │
│    │                         │1.2 Инструкции Банка России N 108-И может      │
│    │                         │осуществляться на основании решения            │
│    │                         │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │                         │России работниками различных структурных       │
│    │                         │подразделений территориальных учреждений Банка │
│    │                         │России, в том числе работниками инспекционных  │
│    │                         │подразделений Банка России.                    │
│    │                         │  Оформление результатов проверок, в задание на│
│    │                         │проведение которых включен вопрос выполнения   │
│    │                         │кредитными организациями нормативов            │
│    │                         │обязательных резервов или вопрос организации   │
│    │                         │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах), осуществляется в порядке,           │
│    │                         │установленном главами 7 и 8 Инструкции Банка   │
│    │                         │России N 105-И. Составление до завершения      │
│    │                         │проверки акта проверки кредитной организации   │
│    │                         │(ее филиала) (далее - акт проверки) по         │
│    │                         │указанным вопросам, согласно пункту 8.5        │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И, осуществляется│
│    │                         │по решению должностного лица Банка России,     │
│    │                         │поручившего проведение проверки. Данное решение│
│    │                         │может быть отражено в распоряжении на          │
│    │                         │проведение проверки.                           │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 6. │  В связи с исключением  │  При подготовке документов должна             │
│    │из текста Инструкции     │обеспечиваться полнота представления           │
│    │Банка России N 105-И и   │информации, составляющей их содержание в       │
│    │Инструкции Банка России  │соответствии с Инструкцией Банка России N 105-И│
│    │N 108-И слов "типовая    │и Инструкцией Банка России N 108-И. Документы  │
│    │форма" возможно ли       │должны составляться по форме, предусмотренной  │
│    │внесение корректировок в │приложениями к указанным Инструкциям.          │
│    │содержание форм          │  При необходимости в документы могут вноситься│
│    │документов, изложенных в │дополнительные записи или уточнения в          │
│    │приложениях к ним?       │зависимости от конкретной ситуации.            │
│    │                         │  Ответственность за содержание подготовленных │
│    │                         │в соответствии с установленными в приложениях  │
│    │                         │формами документов, а также за обоснованность  │
│    │                         │внесенных изменений и дополнений несет         │
│    │                         │должностное лицо Банка России, подписавшее     │
│    │                         │документ.                                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 7. │  С какой целью в        │  Использование письменной заявки на           │
│    │приложении к заявке на   │предоставление документов (информации),        │
│    │предоставление           │необходимых для проведения проверки кредитной  │
│    │документов (информации), │организации (ее филиала), составляемой в       │
│    │необходимых для          │соответствии с приложением 4 к Инструкции Банка│
│    │проведения проверки,     │России N 105-И (далее - заявка), обусловлено   │
│    │указываются данные члена │необходимостью обеспечения контроля за         │
│    │рабочей группы и         │сохранностью и движением документов кредитной  │
│    │ответственного работника │организации, предоставленных в ходе проверки.  │
│    │по каждому               │В частности, информация, содержащаяся в заявке,│
│    │предоставляемому         │может быть использована для предотвращения     │
│    │кредитной организацией   │случаев необоснованного предъявления претензий │
│    │(ее филиалом) документу? │к руководителю рабочей группы и (или) членам   │
│    │                         │рабочей группы, связанных с возможной утратой  │
│    │                         │или порчей документов кредитной организации (ее│
│    │                         │филиала).                                      │
│    │                         │  Кроме того, в соответствии с пунктом 2.6     │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И документы      │
│    │                         │(информация) кредитной организации (ее         │
│    │                         │филиала), необходимые для проведения проверки, │
│    │                         │на основании заявки могут быть предоставлены   │
│    │                         │как руководителю рабочей группы, так и         │
│    │                         │независимо от него членам рабочей группы. Во   │
│    │                         │избежание дублирования заказа одних и тех же   │
│    │                         │документов (информации) кредитной организации  │
│    │                         │руководитель рабочей группы на основании       │
│    │                         │информации, имеющейся в заявках, может         │
│    │                         │координировать деятельность рабочей группы, в  │
│    │                         │том числе распределяя (перераспределяя)        │
│    │                         │полученные на основании заявок документы       │
│    │                         │(информацию) между членами рабочей группы.     │
│    │                         │  После завершения проверки также может        │
│    │                         │осуществляться анализ хранящихся в паспорте    │
│    │                         │проверки заявок в целях контроля за            │
│    │                         │правильностью и полнотой отражения вопросов    │
│    │                         │проверки в индивидуальных отчетах членов       │
│    │                         │рабочей группы, а также в акте проверки и      │
│    │                         │докладной записке о результатах проверки.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 8. │  Возможно ли            │  Количество экземпляров акта проверки         │
│    │изготовление экземпляров │установлено нормативными актами Банка России.  │
│    │акта проверки в          │При необходимости возможно изготовление копий  │
│    │количестве, превышающем  │акта проверки (пункт 10.8 Инструкции Банка     │
│    │установленное            │России N 108-И). С учетом требования пункта 7.4│
│    │нормативными актами Банка│Инструкции Банка России N 105-И о формировании │
│    │России, в том числе для  │акта проверки в электронном виде и его хранении│
│    │структурного             │на электронном носителе в инспекционном        │
│    │подразделения Банка      │подразделении Банка России, проводившем        │
│    │России, по предложению   │проверку, внутренним регламентом               │
│    │которого проводилась     │территориального учреждения Банка России может │
│    │проверка кредитной       │быть установлен порядок использования          │
│    │организации (ее филиала)?│информации о результатах проверок, хранящейся в│
│    │                         │электронном виде.                              │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 9. │  Возможно ли не         │  Докладная записка о результатах проверки по  │
│    │составлять докладные     │вопросу выполнения кредитными организациями    │
│    │записки о результатах    │нормативов обязательных резервов или по вопросу│
│    │проверки по вопросу      │организации работы, совершения и учета операций│
│    │выполнения кредитными    │с наличной валютой и чеками в уполномоченных   │
│    │организациями нормативов │банках (их филиалах) может не составляться,    │
│    │обязательных резервов или│согласно пункту 10.6 Инструкции Банка России   │
│    │по вопросу организации   │N 108-И, по решению должностного лица Банка    │
│    │работы, совершения и     │России, подписавшего поручение на проведение   │
│    │учета операций с наличной│проверки (руководителя отделения               │
│    │валютой и чеками в       │территориального учреждения Банка России,      │
│    │уполномоченных банках (их│руководителя операционного управления          │
│    │филиалах) без оформления │территориального учреждения Банка России,      │
│    │резолюции должностного   │руководителя расчетно-кассового центра         │
│    │лица, подписавшего       │территориального учреждения Банка России или   │
│    │поручение на проведение  │иного должностного лица Банка России).         │
│    │проверки, на первом      │  Перечень вопросов, по результатам проверки   │
│    │экземпляре акта проверки,│которых докладная записка может не             │
│    │принимая во внимание, что│составляться, является закрытым и расширению не│
│    │такой порядок            │подлежит.                                      │
│    │предусматривается        │  Решение о несоставлении докладных записок о  │
│    │внутренним регламентом   │результатах проверок по указанным вопросам     │
│    │территориального         │должно быть оформлено в виде резолюции         │
│    │учреждения Банка России? │должностного лица Банка России, подписавшего   │
│    │                         │поручение на проведение проверки, на первом    │
│    │                         │экземпляре акта проверки.                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│10. │  Возможно ли исчисление │  Файлы с электронными копиями актов проверок  │
│    │срока для исправления в  │необходимо направлять в срок не позднее трех   │
│    │Главную инспекцию        │рабочих дней с момента возникновения           │
│    │кредитных организаций    │соответствующего основания (ознакомления с     │
│    │(межрегиональную         │актом проверки, отказа руководителя кредитной  │
│    │инспекцию) электронной   │организации (ее филиала) от получения для      │
│    │копии акта проверки со   │ознакомления акта проверки или уполномоченного │
│    │дня поступления в        │ответственного работника внутреннего           │
│    │территориальное          │структурного подразделения кредитной           │
│    │учреждение Банка России  │организации (ее филиала) от приема акта        │
│    │акта проверки в случае   │проверки для передачи его на ознакомление      │
│    │его возврата после       │руководителю кредитной организации (ее         │
│    │ознакомления с ним       │филиала).                                      │
│    │руководителя кредитной   │  Срок возникновения оснований для направления │
│    │организации (ее филиала) │файлов с электронными копиями актов проверок в │
│    │через организацию связи, │Главную инспекцию кредитных организаций        │
│    │как это предусмотрено при│необходимо исчислять со дня возврата через     │
│    │направлении проекта      │организацию связи акта проверки после          │
│    │докладной записки о      │ознакомления с ним руководителя кредитной      │
│    │результатах проверки,    │организации (ее филиала) или поступления       │
│    │согласно пункту 10.6     │информации об отказе руководителя кредитной    │
│    │Инструкции N 108-И?      │организации (ее филиала) от ознакомления с ним │
│    │                         │в инспекционное или иное структурное           │
│    │                         │подразделение Банка России, в том числе        │
│    │                         │структурное подразделение территориального     │
│    │                         │учреждения Банка России, проводившее проверку. │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│11. │  Необходимо ли          │  Подпунктом 10.6.1 Инструкции Банка России    │
│    │направлять в             │N 108-И определена необходимость направления   │
│    │межрегиональную инспекцию│для рассмотрения генеральному инспектору       │
│    │Главной инспекции        │Главной инспекции кредитных организаций        │
│    │кредитных организаций    │изготовленных в установленном порядке          │
│    │акты проверок и          │электронных копий акта проверки и докладной    │
│    │докладные записки о      │записки о результатах проверки, проведенной    │
│    │результатах проверок,    │работниками инспекционных подразделений        │
│    │проводимых без участия в │территориальных учреждений Банка России либо с │
│    │составе рабочих групп    │участием работников инспекционных подразделений│
│    │работников инспекционных │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │подразделений Банка      │                                               │
│    │России?                  │                                               │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│12. │  Планируется ли         │  Согласно подходам Банка России к надзору за  │
│    │изменение порядка        │банками, имеющими филиалы, надзор за           │
│    │направления первого      │деятельностью кредитной организации            │
│    │экземпляра акта проверки │осуществляется территориальным учреждением     │
│    │и копии докладной записки│Банка России по местонахождению его головного  │
│    │о результатах проверки   │офиса во взаимодействии с территориальным      │
│    │филиала (отделения)      │учреждением Банка России по местонахождению    │
│    │территориального банка   │филиалов кредитной организации (пункт 6        │
│    │Сбербанка России?        │Инструкции Банка России от 11 сентября 1997    │
│    │                         │года N 65 "О порядке осуществления надзора за  │
│    │                         │банками, имеющими филиалы" ("Вестник Банка     │
│    │                         │России" от 16 сентября 1997 года N 59; от      │
│    │                         │26 декабря 1997 года N 89; от 6 октября        │
│    │                         │1999 года N 61; от 9 декабря 2003 года N 67;   │
│    │                         │от 18 февраля 2004 года N 14).                 │
│    │                         │  С учетом особенностей организационной        │
│    │                         │структуры Сбербанка России территориальному    │
│    │                         │учреждению Банка России, осуществляющему надзор│
│    │                         │за деятельностью отделения территориального    │
│    │                         │банка Сбербанка России (его внутреннего        │
│    │                         │структурного подразделения), целесообразно     │
│    │                         │направлять первый экземпляр акта проверки и    │
│    │                         │копию докладной записки о результатах          │
│    │                         │проверки, а также при необходимости предложения│
│    │                         │о применении мер воздействия, в территориальное│
│    │                         │учреждение Банка России, осуществляющее        │
│    │                         │надзор за деятельностью территориального банка │
│    │                         │Сбербанка России.                              │
│    │                         │  Территориальному учреждению Банка России,    │
│    │                         │осуществляющему надзор за деятельностью        │
│    │                         │территориального банка Сбербанка России,       │
│    │                         │рекомендуется обобщать полученные материалы,   │
│    │                         │подготавливать сводную информацию по           │
│    │                         │территориальному банку Сбербанка России с      │
│    │                         │предложениями о применении мер воздействия и   │
│    │                         │направлять их в Московское главное             │
│    │                         │территориальное управление Банка России для    │
│    │                         │рассмотрения и принятия решения о применении   │
│    │                         │мер воздействия к Сбербанку России в целом в   │
│    │                         │соответствии с законодательством Российской    │
│    │                         │Федерации и нормативными актами Банка России.  │
│    │                         │  Указанные подходы Банк России планирует      │
│    │                         │реализовать при внесении изменений в           │
│    │                         │нормативные акты Банка России, регламентирующие│
│    │                         │организацию инспекционной деятельности.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│13. │  Каким образом          │  Если по результатам проверки обособленного   │
│    │направляются             │подразделения кредитной организации или        │
│    │территориальному         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │учреждению Банка России, │кредитной организации (ее филиала) выявлены    │
│    │осуществляющему надзор   │нарушения, требующие, по мнению структурного   │
│    │за деятельностью         │подразделения Банка России, проводившего       │
│    │кредитной организации,   │проверку, применения мер воздействия к         │
│    │предложения о применении │к кредитной организации, в адрес               │
│    │мер воздействия к        │территориального учреждения Банка России,      │
│    │кредитной организации в  │осуществляющего надзор за деятельностью        │
│    │соответствии с пунктом   │головного офиса кредитной организации,         │
│    │10.8 Инструкции Банка    │направляется информационное письмо, содержащее │
│    │России N 108-И?          │предложения по мерам воздействия и             │
│    │                         │мотивированное обоснование необходимости их    │
│    │                         │применения. Предложения о применении мер       │
│    │                         │воздействия к кредитной организации могут быть │
│    │                         │включены также в докладную записку о           │
│    │                         │результатах проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала).            │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│14. │  Какая дата             │  После завершения руководителем рабочей группы│
│    │проставляется на         │работы по формированию паспорта проверки на    │
│    │титульном листе паспорта │титульном листе паспорта проверки проставляется│
│    │проверки кредитной       │дата, по состоянию на которую составлена опись │
│    │организации (ее филиала) │документов, хранящихся в паспорте проверки. В  │
│    │(далее - паспорт         │соответствии с примечанием <5> приложения 11   │
│    │проверки) и каким        │к Инструкции Банка России N 108-И под          │
│    │образом приобщаются к    │указанной датой понимается фактическая дата    │
│    │паспорту проверки        │направления акта проверки должностному лицу    │
│    │документы, поступившие в │Банка России, подписавшему поручение на        │
│    │структурные подразделения│проведение проверки.                           │
│    │Банка России позднее этой│  Последующую работу по формированию и ведению │
│    │даты?                    │паспорта проверки целесообразно осуществлять   │
│    │                         │структурному подразделению или работнику       │
│    │                         │(работникам), занимающимся обеспечением        │
│    │                         │инспекционной деятельности.                    │
│    │                         │  В случае передачи паспорта проверки по       │
│    │                         │решению должностного лица Банка России,        │
│    │                         │подписавшего поручение на проведение проверки, │
│    │                         │в иное структурное подразделение Банка России, │
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки осуществляет структурное подразделение│
│    │                         │Банка России, которому передается паспорт      │
│    │                         │проверки.                                      │
│    │                         │  В структурном подразделении, ответственном за│
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки, все документы (их копии), поступившие│
│    │                         │позже даты составления описи документов,       │
│    │                         │хранящихся в паспорте проверки, указанной на   │
│    │                         │титульном листе паспорта проверки (в том числе:│
│    │                         │уведомление об ознакомлении органов управления │
│    │                         │кредитной организации с актом проверки,        │
│    │                         │экземпляры информационного сообщения о         │
│    │                         │предоставлении информации в Единую             │
│    │                         │информационную базу данных Банка России        │
│    │                         │"Принятые меры воздействия", переписка по      │
│    │                         │вопросам рассмотрения возражений кредитной     │
│    │                         │организации по акту проверки), включаются в    │
│    │                         │опись и учитываются на общих основаниях (после │
│    │                         │регистрации в САДД Банка России, а также их    │
│    │                         │рассмотрения и исполнения), как документы,     │
│    │                         │связанные с проведенной проверкой.             │
│    │                         │  Порядок работы с паспортом проверки может    │
│    │                         │быть определен во внутреннем документе,        │
│    │                         │регламентирующем инспекционную деятельность    │
│    │                         │территориального учреждения Банка России.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│15. │  Вправе ли              │  В соответствии со статьей 39 и пунктом       │
│    │территориальное          │7 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных│
│    │учреждение Банка России  │бумаг" (Собрание законодательства Российской   │
│    │включать в задание на    │Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48,   │
│    │проведение проверки      │ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33     │
│    │кредитной организации    │(I часть), ст. 3424; 2002, N 52 (II часть), ст.│
│    │(ее филиала) вопрос      │5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225;    │
│    │соблюдения кредитными    │Российская газета от 12.03.2005 N 49) все виды │
│    │организациями -          │профессиональной деятельности на рынке ценных  │
│    │профессиональными        │бумаг осуществляются на основании специального │
│    │участниками рынка ценных │разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным  │
│    │бумаг требований         │органом исполнительной власти по рынку ценных  │
│    │законодательства         │бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам│
│    │Российской Федерации о   │- ФСФР России). Орган, выдавший лицензию,      │
│    │ценных бумагах?          │контролирует деятельность профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг и принимает      │
│    │                         │решение об отзыве выданной лицензии в случае   │
│    │                         │нарушения законодательства Российской Федерации│
│    │                         │о ценных бумагах. На основании пункта 6 статьи │
│    │                         │44 указанного Закона осуществление проверок    │
│    │                         │профессиональных участников рынка ценных бумаг,│
│    │                         │в том числе кредитных организаций, отнесено к  │
│    │                         │компетенции ФСФР России.                       │
│    │                         │  В связи с изложенным Банк России не вправе   │
│    │                         │осуществлять контроль за деятельностью         │
│    │                         │кредитных организаций как профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг.                 │
│    │                         │  Вместе с тем Банк России (территориальное    │
│    │                         │учреждение Банка России) как орган, функцией   │
│    │                         │которого является регистрация эмиссии ценных   │
│    │                         │бумаг кредитными организациями (статья 4       │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)" (Собрание │
│    │                         │законодательства Российской Федерации, 2002,   │
│    │                         │N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52       │
│    │                         │(I часть), ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711;     │
│    │                         │N 31, ст. 3233; N 52 (I часть), ст. 5277),     │
│    │                         │при установлении фактов нарушения              │
│    │                         │законодательства о рынке ценных бумаг вправе   │
│    │                         │применять к кредитным организациям - эмитентам │
│    │                         │меры воздействия, предусмотренные статьей 74   │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)". При этом │
│    │                         │меры воздействия за нарушение кредитными       │
│    │                         │организациями нормативных актов федерального   │
│    │                         │органа исполнительной власти по рынку ценных   │
│    │                         │бумаг территориальными учреждениями Банка      │
│    │                         │России не применяются, за исключением случая   │
│    │                         │нарушения порядка раскрытия информации для     │
│    │                         │эмитентов ценных бумаг, установленных          │
│    │                         │Положением о раскрытии информации эмитентами   │
│    │                         │эмиссионных ценных бумаг, утвержденным 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
 от 11 августа 2005 г. N 110-Т

О РАЗЪЯСНЕНИЯХ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)

Центральный банк Российской Федерации направляет для практического применения разъяснения по вопросам территориальных учреждений Банка России, возникающим при организации и проведении проверок кредитных организаций (их филиалов).

А.А.КОЗЛОВ





Приложение
 к Письму Банка России
 от 11 августа 2005 года N 110-Т
 "О разъяснениях по вопросам
 территориальных учреждений
 Банка России,
 возникающим при организации
 и проведении проверок
 кредитных организаций
 (их филиалов)"


РАЗЪЯСНЕНИЯ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)




┌────┬─────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐
│ N  │         Вопросы         │            Разъяснения по вопросам            │
│п/п │     территориальных     │          территориальных учреждений           │
│    │ учреждений Банка России │                 Банка России                  │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1  │            2            │                       3                       │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1. │  В каком порядке        │  В соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции│
│    │осуществляется           │Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И    │
│    │планирование и           │"Об организации инспекционной деятельности     │
│    │организация проверок по  │Центрального банка Российской Федерации (Банка │
│    │вопросу правильности     │России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря  │
│    │отражения обязательств   │2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7)    │
│    │по счетам бухгалтерского │(далее - Инструкция Банка России N 108-И)      │
│    │учета в балансах филиалов│проверки филиалов кредитных организаций по     │
│    │кредитных организаций при│вопросу правильности отражения филиалами       │
│    │проверке выполнения      │кредитных организаций обязательств по счетам   │
│    │кредитной организацией   │бухгалтерского учета включаются в планы        │
│    │нормативов обязательных  │проверок территориальных учреждений Банка      │
│    │резервов, если           │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │предложения              │филиалов кредитных организаций, с учетом       │
│    │территориального         │предложений территориальных учреждений Банка   │
│    │учреждения Банка России, │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │осуществляющего надзор   │кредитных организаций.                         │
│    │за деятельностью         │  При необходимости, например, при поступлении │
│    │кредитной организации,   │предложений о проведении проверки после        │
│    │поступают после          │утверждения плана проверок территориального    │
│    │утверждения плана        │учреждения Банка России, в него по решению     │
│    │проверок                 │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │территориального         │России могут вноситься изменения либо          │
│    │учреждения Банка России, │проводиться проверки, не предусмотренные       │
│    │осуществляющего надзор   │указанным планом.                              │
│    │за деятельностью филиала │  В этом же порядке осуществляется планирование│
│    │кредитной организации?   │и организация проверок уполномоченных банков   │
│    │                         │(их филиалов), совершающих отдельные виды      │
│    │                         │банковских операций и иные сделки с наличной   │
│    │                         │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │                         │Федерации,   чеками (в   том   числе  дорожными│
│    │                         │чеками), номинальная стоимость которых  указана│
│    │                         │в иностранной валюте, с участием физических лиц│
│    │                         │(далее - операции с наличной валютой и чеками).│
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 2. │  Предоставлено ли право │  Составление территориальными учреждениями    │
│    │территориальному         │Банка России планов проверок по вопросу        │
│    │учреждению Банка России, │выполнения Сбербанком России нормативов        │
│    │осуществляющему надзор   │обязательных резервов осуществляется в         │
│    │за деятельностью         │соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции    │
│    │территориального банка   │Банка России N 108-И и с учетом особенностей   │
│    │Акционерного             │организационной структуры Сбербанка России,    │
│    │коммерческого            │включающей центральный аппарат Сбербанка       │
│    │Сберегательного банка    │России (головной офис Сбербанка России),       │
│    │Российской Федерации     │отделения, организационно подчиненные головному│
│    │(открытое акционерное    │офису Сбербанка России (отделения Сбербанка    │
│    │общество) (далее -       │России), территориальные банки Сбербанка       │
│    │Сбербанк России), при    │России, отделения, организационно подчиненные  │
│    │составлении планов       │территориальным банкам Сбербанка России        │
│    │проверок по вопросу      │(отделения территориального банка Сбербанка    │
│    │выполнения кредитными    │России), а также внутренние структурные        │
│    │организациями нормативов │подразделения, организационно подчиненные:     │
│    │обязательных резервов,   │  отделениям Сбербанка России (внутренние      │
│    │проводимых с             │структурные подразделения отделений Сбербанка  │
│    │одновременной проверкой  │России);                                       │
│    │правильности отражения   │  территориальным банкам Сбербанка России      │
│    │обязательств по счетам   │(внутренние структурные подразделения          │
│    │бухгалтерского учета в   │территориального банка Сбербанка России);      │
│    │балансах филиалов        │  отделениям территориального банка Сбербанка  │
│    │кредитной организации,   │России (внутренние структурные подразделения   │
│    │определять срок          │отделения территориального банка Сбербанка     │
│    │проведения проверки,     │России).                                       │
│    │а также (при             │  Территориальные учреждения Банка России,     │
│    │необходимости) вопросы   │осуществляющие надзор за деятельностью         │
│    │проверки отделений       │территориальных банков Сбербанка России,       │
│    │территориального банка   │вправе с учетом подпункта 10.1.2 Инструкции    │
│    │Сбербанка России и       │Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И   │
│    │доводить их до сведения  │"О порядке проведения проверок кредитных       │
│    │территориальных          │организаций (их филиалов) уполномоченными      │
│    │учреждений Банка России, │представителями Центрального банка Российской  │
│    │осуществляющих надзор за │Федерации", зарегистрированной Министерством   │
│    │деятельностью отделений  │юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003  │
│    │территориального банка   │года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284      │
│    │Сбербанка России и их    │("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года │
│    │внутренних структурных   │N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) (далее -     │
│    │подразделений?           │Инструкция Банка России N 105-И) и пункта 1.7  │
│    │                         │Инструкции Банка России N 108-И при составлении│
│    │                         │планов проверок выполнения кредитными          │
│    │                         │организациями нормативов обязательных резервов,│
│    │                         │проводимых с одновременной проверкой           │
│    │                         │правильности отражения обязательств по счетам  │
│    │                         │бухгалтерского учета в балансах филиалов       │
│    │                         │кредитной организации, определять срок         │
│    │                         │проведения проверки, а также (при              │
│    │                         │необходимости) вопросы, подлежащие проверке в  │
│    │                         │отделениях территориального банка Сбербанка    │
│    │                         │России, и доводить их до сведения              │
│    │                         │территориальных учреждений Банка России,       │
│    │                         │осуществляющих надзор за деятельностью         │
│    │                         │отделений территориального банка Сбербанка     │
│    │                         │России и их внутренних структурных             │
│    │                         │подразделений.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 3. │  Как реализуются        │  В соответствии с пунктом 8.2 Инструкции Банка│
│    │полномочия руководителя  │России N 108-И руководитель территориального   │
│    │территориального         │учреждения Банка России вправе (обязанность не │
│    │учреждения Банка России  │установлена) предоставить право подписи        │
│    │на предоставление        │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │руководителю расчетно-   │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │кассового центра права   │проверки руководителю отделения                │
│    │подписи поручения на     │территориального учреждения Банка России,      │
│    │проведение проверки по   │руководителю операционного управления          │
│    │вопросу организации      │территориального учреждения Банка России,      │
│    │работы, совершения и     │руководителю расчетно-кассового центра         │
│    │учета операций с наличной│территориального учреждения Банка России       │
│    │валютой и чеками в       │(лицам, их замещающим).                        │
│    │уполномоченных банках    │  Решение о предоставлении руководителю        │
│    │(их филиалах)?           │расчетно-кассового центра права подписи        │
│    │                         │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │                         │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │                         │проверки по вопросу организации работы,        │
│    │                         │совершения и учета операций с наличной валютой │
│    │                         │и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) │
│    │                         │принимается руководителем териртоирального     │
│    │                         │учреждения Банка России с учетом удаленности   │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) и его      │
│    │                         │внутренних структурных подразделений от        │
│    │                         │территориального учреждения Банка России,      │
│    │                         │количества работников территориального         │
│    │                         │учреждения Банка России, осуществляющих        │
│    │                         │функции контроля за соблюдением кредитными     │
│    │                         │организациями актов валютного законодательства │
│    │                         │Российской Федерации и актов органов валютного │
│    │                         │регулирования и т.д.                           │
│    │                         │  Для реализации указанных полномочий          │
│    │                         │соответствующие права руководителя             │
│    │                         │расчетно-кассового центра могут быть           │
│    │                         │установлены во внутренних распорядительных     │
│    │                         │документах территориального учреждения Банка   │
│    │                         │России (распоряжение, приказ) либо             │
│    │                         │руководителям соответствующих расчетно-кассовых│
│    │                         │центров может быть выдана доверенность.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 4. │  Вправе ли              │  Положения главы 11 Инструкции Банка России   │
│    │территориальное          │N 105-И, в том числе и требование о проведении │
│    │учреждение Банка России: │проверок не реже одного раза в год,            │
│    │  проводить проверки по  │распространяются на проверки уполномоченного   │
│    │вопросу организации      │банка (его филиала), включая проверки их       │
│    │работы, совершения и     │внутренних структурных подразделений           │
│    │учета операций с наличной│(дополнительного офиса, кредитно-кассового     │
│    │валютой и чеками в       │офиса, операционной кассы вне кассового узла,  │
│    │уполномоченных банках    │обменного пункта) независимо от их             │
│    │(их филиалах) с иной     │местонахождения. Указанные проверки            │
│    │периодичностью, чем      │проводятся при осуществлении ими операций      │
│    │установлена главой 11    │с наличной валютой и чеками, указанных         │
│    │Инструкции Банка России  │в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России    │
│    │N 105-И;                 │от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке      │
│    │  не проводить проверки  │открытия, закрытия, организации работы         │
│    │тех уполномоченных       │обменных пунктов и порядке осуществления       │
│    │банков (их филиалов), в  │уполномоченными банками отдельных видов        │
│    │том числе их внутренних  │банковских операций и иных сделок с наличной   │
│    │структурных              │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │подразделений, которые   │Федерации, чеками (в том числе дорожными       │
│    │непосредственно не       │чеками), номинальная стоимость которых указана │
│    │совершают операции с     │в иностранной валюте, с участием физических    │
│    │наличной валютой и       │лиц", зарегистрированной Министерством юстиции │
│    │чеками, но право         │Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824  │
│    │совершения указанных     │("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 г. N 33)│
│    │операций которым         │(далее - Инструкция Банка России N 113-И).     │
│    │делегировано?            │  Нормативными актами Банка России не          │
│    │                         │предусмотрен порядок представления             │
│    │                         │уполномоченными банками (их филиалами) в       │
│    │                         │территориальные учреждения Банка России        │
│    │                         │сведений о внутренних структурных              │
│    │                         │подразделениях уполномоченного банка (его      │
│    │                         │филиала), которые наделены правом совершать    │
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками, но       │
│    │                         │фактически их не осуществляют.                 │
│    │                         │  В настоящее время Департаментом финансового  │
│    │                         │мониторинга и валютного контроля проводится    │
│    │                         │работа по внесению изменений в Инструкцию Банка│
│    │                         │России N 113-И в части введения обязанности    │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) направлять │
│    │                         │в территориальное учреждение Банка России по   │
│    │                         │местонахождению внутренних структурных         │
│    │                         │подразделений уполномоченного банка (его       │
│    │                         │филиала), которым предоставлено право совершать│
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками,          │
│    │                         │уведомление о подтверждении факта начала их    │
│    │                         │осуществления.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 5. │  Каким образом в        │  Подпунктом 2.16.1 Инструкции Банка России    │
│    │территориальном          │N 108-И устанавливается порядок организации    │
│    │учреждении Банка России  │территориальными учреждениями Банка России     │
│    │возможно организовать    │проведения проверок по вопросу выполнения      │
│    │планирование и           │кредитными организациями нормативов            │
│    │проведение проверок      │обязательных резервов и по вопросу организации │
│    │кредитных организаций    │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │(их филиалов) по         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │вопросу выполнения       │филиалах) на основе планов проверок            │
│    │кредитными               │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │организациями            │Одновременно предусматривается возможность     │
│    │нормативов обязательных  │внесения при необходимости в планы проверок    │
│    │резервов и по вопросу    │территориальных учреждений Банка России по     │
│    │организации работы,      │указанным вопросам изменений либо проведения   │
│    │совершения и учета       │проверок, не предусмотренных данными планами.  │
│    │операций с наличной      │  В соответствии с пунктом 2.17 Инструкции     │
│    │валютой и чеками в       │Банка России N 108-И вопрос выполнения         │
│    │уполномоченных банках (их│кредитными организациями нормативов            │
│    │филиалах) с точки зрения │обязательных резервов и вопрос организации     │
│    │оптимизации этой работы? │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах) могут включаться в задание на        │
│    │                         │проведение внеплановой проверки или проверки,  │
│    │                         │предусмотренной Сводным планом комплексных и   │
│    │                         │тематических проверок кредитных организаций (их│
│    │                         │филиалов), составляемых на очередной год.      │
│    │                         │  Непосредственное проведение проверок         │
│    │                         │кредитных организаций (их филиалов) по         │
│    │                         │указанным вопросам в соответствии с пунктом    │
│    │                         │1.2 Инструкции Банка России N 108-И может      │
│    │                         │осуществляться на основании решения            │
│    │                         │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │                         │России работниками различных структурных       │
│    │                         │подразделений территориальных учреждений Банка │
│    │                         │России, в том числе работниками инспекционных  │
│    │                         │подразделений Банка России.                    │
│    │                         │  Оформление результатов проверок, в задание на│
│    │                         │проведение которых включен вопрос выполнения   │
│    │                         │кредитными организациями нормативов            │
│    │                         │обязательных резервов или вопрос организации   │
│    │                         │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах), осуществляется в порядке,           │
│    │                         │установленном главами 7 и 8 Инструкции Банка   │
│    │                         │России N 105-И. Составление до завершения      │
│    │                         │проверки акта проверки кредитной организации   │
│    │                         │(ее филиала) (далее - акт проверки) по         │
│    │                         │указанным вопросам, согласно пункту 8.5        │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И, осуществляется│
│    │                         │по решению должностного лица Банка России,     │
│    │                         │поручившего проведение проверки. Данное решение│
│    │                         │может быть отражено в распоряжении на          │
│    │                         │проведение проверки.                           │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 6. │  В связи с исключением  │  При подготовке документов должна             │
│    │из текста Инструкции     │обеспечиваться полнота представления           │
│    │Банка России N 105-И и   │информации, составляющей их содержание в       │
│    │Инструкции Банка России  │соответствии с Инструкцией Банка России N 105-И│
│    │N 108-И слов "типовая    │и Инструкцией Банка России N 108-И. Документы  │
│    │форма" возможно ли       │должны составляться по форме, предусмотренной  │
│    │внесение корректировок в │приложениями к указанным Инструкциям.          │
│    │содержание форм          │  При необходимости в документы могут вноситься│
│    │документов, изложенных в │дополнительные записи или уточнения в          │
│    │приложениях к ним?       │зависимости от конкретной ситуации.            │
│    │                         │  Ответственность за содержание подготовленных │
│    │                         │в соответствии с установленными в приложениях  │
│    │                         │формами документов, а также за обоснованность  │
│    │                         │внесенных изменений и дополнений несет         │
│    │                         │должностное лицо Банка России, подписавшее     │
│    │                         │документ.                                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 7. │  С какой целью в        │  Использование письменной заявки на           │
│    │приложении к заявке на   │предоставление документов (информации),        │
│    │предоставление           │необходимых для проведения проверки кредитной  │
│    │документов (информации), │организации (ее филиала), составляемой в       │
│    │необходимых для          │соответствии с приложением 4 к Инструкции Банка│
│    │проведения проверки,     │России N 105-И (далее - заявка), обусловлено   │
│    │указываются данные члена │необходимостью обеспечения контроля за         │
│    │рабочей группы и         │сохранностью и движением документов кредитной  │
│    │ответственного работника │организации, предоставленных в ходе проверки.  │
│    │по каждому               │В частности, информация, содержащаяся в заявке,│
│    │предоставляемому         │может быть использована для предотвращения     │
│    │кредитной организацией   │случаев необоснованного предъявления претензий │
│    │(ее филиалом) документу? │к руководителю рабочей группы и (или) членам   │
│    │                         │рабочей группы, связанных с возможной утратой  │
│    │                         │или порчей документов кредитной организации (ее│
│    │                         │филиала).                                      │
│    │                         │  Кроме того, в соответствии с пунктом 2.6     │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И документы      │
│    │                         │(информация) кредитной организации (ее         │
│    │                         │филиала), необходимые для проведения проверки, │
│    │                         │на основании заявки могут быть предоставлены   │
│    │                         │как руководителю рабочей группы, так и         │
│    │                         │независимо от него членам рабочей группы. Во   │
│    │                         │избежание дублирования заказа одних и тех же   │
│    │                         │документов (информации) кредитной организации  │
│    │                         │руководитель рабочей группы на основании       │
│    │                         │информации, имеющейся в заявках, может         │
│    │                         │координировать деятельность рабочей группы, в  │
│    │                         │том числе распределяя (перераспределяя)        │
│    │                         │полученные на основании заявок документы       │
│    │                         │(информацию) между членами рабочей группы.     │
│    │                         │  После завершения проверки также может        │
│    │                         │осуществляться анализ хранящихся в паспорте    │
│    │                         │проверки заявок в целях контроля за            │
│    │                         │правильностью и полнотой отражения вопросов    │
│    │                         │проверки в индивидуальных отчетах членов       │
│    │                         │рабочей группы, а также в акте проверки и      │
│    │                         │докладной записке о результатах проверки.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 8. │  Возможно ли            │  Количество экземпляров акта проверки         │
│    │изготовление экземпляров │установлено нормативными актами Банка России.  │
│    │акта проверки в          │При необходимости возможно изготовление копий  │
│    │количестве, превышающем  │акта проверки (пункт 10.8 Инструкции Банка     │
│    │установленное            │России N 108-И). С учетом требования пункта 7.4│
│    │нормативными актами Банка│Инструкции Банка России N 105-И о формировании │
│    │России, в том числе для  │акта проверки в электронном виде и его хранении│
│    │структурного             │на электронном носителе в инспекционном        │
│    │подразделения Банка      │подразделении Банка России, проводившем        │
│    │России, по предложению   │проверку, внутренним регламентом               │
│    │которого проводилась     │территориального учреждения Банка России может │
│    │проверка кредитной       │быть установлен порядок использования          │
│    │организации (ее филиала)?│информации о результатах проверок, хранящейся в│
│    │                         │электронном виде.                              │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 9. │  Возможно ли не         │  Докладная записка о результатах проверки по  │
│    │составлять докладные     │вопросу выполнения кредитными организациями    │
│    │записки о результатах    │нормативов обязательных резервов или по вопросу│
│    │проверки по вопросу      │организации работы, совершения и учета операций│
│    │выполнения кредитными    │с наличной валютой и чеками в уполномоченных   │
│    │организациями нормативов │банках (их филиалах) может не составляться,    │
│    │обязательных резервов или│согласно пункту 10.6 Инструкции Банка России   │
│    │по вопросу организации   │N 108-И, по решению должностного лица Банка    │
│    │работы, совершения и     │России, подписавшего поручение на проведение   │
│    │учета операций с наличной│проверки (руководителя отделения               │
│    │валютой и чеками в       │территориального учреждения Банка России,      │
│    │уполномоченных банках (их│руководителя операционного управления          │
│    │филиалах) без оформления │территориального учреждения Банка России,      │
│    │резолюции должностного   │руководителя расчетно-кассового центра         │
│    │лица, подписавшего       │территориального учреждения Банка России или   │
│    │поручение на проведение  │иного должностного лица Банка России).         │
│    │проверки, на первом      │  Перечень вопросов, по результатам проверки   │
│    │экземпляре акта проверки,│которых докладная записка может не             │
│    │принимая во внимание, что│составляться, является закрытым и расширению не│
│    │такой порядок            │подлежит.                                      │
│    │предусматривается        │  Решение о несоставлении докладных записок о  │
│    │внутренним регламентом   │результатах проверок по указанным вопросам     │
│    │территориального         │должно быть оформлено в виде резолюции         │
│    │учреждения Банка России? │должностного лица Банка России, подписавшего   │
│    │                         │поручение на проведение проверки, на первом    │
│    │                         │экземпляре акта проверки.                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│10. │  Возможно ли исчисление │  Файлы с электронными копиями актов проверок  │
│    │срока для исправления в  │необходимо направлять в срок не позднее трех   │
│    │Главную инспекцию        │рабочих дней с момента возникновения           │
│    │кредитных организаций    │соответствующего основания (ознакомления с     │
│    │(межрегиональную         │актом проверки, отказа руководителя кредитной  │
│    │инспекцию) электронной   │организации (ее филиала) от получения для      │
│    │копии акта проверки со   │ознакомления акта проверки или уполномоченного │
│    │дня поступления в        │ответственного работника внутреннего           │
│    │территориальное          │структурного подразделения кредитной           │
│    │учреждение Банка России  │организации (ее филиала) от приема акта        │
│    │акта проверки в случае   │проверки для передачи его на ознакомление      │
│    │его возврата после       │руководителю кредитной организации (ее         │
│    │ознакомления с ним       │филиала).                                      │
│    │руководителя кредитной   │  Срок возникновения оснований для направления │
│    │организации (ее филиала) │файлов с электронными копиями актов проверок в │
│    │через организацию связи, │Главную инспекцию кредитных организаций        │
│    │как это предусмотрено при│необходимо исчислять со дня возврата через     │
│    │направлении проекта      │организацию связи акта проверки после          │
│    │докладной записки о      │ознакомления с ним руководителя кредитной      │
│    │результатах проверки,    │организации (ее филиала) или поступления       │
│    │согласно пункту 10.6     │информации об отказе руководителя кредитной    │
│    │Инструкции N 108-И?      │организации (ее филиала) от ознакомления с ним │
│    │                         │в инспекционное или иное структурное           │
│    │                         │подразделение Банка России, в том числе        │
│    │                         │структурное подразделение территориального     │
│    │                         │учреждения Банка России, проводившее проверку. │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│11. │  Необходимо ли          │  Подпунктом 10.6.1 Инструкции Банка России    │
│    │направлять в             │N 108-И определена необходимость направления   │
│    │межрегиональную инспекцию│для рассмотрения генеральному инспектору       │
│    │Главной инспекции        │Главной инспекции кредитных организаций        │
│    │кредитных организаций    │изготовленных в установленном порядке          │
│    │акты проверок и          │электронных копий акта проверки и докладной    │
│    │докладные записки о      │записки о результатах проверки, проведенной    │
│    │результатах проверок,    │работниками инспекционных подразделений        │
│    │проводимых без участия в │территориальных учреждений Банка России либо с │
│    │составе рабочих групп    │участием работников инспекционных подразделений│
│    │работников инспекционных │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │подразделений Банка      │                                               │
│    │России?                  │                                               │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│12. │  Планируется ли         │  Согласно подходам Банка России к надзору за  │
│    │изменение порядка        │банками, имеющими филиалы, надзор за           │
│    │направления первого      │деятельностью кредитной организации            │
│    │экземпляра акта проверки │осуществляется территориальным учреждением     │
│    │и копии докладной записки│Банка России по местонахождению его головного  │
│    │о результатах проверки   │офиса во взаимодействии с территориальным      │
│    │филиала (отделения)      │учреждением Банка России по местонахождению    │
│    │территориального банка   │филиалов кредитной организации (пункт 6        │
│    │Сбербанка России?        │Инструкции Банка России от 11 сентября 1997    │
│    │                         │года N 65 "О порядке осуществления надзора за  │
│    │                         │банками, имеющими филиалы" ("Вестник Банка     │
│    │                         │России" от 16 сентября 1997 года N 59; от      │
│    │                         │26 декабря 1997 года N 89; от 6 октября        │
│    │                         │1999 года N 61; от 9 декабря 2003 года N 67;   │
│    │                         │от 18 февраля 2004 года N 14).                 │
│    │                         │  С учетом особенностей организационной        │
│    │                         │структуры Сбербанка России территориальному    │
│    │                         │учреждению Банка России, осуществляющему надзор│
│    │                         │за деятельностью отделения территориального    │
│    │                         │банка Сбербанка России (его внутреннего        │
│    │                         │структурного подразделения), целесообразно     │
│    │                         │направлять первый экземпляр акта проверки и    │
│    │                         │копию докладной записки о результатах          │
│    │                         │проверки, а также при необходимости предложения│
│    │                         │о применении мер воздействия, в территориальное│
│    │                         │учреждение Банка России, осуществляющее        │
│    │                         │надзор за деятельностью территориального банка │
│    │                         │Сбербанка России.                              │
│    │                         │  Территориальному учреждению Банка России,    │
│    │                         │осуществляющему надзор за деятельностью        │
│    │                         │территориального банка Сбербанка России,       │
│    │                         │рекомендуется обобщать полученные материалы,   │
│    │                         │подготавливать сводную информацию по           │
│    │                         │территориальному банку Сбербанка России с      │
│    │                         │предложениями о применении мер воздействия и   │
│    │                         │направлять их в Московское главное             │
│    │                         │территориальное управление Банка России для    │
│    │                         │рассмотрения и принятия решения о применении   │
│    │                         │мер воздействия к Сбербанку России в целом в   │
│    │                         │соответствии с законодательством Российской    │
│    │                         │Федерации и нормативными актами Банка России.  │
│    │                         │  Указанные подходы Банк России планирует      │
│    │                         │реализовать при внесении изменений в           │
│    │                         │нормативные акты Банка России, регламентирующие│
│    │                         │организацию инспекционной деятельности.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│13. │  Каким образом          │  Если по результатам проверки обособленного   │
│    │направляются             │подразделения кредитной организации или        │
│    │территориальному         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │учреждению Банка России, │кредитной организации (ее филиала) выявлены    │
│    │осуществляющему надзор   │нарушения, требующие, по мнению структурного   │
│    │за деятельностью         │подразделения Банка России, проводившего       │
│    │кредитной организации,   │проверку, применения мер воздействия к         │
│    │предложения о применении │к кредитной организации, в адрес               │
│    │мер воздействия к        │территориального учреждения Банка России,      │
│    │кредитной организации в  │осуществляющего надзор за деятельностью        │
│    │соответствии с пунктом   │головного офиса кредитной организации,         │
│    │10.8 Инструкции Банка    │направляется информационное письмо, содержащее │
│    │России N 108-И?          │предложения по мерам воздействия и             │
│    │                         │мотивированное обоснование необходимости их    │
│    │                         │применения. Предложения о применении мер       │
│    │                         │воздействия к кредитной организации могут быть │
│    │                         │включены также в докладную записку о           │
│    │                         │результатах проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала).            │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│14. │  Какая дата             │  После завершения руководителем рабочей группы│
│    │проставляется на         │работы по формированию паспорта проверки на    │
│    │титульном листе паспорта │титульном листе паспорта проверки проставляется│
│    │проверки кредитной       │дата, по состоянию на которую составлена опись │
│    │организации (ее филиала) │документов, хранящихся в паспорте проверки. В  │
│    │(далее - паспорт         │соответствии с примечанием <5> приложения 11   │
│    │проверки) и каким        │к Инструкции Банка России N 108-И под          │
│    │образом приобщаются к    │указанной датой понимается фактическая дата    │
│    │паспорту проверки        │направления акта проверки должностному лицу    │
│    │документы, поступившие в │Банка России, подписавшему поручение на        │
│    │структурные подразделения│проведение проверки.                           │
│    │Банка России позднее этой│  Последующую работу по формированию и ведению │
│    │даты?                    │паспорта проверки целесообразно осуществлять   │
│    │                         │структурному подразделению или работнику       │
│    │                         │(работникам), занимающимся обеспечением        │
│    │                         │инспекционной деятельности.                    │
│    │                         │  В случае передачи паспорта проверки по       │
│    │                         │решению должностного лица Банка России,        │
│    │                         │подписавшего поручение на проведение проверки, │
│    │                         │в иное структурное подразделение Банка России, │
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки осуществляет структурное подразделение│
│    │                         │Банка России, которому передается паспорт      │
│    │                         │проверки.                                      │
│    │                         │  В структурном подразделении, ответственном за│
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки, все документы (их копии), поступившие│
│    │                         │позже даты составления описи документов,       │
│    │                         │хранящихся в паспорте проверки, указанной на   │
│    │                         │титульном листе паспорта проверки (в том числе:│
│    │                         │уведомление об ознакомлении органов управления │
│    │                         │кредитной организации с актом проверки,        │
│    │                         │экземпляры информационного сообщения о         │
│    │                         │предоставлении информации в Единую             │
│    │                         │информационную базу данных Банка России        │
│    │                         │"Принятые меры воздействия", переписка по      │
│    │                         │вопросам рассмотрения возражений кредитной     │
│    │                         │организации по акту проверки), включаются в    │
│    │                         │опись и учитываются на общих основаниях (после │
│    │                         │регистрации в САДД Банка России, а также их    │
│    │                         │рассмотрения и исполнения), как документы,     │
│    │                         │связанные с проведенной проверкой.             │
│    │                         │  Порядок работы с паспортом проверки может    │
│    │                         │быть определен во внутреннем документе,        │
│    │                         │регламентирующем инспекционную деятельность    │
│    │                         │территориального учреждения Банка России.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│15. │  Вправе ли              │  В соответствии со статьей 39 и пунктом       │
│    │территориальное          │7 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных│
│    │учреждение Банка России  │бумаг" (Собрание законодательства Российской   │
│    │включать в задание на    │Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48,   │
│    │проведение проверки      │ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33     │
│    │кредитной организации    │(I часть), ст. 3424; 2002, N 52 (II часть), ст.│
│    │(ее филиала) вопрос      │5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225;    │
│    │соблюдения кредитными    │Российская газета от 12.03.2005 N 49) все виды │
│    │организациями -          │профессиональной деятельности на рынке ценных  │
│    │профессиональными        │бумаг осуществляются на основании специального │
│    │участниками рынка ценных │разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным  │
│    │бумаг требований         │органом исполнительной власти по рынку ценных  │
│    │законодательства         │бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам│
│    │Российской Федерации о   │- ФСФР России). Орган, выдавший лицензию,      │
│    │ценных бумагах?          │контролирует деятельность профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг и принимает      │
│    │                         │решение об отзыве выданной лицензии в случае   │
│    │                         │нарушения законодательства Российской Федерации│
│    │                         │о ценных бумагах. На основании пункта 6 статьи │
│    │                         │44 указанного Закона осуществление проверок    │
│    │                         │профессиональных участников рынка ценных бумаг,│
│    │                         │в том числе кредитных организаций, отнесено к  │
│    │                         │компетенции ФСФР России.                       │
│    │                         │  В связи с изложенным Банк России не вправе   │
│    │                         │осуществлять контроль за деятельностью         │
│    │                         │кредитных организаций как профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг.                 │
│    │                         │  Вместе с тем Банк России (территориальное    │
│    │                         │учреждение Банка России) как орган, функцией   │
│    │                         │которого является регистрация эмиссии ценных   │
│    │                         │бумаг кредитными организациями (статья 4       │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)" (Собрание │
│    │                         │законодательства Российской Федерации, 2002,   │
│    │                         │N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52       │
│    │                         │(I часть), ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711;     │
│    │                         │N 31, ст. 3233; N 52 (I часть), ст. 5277),     │
│    │                         │при установлении фактов нарушения              │
│    │                         │законодательства о рынке ценных бумаг вправе   │
│    │                         │применять к кредитным организациям - эмитентам │
│    │                         │меры воздействия, предусмотренные статьей 74   │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)". При этом │
│    │                         │меры воздействия за нарушение кредитными       │
│    │                         │организациями нормативных актов федерального   │
│    │                         │органа исполнительной власти по рынку ценных   │
│    │                         │бумаг территориальными учреждениями Банка      │
│    │                         │России не применяются, за исключением случая   │
│    │                         │нарушения порядка раскрытия информации для     │
│    │                         │эмитентов ценных бумаг, установленных          │
│    │                         │Положением о раскрытии информации эмитентами   │
│    │                         │эмиссионных ценных бумаг, утвержденным 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
 от 11 августа 2005 г. N 110-Т

О РАЗЪЯСНЕНИЯХ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)

Центральный банк Российской Федерации направляет для практического применения разъяснения по вопросам территориальных учреждений Банка России, возникающим при организации и проведении проверок кредитных организаций (их филиалов).

А.А.КОЗЛОВ





Приложение
 к Письму Банка России
 от 11 августа 2005 года N 110-Т
 "О разъяснениях по вопросам
 территориальных учреждений
 Банка России,
 возникающим при организации
 и проведении проверок
 кредитных организаций
 (их филиалов)"


РАЗЪЯСНЕНИЯ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)




┌────┬─────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐
│ N  │         Вопросы         │            Разъяснения по вопросам            │
│п/п │     территориальных     │          территориальных учреждений           │
│    │ учреждений Банка России │                 Банка России                  │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1  │            2            │                       3                       │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1. │  В каком порядке        │  В соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции│
│    │осуществляется           │Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И    │
│    │планирование и           │"Об организации инспекционной деятельности     │
│    │организация проверок по  │Центрального банка Российской Федерации (Банка │
│    │вопросу правильности     │России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря  │
│    │отражения обязательств   │2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7)    │
│    │по счетам бухгалтерского │(далее - Инструкция Банка России N 108-И)      │
│    │учета в балансах филиалов│проверки филиалов кредитных организаций по     │
│    │кредитных организаций при│вопросу правильности отражения филиалами       │
│    │проверке выполнения      │кредитных организаций обязательств по счетам   │
│    │кредитной организацией   │бухгалтерского учета включаются в планы        │
│    │нормативов обязательных  │проверок территориальных учреждений Банка      │
│    │резервов, если           │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │предложения              │филиалов кредитных организаций, с учетом       │
│    │территориального         │предложений территориальных учреждений Банка   │
│    │учреждения Банка России, │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │осуществляющего надзор   │кредитных организаций.                         │
│    │за деятельностью         │  При необходимости, например, при поступлении │
│    │кредитной организации,   │предложений о проведении проверки после        │
│    │поступают после          │утверждения плана проверок территориального    │
│    │утверждения плана        │учреждения Банка России, в него по решению     │
│    │проверок                 │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │территориального         │России могут вноситься изменения либо          │
│    │учреждения Банка России, │проводиться проверки, не предусмотренные       │
│    │осуществляющего надзор   │указанным планом.                              │
│    │за деятельностью филиала │  В этом же порядке осуществляется планирование│
│    │кредитной организации?   │и организация проверок уполномоченных банков   │
│    │                         │(их филиалов), совершающих отдельные виды      │
│    │                         │банковских операций и иные сделки с наличной   │
│    │                         │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │                         │Федерации,   чеками (в   том   числе  дорожными│
│    │                         │чеками), номинальная стоимость которых  указана│
│    │                         │в иностранной валюте, с участием физических лиц│
│    │                         │(далее - операции с наличной валютой и чеками).│
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 2. │  Предоставлено ли право │  Составление территориальными учреждениями    │
│    │территориальному         │Банка России планов проверок по вопросу        │
│    │учреждению Банка России, │выполнения Сбербанком России нормативов        │
│    │осуществляющему надзор   │обязательных резервов осуществляется в         │
│    │за деятельностью         │соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции    │
│    │территориального банка   │Банка России N 108-И и с учетом особенностей   │
│    │Акционерного             │организационной структуры Сбербанка России,    │
│    │коммерческого            │включающей центральный аппарат Сбербанка       │
│    │Сберегательного банка    │России (головной офис Сбербанка России),       │
│    │Российской Федерации     │отделения, организационно подчиненные головному│
│    │(открытое акционерное    │офису Сбербанка России (отделения Сбербанка    │
│    │общество) (далее -       │России), территориальные банки Сбербанка       │
│    │Сбербанк России), при    │России, отделения, организационно подчиненные  │
│    │составлении планов       │территориальным банкам Сбербанка России        │
│    │проверок по вопросу      │(отделения территориального банка Сбербанка    │
│    │выполнения кредитными    │России), а также внутренние структурные        │
│    │организациями нормативов │подразделения, организационно подчиненные:     │
│    │обязательных резервов,   │  отделениям Сбербанка России (внутренние      │
│    │проводимых с             │структурные подразделения отделений Сбербанка  │
│    │одновременной проверкой  │России);                                       │
│    │правильности отражения   │  территориальным банкам Сбербанка России      │
│    │обязательств по счетам   │(внутренние структурные подразделения          │
│    │бухгалтерского учета в   │территориального банка Сбербанка России);      │
│    │балансах филиалов        │  отделениям территориального банка Сбербанка  │
│    │кредитной организации,   │России (внутренние структурные подразделения   │
│    │определять срок          │отделения территориального банка Сбербанка     │
│    │проведения проверки,     │России).                                       │
│    │а также (при             │  Территориальные учреждения Банка России,     │
│    │необходимости) вопросы   │осуществляющие надзор за деятельностью         │
│    │проверки отделений       │территориальных банков Сбербанка России,       │
│    │территориального банка   │вправе с учетом подпункта 10.1.2 Инструкции    │
│    │Сбербанка России и       │Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И   │
│    │доводить их до сведения  │"О порядке проведения проверок кредитных       │
│    │территориальных          │организаций (их филиалов) уполномоченными      │
│    │учреждений Банка России, │представителями Центрального банка Российской  │
│    │осуществляющих надзор за │Федерации", зарегистрированной Министерством   │
│    │деятельностью отделений  │юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003  │
│    │территориального банка   │года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284      │
│    │Сбербанка России и их    │("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года │
│    │внутренних структурных   │N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) (далее -     │
│    │подразделений?           │Инструкция Банка России N 105-И) и пункта 1.7  │
│    │                         │Инструкции Банка России N 108-И при составлении│
│    │                         │планов проверок выполнения кредитными          │
│    │                         │организациями нормативов обязательных резервов,│
│    │                         │проводимых с одновременной проверкой           │
│    │                         │правильности отражения обязательств по счетам  │
│    │                         │бухгалтерского учета в балансах филиалов       │
│    │                         │кредитной организации, определять срок         │
│    │                         │проведения проверки, а также (при              │
│    │                         │необходимости) вопросы, подлежащие проверке в  │
│    │                         │отделениях территориального банка Сбербанка    │
│    │                         │России, и доводить их до сведения              │
│    │                         │территориальных учреждений Банка России,       │
│    │                         │осуществляющих надзор за деятельностью         │
│    │                         │отделений территориального банка Сбербанка     │
│    │                         │России и их внутренних структурных             │
│    │                         │подразделений.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 3. │  Как реализуются        │  В соответствии с пунктом 8.2 Инструкции Банка│
│    │полномочия руководителя  │России N 108-И руководитель территориального   │
│    │территориального         │учреждения Банка России вправе (обязанность не │
│    │учреждения Банка России  │установлена) предоставить право подписи        │
│    │на предоставление        │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │руководителю расчетно-   │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │кассового центра права   │проверки руководителю отделения                │
│    │подписи поручения на     │территориального учреждения Банка России,      │
│    │проведение проверки по   │руководителю операционного управления          │
│    │вопросу организации      │территориального учреждения Банка России,      │
│    │работы, совершения и     │руководителю расчетно-кассового центра         │
│    │учета операций с наличной│территориального учреждения Банка России       │
│    │валютой и чеками в       │(лицам, их замещающим).                        │
│    │уполномоченных банках    │  Решение о предоставлении руководителю        │
│    │(их филиалах)?           │расчетно-кассового центра права подписи        │
│    │                         │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │                         │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │                         │проверки по вопросу организации работы,        │
│    │                         │совершения и учета операций с наличной валютой │
│    │                         │и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) │
│    │                         │принимается руководителем териртоирального     │
│    │                         │учреждения Банка России с учетом удаленности   │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) и его      │
│    │                         │внутренних структурных подразделений от        │
│    │                         │территориального учреждения Банка России,      │
│    │                         │количества работников территориального         │
│    │                         │учреждения Банка России, осуществляющих        │
│    │                         │функции контроля за соблюдением кредитными     │
│    │                         │организациями актов валютного законодательства │
│    │                         │Российской Федерации и актов органов валютного │
│    │                         │регулирования и т.д.                           │
│    │                         │  Для реализации указанных полномочий          │
│    │                         │соответствующие права руководителя             │
│    │                         │расчетно-кассового центра могут быть           │
│    │                         │установлены во внутренних распорядительных     │
│    │                         │документах территориального учреждения Банка   │
│    │                         │России (распоряжение, приказ) либо             │
│    │                         │руководителям соответствующих расчетно-кассовых│
│    │                         │центров может быть выдана доверенность.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 4. │  Вправе ли              │  Положения главы 11 Инструкции Банка России   │
│    │территориальное          │N 105-И, в том числе и требование о проведении │
│    │учреждение Банка России: │проверок не реже одного раза в год,            │
│    │  проводить проверки по  │распространяются на проверки уполномоченного   │
│    │вопросу организации      │банка (его филиала), включая проверки их       │
│    │работы, совершения и     │внутренних структурных подразделений           │
│    │учета операций с наличной│(дополнительного офиса, кредитно-кассового     │
│    │валютой и чеками в       │офиса, операционной кассы вне кассового узла,  │
│    │уполномоченных банках    │обменного пункта) независимо от их             │
│    │(их филиалах) с иной     │местонахождения. Указанные проверки            │
│    │периодичностью, чем      │проводятся при осуществлении ими операций      │
│    │установлена главой 11    │с наличной валютой и чеками, указанных         │
│    │Инструкции Банка России  │в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России    │
│    │N 105-И;                 │от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке      │
│    │  не проводить проверки  │открытия, закрытия, организации работы         │
│    │тех уполномоченных       │обменных пунктов и порядке осуществления       │
│    │банков (их филиалов), в  │уполномоченными банками отдельных видов        │
│    │том числе их внутренних  │банковских операций и иных сделок с наличной   │
│    │структурных              │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │подразделений, которые   │Федерации, чеками (в том числе дорожными       │
│    │непосредственно не       │чеками), номинальная стоимость которых указана │
│    │совершают операции с     │в иностранной валюте, с участием физических    │
│    │наличной валютой и       │лиц", зарегистрированной Министерством юстиции │
│    │чеками, но право         │Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824  │
│    │совершения указанных     │("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 г. N 33)│
│    │операций которым         │(далее - Инструкция Банка России N 113-И).     │
│    │делегировано?            │  Нормативными актами Банка России не          │
│    │                         │предусмотрен порядок представления             │
│    │                         │уполномоченными банками (их филиалами) в       │
│    │                         │территориальные учреждения Банка России        │
│    │                         │сведений о внутренних структурных              │
│    │                         │подразделениях уполномоченного банка (его      │
│    │                         │филиала), которые наделены правом совершать    │
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками, но       │
│    │                         │фактически их не осуществляют.                 │
│    │                         │  В настоящее время Департаментом финансового  │
│    │                         │мониторинга и валютного контроля проводится    │
│    │                         │работа по внесению изменений в Инструкцию Банка│
│    │                         │России N 113-И в части введения обязанности    │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) направлять │
│    │                         │в территориальное учреждение Банка России по   │
│    │                         │местонахождению внутренних структурных         │
│    │                         │подразделений уполномоченного банка (его       │
│    │                         │филиала), которым предоставлено право совершать│
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками,          │
│    │                         │уведомление о подтверждении факта начала их    │
│    │                         │осуществления.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 5. │  Каким образом в        │  Подпунктом 2.16.1 Инструкции Банка России    │
│    │территориальном          │N 108-И устанавливается порядок организации    │
│    │учреждении Банка России  │территориальными учреждениями Банка России     │
│    │возможно организовать    │проведения проверок по вопросу выполнения      │
│    │планирование и           │кредитными организациями нормативов            │
│    │проведение проверок      │обязательных резервов и по вопросу организации │
│    │кредитных организаций    │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │(их филиалов) по         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │вопросу выполнения       │филиалах) на основе планов проверок            │
│    │кредитными               │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │организациями            │Одновременно предусматривается возможность     │
│    │нормативов обязательных  │внесения при необходимости в планы проверок    │
│    │резервов и по вопросу    │территориальных учреждений Банка России по     │
│    │организации работы,      │указанным вопросам изменений либо проведения   │
│    │совершения и учета       │проверок, не предусмотренных данными планами.  │
│    │операций с наличной      │  В соответствии с пунктом 2.17 Инструкции     │
│    │валютой и чеками в       │Банка России N 108-И вопрос выполнения         │
│    │уполномоченных банках (их│кредитными организациями нормативов            │
│    │филиалах) с точки зрения │обязательных резервов и вопрос организации     │
│    │оптимизации этой работы? │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах) могут включаться в задание на        │
│    │                         │проведение внеплановой проверки или проверки,  │
│    │                         │предусмотренной Сводным планом комплексных и   │
│    │                         │тематических проверок кредитных организаций (их│
│    │                         │филиалов), составляемых на очередной год.      │
│    │                         │  Непосредственное проведение проверок         │
│    │                         │кредитных организаций (их филиалов) по         │
│    │                         │указанным вопросам в соответствии с пунктом    │
│    │                         │1.2 Инструкции Банка России N 108-И может      │
│    │                         │осуществляться на основании решения            │
│    │                         │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │                         │России работниками различных структурных       │
│    │                         │подразделений территориальных учреждений Банка │
│    │                         │России, в том числе работниками инспекционных  │
│    │                         │подразделений Банка России.                    │
│    │                         │  Оформление результатов проверок, в задание на│
│    │                         │проведение которых включен вопрос выполнения   │
│    │                         │кредитными организациями нормативов            │
│    │                         │обязательных резервов или вопрос организации   │
│    │                         │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах), осуществляется в порядке,           │
│    │                         │установленном главами 7 и 8 Инструкции Банка   │
│    │                         │России N 105-И. Составление до завершения      │
│    │                         │проверки акта проверки кредитной организации   │
│    │                         │(ее филиала) (далее - акт проверки) по         │
│    │                         │указанным вопросам, согласно пункту 8.5        │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И, осуществляется│
│    │                         │по решению должностного лица Банка России,     │
│    │                         │поручившего проведение проверки. Данное решение│
│    │                         │может быть отражено в распоряжении на          │
│    │                         │проведение проверки.                           │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 6. │  В связи с исключением  │  При подготовке документов должна             │
│    │из текста Инструкции     │обеспечиваться полнота представления           │
│    │Банка России N 105-И и   │информации, составляющей их содержание в       │
│    │Инструкции Банка России  │соответствии с Инструкцией Банка России N 105-И│
│    │N 108-И слов "типовая    │и Инструкцией Банка России N 108-И. Документы  │
│    │форма" возможно ли       │должны составляться по форме, предусмотренной  │
│    │внесение корректировок в │приложениями к указанным Инструкциям.          │
│    │содержание форм          │  При необходимости в документы могут вноситься│
│    │документов, изложенных в │дополнительные записи или уточнения в          │
│    │приложениях к ним?       │зависимости от конкретной ситуации.            │
│    │                         │  Ответственность за содержание подготовленных │
│    │                         │в соответствии с установленными в приложениях  │
│    │                         │формами документов, а также за обоснованность  │
│    │                         │внесенных изменений и дополнений несет         │
│    │                         │должностное лицо Банка России, подписавшее     │
│    │                         │документ.                                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 7. │  С какой целью в        │  Использование письменной заявки на           │
│    │приложении к заявке на   │предоставление документов (информации),        │
│    │предоставление           │необходимых для проведения проверки кредитной  │
│    │документов (информации), │организации (ее филиала), составляемой в       │
│    │необходимых для          │соответствии с приложением 4 к Инструкции Банка│
│    │проведения проверки,     │России N 105-И (далее - заявка), обусловлено   │
│    │указываются данные члена │необходимостью обеспечения контроля за         │
│    │рабочей группы и         │сохранностью и движением документов кредитной  │
│    │ответственного работника │организации, предоставленных в ходе проверки.  │
│    │по каждому               │В частности, информация, содержащаяся в заявке,│
│    │предоставляемому         │может быть использована для предотвращения     │
│    │кредитной организацией   │случаев необоснованного предъявления претензий │
│    │(ее филиалом) документу? │к руководителю рабочей группы и (или) членам   │
│    │                         │рабочей группы, связанных с возможной утратой  │
│    │                         │или порчей документов кредитной организации (ее│
│    │                         │филиала).                                      │
│    │                         │  Кроме того, в соответствии с пунктом 2.6     │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И документы      │
│    │                         │(информация) кредитной организации (ее         │
│    │                         │филиала), необходимые для проведения проверки, │
│    │                         │на основании заявки могут быть предоставлены   │
│    │                         │как руководителю рабочей группы, так и         │
│    │                         │независимо от него членам рабочей группы. Во   │
│    │                         │избежание дублирования заказа одних и тех же   │
│    │                         │документов (информации) кредитной организации  │
│    │                         │руководитель рабочей группы на основании       │
│    │                         │информации, имеющейся в заявках, может         │
│    │                         │координировать деятельность рабочей группы, в  │
│    │                         │том числе распределяя (перераспределяя)        │
│    │                         │полученные на основании заявок документы       │
│    │                         │(информацию) между членами рабочей группы.     │
│    │                         │  После завершения проверки также может        │
│    │                         │осуществляться анализ хранящихся в паспорте    │
│    │                         │проверки заявок в целях контроля за            │
│    │                         │правильностью и полнотой отражения вопросов    │
│    │                         │проверки в индивидуальных отчетах членов       │
│    │                         │рабочей группы, а также в акте проверки и      │
│    │                         │докладной записке о результатах проверки.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 8. │  Возможно ли            │  Количество экземпляров акта проверки         │
│    │изготовление экземпляров │установлено нормативными актами Банка России.  │
│    │акта проверки в          │При необходимости возможно изготовление копий  │
│    │количестве, превышающем  │акта проверки (пункт 10.8 Инструкции Банка     │
│    │установленное            │России N 108-И). С учетом требования пункта 7.4│
│    │нормативными актами Банка│Инструкции Банка России N 105-И о формировании │
│    │России, в том числе для  │акта проверки в электронном виде и его хранении│
│    │структурного             │на электронном носителе в инспекционном        │
│    │подразделения Банка      │подразделении Банка России, проводившем        │
│    │России, по предложению   │проверку, внутренним регламентом               │
│    │которого проводилась     │территориального учреждения Банка России может │
│    │проверка кредитной       │быть установлен порядок использования          │
│    │организации (ее филиала)?│информации о результатах проверок, хранящейся в│
│    │                         │электронном виде.                              │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 9. │  Возможно ли не         │  Докладная записка о результатах проверки по  │
│    │составлять докладные     │вопросу выполнения кредитными организациями    │
│    │записки о результатах    │нормативов обязательных резервов или по вопросу│
│    │проверки по вопросу      │организации работы, совершения и учета операций│
│    │выполнения кредитными    │с наличной валютой и чеками в уполномоченных   │
│    │организациями нормативов │банках (их филиалах) может не составляться,    │
│    │обязательных резервов или│согласно пункту 10.6 Инструкции Банка России   │
│    │по вопросу организации   │N 108-И, по решению должностного лица Банка    │
│    │работы, совершения и     │России, подписавшего поручение на проведение   │
│    │учета операций с наличной│проверки (руководителя отделения               │
│    │валютой и чеками в       │территориального учреждения Банка России,      │
│    │уполномоченных банках (их│руководителя операционного управления          │
│    │филиалах) без оформления │территориального учреждения Банка России,      │
│    │резолюции должностного   │руководителя расчетно-кассового центра         │
│    │лица, подписавшего       │территориального учреждения Банка России или   │
│    │поручение на проведение  │иного должностного лица Банка России).         │
│    │проверки, на первом      │  Перечень вопросов, по результатам проверки   │
│    │экземпляре акта проверки,│которых докладная записка может не             │
│    │принимая во внимание, что│составляться, является закрытым и расширению не│
│    │такой порядок            │подлежит.                                      │
│    │предусматривается        │  Решение о несоставлении докладных записок о  │
│    │внутренним регламентом   │результатах проверок по указанным вопросам     │
│    │территориального         │должно быть оформлено в виде резолюции         │
│    │учреждения Банка России? │должностного лица Банка России, подписавшего   │
│    │                         │поручение на проведение проверки, на первом    │
│    │                         │экземпляре акта проверки.                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│10. │  Возможно ли исчисление │  Файлы с электронными копиями актов проверок  │
│    │срока для исправления в  │необходимо направлять в срок не позднее трех   │
│    │Главную инспекцию        │рабочих дней с момента возникновения           │
│    │кредитных организаций    │соответствующего основания (ознакомления с     │
│    │(межрегиональную         │актом проверки, отказа руководителя кредитной  │
│    │инспекцию) электронной   │организации (ее филиала) от получения для      │
│    │копии акта проверки со   │ознакомления акта проверки или уполномоченного │
│    │дня поступления в        │ответственного работника внутреннего           │
│    │территориальное          │структурного подразделения кредитной           │
│    │учреждение Банка России  │организации (ее филиала) от приема акта        │
│    │акта проверки в случае   │проверки для передачи его на ознакомление      │
│    │его возврата после       │руководителю кредитной организации (ее         │
│    │ознакомления с ним       │филиала).                                      │
│    │руководителя кредитной   │  Срок возникновения оснований для направления │
│    │организации (ее филиала) │файлов с электронными копиями актов проверок в │
│    │через организацию связи, │Главную инспекцию кредитных организаций        │
│    │как это предусмотрено при│необходимо исчислять со дня возврата через     │
│    │направлении проекта      │организацию связи акта проверки после          │
│    │докладной записки о      │ознакомления с ним руководителя кредитной      │
│    │результатах проверки,    │организации (ее филиала) или поступления       │
│    │согласно пункту 10.6     │информации об отказе руководителя кредитной    │
│    │Инструкции N 108-И?      │организации (ее филиала) от ознакомления с ним │
│    │                         │в инспекционное или иное структурное           │
│    │                         │подразделение Банка России, в том числе        │
│    │                         │структурное подразделение территориального     │
│    │                         │учреждения Банка России, проводившее проверку. │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│11. │  Необходимо ли          │  Подпунктом 10.6.1 Инструкции Банка России    │
│    │направлять в             │N 108-И определена необходимость направления   │
│    │межрегиональную инспекцию│для рассмотрения генеральному инспектору       │
│    │Главной инспекции        │Главной инспекции кредитных организаций        │
│    │кредитных организаций    │изготовленных в установленном порядке          │
│    │акты проверок и          │электронных копий акта проверки и докладной    │
│    │докладные записки о      │записки о результатах проверки, проведенной    │
│    │результатах проверок,    │работниками инспекционных подразделений        │
│    │проводимых без участия в │территориальных учреждений Банка России либо с │
│    │составе рабочих групп    │участием работников инспекционных подразделений│
│    │работников инспекционных │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │подразделений Банка      │                                               │
│    │России?                  │                                               │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│12. │  Планируется ли         │  Согласно подходам Банка России к надзору за  │
│    │изменение порядка        │банками, имеющими филиалы, надзор за           │
│    │направления первого      │деятельностью кредитной организации            │
│    │экземпляра акта проверки │осуществляется территориальным учреждением     │
│    │и копии докладной записки│Банка России по местонахождению его головного  │
│    │о результатах проверки   │офиса во взаимодействии с территориальным      │
│    │филиала (отделения)      │учреждением Банка России по местонахождению    │
│    │территориального банка   │филиалов кредитной организации (пункт 6        │
│    │Сбербанка России?        │Инструкции Банка России от 11 сентября 1997    │
│    │                         │года N 65 "О порядке осуществления надзора за  │
│    │                         │банками, имеющими филиалы" ("Вестник Банка     │
│    │                         │России" от 16 сентября 1997 года N 59; от      │
│    │                         │26 декабря 1997 года N 89; от 6 октября        │
│    │                         │1999 года N 61; от 9 декабря 2003 года N 67;   │
│    │                         │от 18 февраля 2004 года N 14).                 │
│    │                         │  С учетом особенностей организационной        │
│    │                         │структуры Сбербанка России территориальному    │
│    │                         │учреждению Банка России, осуществляющему надзор│
│    │                         │за деятельностью отделения территориального    │
│    │                         │банка Сбербанка России (его внутреннего        │
│    │                         │структурного подразделения), целесообразно     │
│    │                         │направлять первый экземпляр акта проверки и    │
│    │                         │копию докладной записки о результатах          │
│    │                         │проверки, а также при необходимости предложения│
│    │                         │о применении мер воздействия, в территориальное│
│    │                         │учреждение Банка России, осуществляющее        │
│    │                         │надзор за деятельностью территориального банка │
│    │                         │Сбербанка России.                              │
│    │                         │  Территориальному учреждению Банка России,    │
│    │                         │осуществляющему надзор за деятельностью        │
│    │                         │территориального банка Сбербанка России,       │
│    │                         │рекомендуется обобщать полученные материалы,   │
│    │                         │подготавливать сводную информацию по           │
│    │                         │территориальному банку Сбербанка России с      │
│    │                         │предложениями о применении мер воздействия и   │
│    │                         │направлять их в Московское главное             │
│    │                         │территориальное управление Банка России для    │
│    │                         │рассмотрения и принятия решения о применении   │
│    │                         │мер воздействия к Сбербанку России в целом в   │
│    │                         │соответствии с законодательством Российской    │
│    │                         │Федерации и нормативными актами Банка России.  │
│    │                         │  Указанные подходы Банк России планирует      │
│    │                         │реализовать при внесении изменений в           │
│    │                         │нормативные акты Банка России, регламентирующие│
│    │                         │организацию инспекционной деятельности.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│13. │  Каким образом          │  Если по результатам проверки обособленного   │
│    │направляются             │подразделения кредитной организации или        │
│    │территориальному         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │учреждению Банка России, │кредитной организации (ее филиала) выявлены    │
│    │осуществляющему надзор   │нарушения, требующие, по мнению структурного   │
│    │за деятельностью         │подразделения Банка России, проводившего       │
│    │кредитной организации,   │проверку, применения мер воздействия к         │
│    │предложения о применении │к кредитной организации, в адрес               │
│    │мер воздействия к        │территориального учреждения Банка России,      │
│    │кредитной организации в  │осуществляющего надзор за деятельностью        │
│    │соответствии с пунктом   │головного офиса кредитной организации,         │
│    │10.8 Инструкции Банка    │направляется информационное письмо, содержащее │
│    │России N 108-И?          │предложения по мерам воздействия и             │
│    │                         │мотивированное обоснование необходимости их    │
│    │                         │применения. Предложения о применении мер       │
│    │                         │воздействия к кредитной организации могут быть │
│    │                         │включены также в докладную записку о           │
│    │                         │результатах проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала).            │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│14. │  Какая дата             │  После завершения руководителем рабочей группы│
│    │проставляется на         │работы по формированию паспорта проверки на    │
│    │титульном листе паспорта │титульном листе паспорта проверки проставляется│
│    │проверки кредитной       │дата, по состоянию на которую составлена опись │
│    │организации (ее филиала) │документов, хранящихся в паспорте проверки. В  │
│    │(далее - паспорт         │соответствии с примечанием <5> приложения 11   │
│    │проверки) и каким        │к Инструкции Банка России N 108-И под          │
│    │образом приобщаются к    │указанной датой понимается фактическая дата    │
│    │паспорту проверки        │направления акта проверки должностному лицу    │
│    │документы, поступившие в │Банка России, подписавшему поручение на        │
│    │структурные подразделения│проведение проверки.                           │
│    │Банка России позднее этой│  Последующую работу по формированию и ведению │
│    │даты?                    │паспорта проверки целесообразно осуществлять   │
│    │                         │структурному подразделению или работнику       │
│    │                         │(работникам), занимающимся обеспечением        │
│    │                         │инспекционной деятельности.                    │
│    │                         │  В случае передачи паспорта проверки по       │
│    │                         │решению должностного лица Банка России,        │
│    │                         │подписавшего поручение на проведение проверки, │
│    │                         │в иное структурное подразделение Банка России, │
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки осуществляет структурное подразделение│
│    │                         │Банка России, которому передается паспорт      │
│    │                         │проверки.                                      │
│    │                         │  В структурном подразделении, ответственном за│
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки, все документы (их копии), поступившие│
│    │                         │позже даты составления описи документов,       │
│    │                         │хранящихся в паспорте проверки, указанной на   │
│    │                         │титульном листе паспорта проверки (в том числе:│
│    │                         │уведомление об ознакомлении органов управления │
│    │                         │кредитной организации с актом проверки,        │
│    │                         │экземпляры информационного сообщения о         │
│    │                         │предоставлении информации в Единую             │
│    │                         │информационную базу данных Банка России        │
│    │                         │"Принятые меры воздействия", переписка по      │
│    │                         │вопросам рассмотрения возражений кредитной     │
│    │                         │организации по акту проверки), включаются в    │
│    │                         │опись и учитываются на общих основаниях (после │
│    │                         │регистрации в САДД Банка России, а также их    │
│    │                         │рассмотрения и исполнения), как документы,     │
│    │                         │связанные с проведенной проверкой.             │
│    │                         │  Порядок работы с паспортом проверки может    │
│    │                         │быть определен во внутреннем документе,        │
│    │                         │регламентирующем инспекционную деятельность    │
│    │                         │территориального учреждения Банка России.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│15. │  Вправе ли              │  В соответствии со статьей 39 и пунктом       │
│    │территориальное          │7 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных│
│    │учреждение Банка России  │бумаг" (Собрание законодательства Российской   │
│    │включать в задание на    │Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48,   │
│    │проведение проверки      │ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33     │
│    │кредитной организации    │(I часть), ст. 3424; 2002, N 52 (II часть), ст.│
│    │(ее филиала) вопрос      │5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225;    │
│    │соблюдения кредитными    │Российская газета от 12.03.2005 N 49) все виды │
│    │организациями -          │профессиональной деятельности на рынке ценных  │
│    │профессиональными        │бумаг осуществляются на основании специального │
│    │участниками рынка ценных │разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным  │
│    │бумаг требований         │органом исполнительной власти по рынку ценных  │
│    │законодательства         │бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам│
│    │Российской Федерации о   │- ФСФР России). Орган, выдавший лицензию,      │
│    │ценных бумагах?          │контролирует деятельность профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг и принимает      │
│    │                         │решение об отзыве выданной лицензии в случае   │
│    │                         │нарушения законодательства Российской Федерации│
│    │                         │о ценных бумагах. На основании пункта 6 статьи │
│    │                         │44 указанного Закона осуществление проверок    │
│    │                         │профессиональных участников рынка ценных бумаг,│
│    │                         │в том числе кредитных организаций, отнесено к  │
│    │                         │компетенции ФСФР России.                       │
│    │                         │  В связи с изложенным Банк России не вправе   │
│    │                         │осуществлять контроль за деятельностью         │
│    │                         │кредитных организаций как профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг.                 │
│    │                         │  Вместе с тем Банк России (территориальное    │
│    │                         │учреждение Банка России) как орган, функцией   │
│    │                         │которого является регистрация эмиссии ценных   │
│    │                         │бумаг кредитными организациями (статья 4       │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)" (Собрание │
│    │                         │законодательства Российской Федерации, 2002,   │
│    │                         │N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52       │
│    │                         │(I часть), ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711;     │
│    │                         │N 31, ст. 3233; N 52 (I часть), ст. 5277),     │
│    │                         │при установлении фактов нарушения              │
│    │                         │законодательства о рынке ценных бумаг вправе   │
│    │                         │применять к кредитным организациям - эмитентам │
│    │                         │меры воздействия, предусмотренные статьей 74   │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)". При этом │
│    │                         │меры воздействия за нарушение кредитными       │
│    │                         │организациями нормативных актов федерального   │
│    │                         │органа исполнительной власти по рынку ценных   │
│    │                         │бумаг территориальными учреждениями Банка      │
│    │                         │России не применяются, за исключением случая   │
│    │                         │нарушения порядка раскрытия информации для     │
│    │                         │эмитентов ценных бумаг, установленных          │
│    │                         │Положением о раскрытии информации эмитентами   │
│    │                         │эмиссионных ценных бумаг, утвержденным 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
 от 11 августа 2005 г. N 110-Т

О РАЗЪЯСНЕНИЯХ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)

Центральный банк Российской Федерации направляет для практического применения разъяснения по вопросам территориальных учреждений Банка России, возникающим при организации и проведении проверок кредитных организаций (их филиалов).

А.А.КОЗЛОВ





Приложение
 к Письму Банка России
 от 11 августа 2005 года N 110-Т
 "О разъяснениях по вопросам
 территориальных учреждений
 Банка России,
 возникающим при организации
 и проведении проверок
 кредитных организаций
 (их филиалов)"


РАЗЪЯСНЕНИЯ
 ПО ВОПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ,
 ВОЗНИКАЮЩИМ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК
 КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ)




┌────┬─────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐
│ N  │         Вопросы         │            Разъяснения по вопросам            │
│п/п │     территориальных     │          территориальных учреждений           │
│    │ учреждений Банка России │                 Банка России                  │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1  │            2            │                       3                       │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 1. │  В каком порядке        │  В соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции│
│    │осуществляется           │Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И    │
│    │планирование и           │"Об организации инспекционной деятельности     │
│    │организация проверок по  │Центрального банка Российской Федерации (Банка │
│    │вопросу правильности     │России)" ("Вестник Банка России" от 9 декабря  │
│    │отражения обязательств   │2003 года N 67; от 9 февраля 2005 года N 7)    │
│    │по счетам бухгалтерского │(далее - Инструкция Банка России N 108-И)      │
│    │учета в балансах филиалов│проверки филиалов кредитных организаций по     │
│    │кредитных организаций при│вопросу правильности отражения филиалами       │
│    │проверке выполнения      │кредитных организаций обязательств по счетам   │
│    │кредитной организацией   │бухгалтерского учета включаются в планы        │
│    │нормативов обязательных  │проверок территориальных учреждений Банка      │
│    │резервов, если           │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │предложения              │филиалов кредитных организаций, с учетом       │
│    │территориального         │предложений территориальных учреждений Банка   │
│    │учреждения Банка России, │России, осуществляющих надзор за деятельностью │
│    │осуществляющего надзор   │кредитных организаций.                         │
│    │за деятельностью         │  При необходимости, например, при поступлении │
│    │кредитной организации,   │предложений о проведении проверки после        │
│    │поступают после          │утверждения плана проверок территориального    │
│    │утверждения плана        │учреждения Банка России, в него по решению     │
│    │проверок                 │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │территориального         │России могут вноситься изменения либо          │
│    │учреждения Банка России, │проводиться проверки, не предусмотренные       │
│    │осуществляющего надзор   │указанным планом.                              │
│    │за деятельностью филиала │  В этом же порядке осуществляется планирование│
│    │кредитной организации?   │и организация проверок уполномоченных банков   │
│    │                         │(их филиалов), совершающих отдельные виды      │
│    │                         │банковских операций и иные сделки с наличной   │
│    │                         │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │                         │Федерации,   чеками (в   том   числе  дорожными│
│    │                         │чеками), номинальная стоимость которых  указана│
│    │                         │в иностранной валюте, с участием физических лиц│
│    │                         │(далее - операции с наличной валютой и чеками).│
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 2. │  Предоставлено ли право │  Составление территориальными учреждениями    │
│    │территориальному         │Банка России планов проверок по вопросу        │
│    │учреждению Банка России, │выполнения Сбербанком России нормативов        │
│    │осуществляющему надзор   │обязательных резервов осуществляется в         │
│    │за деятельностью         │соответствии с подпунктом 2.16.1 Инструкции    │
│    │территориального банка   │Банка России N 108-И и с учетом особенностей   │
│    │Акционерного             │организационной структуры Сбербанка России,    │
│    │коммерческого            │включающей центральный аппарат Сбербанка       │
│    │Сберегательного банка    │России (головной офис Сбербанка России),       │
│    │Российской Федерации     │отделения, организационно подчиненные головному│
│    │(открытое акционерное    │офису Сбербанка России (отделения Сбербанка    │
│    │общество) (далее -       │России), территориальные банки Сбербанка       │
│    │Сбербанк России), при    │России, отделения, организационно подчиненные  │
│    │составлении планов       │территориальным банкам Сбербанка России        │
│    │проверок по вопросу      │(отделения территориального банка Сбербанка    │
│    │выполнения кредитными    │России), а также внутренние структурные        │
│    │организациями нормативов │подразделения, организационно подчиненные:     │
│    │обязательных резервов,   │  отделениям Сбербанка России (внутренние      │
│    │проводимых с             │структурные подразделения отделений Сбербанка  │
│    │одновременной проверкой  │России);                                       │
│    │правильности отражения   │  территориальным банкам Сбербанка России      │
│    │обязательств по счетам   │(внутренние структурные подразделения          │
│    │бухгалтерского учета в   │территориального банка Сбербанка России);      │
│    │балансах филиалов        │  отделениям территориального банка Сбербанка  │
│    │кредитной организации,   │России (внутренние структурные подразделения   │
│    │определять срок          │отделения территориального банка Сбербанка     │
│    │проведения проверки,     │России).                                       │
│    │а также (при             │  Территориальные учреждения Банка России,     │
│    │необходимости) вопросы   │осуществляющие надзор за деятельностью         │
│    │проверки отделений       │территориальных банков Сбербанка России,       │
│    │территориального банка   │вправе с учетом подпункта 10.1.2 Инструкции    │
│    │Сбербанка России и       │Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И   │
│    │доводить их до сведения  │"О порядке проведения проверок кредитных       │
│    │территориальных          │организаций (их филиалов) уполномоченными      │
│    │учреждений Банка России, │представителями Центрального банка Российской  │
│    │осуществляющих надзор за │Федерации", зарегистрированной Министерством   │
│    │деятельностью отделений  │юстиции Российской Федерации 26 сентября 2003  │
│    │территориального банка   │года, N 5118; 28 января 2005 года, N 6284      │
│    │Сбербанка России и их    │("Вестник Банка России" от 9 декабря 2003 года │
│    │внутренних структурных   │N 67; от 9 февраля 2005 года N 7) (далее -     │
│    │подразделений?           │Инструкция Банка России N 105-И) и пункта 1.7  │
│    │                         │Инструкции Банка России N 108-И при составлении│
│    │                         │планов проверок выполнения кредитными          │
│    │                         │организациями нормативов обязательных резервов,│
│    │                         │проводимых с одновременной проверкой           │
│    │                         │правильности отражения обязательств по счетам  │
│    │                         │бухгалтерского учета в балансах филиалов       │
│    │                         │кредитной организации, определять срок         │
│    │                         │проведения проверки, а также (при              │
│    │                         │необходимости) вопросы, подлежащие проверке в  │
│    │                         │отделениях территориального банка Сбербанка    │
│    │                         │России, и доводить их до сведения              │
│    │                         │территориальных учреждений Банка России,       │
│    │                         │осуществляющих надзор за деятельностью         │
│    │                         │отделений территориального банка Сбербанка     │
│    │                         │России и их внутренних структурных             │
│    │                         │подразделений.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 3. │  Как реализуются        │  В соответствии с пунктом 8.2 Инструкции Банка│
│    │полномочия руководителя  │России N 108-И руководитель территориального   │
│    │территориального         │учреждения Банка России вправе (обязанность не │
│    │учреждения Банка России  │установлена) предоставить право подписи        │
│    │на предоставление        │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │руководителю расчетно-   │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │кассового центра права   │проверки руководителю отделения                │
│    │подписи поручения на     │территориального учреждения Банка России,      │
│    │проведение проверки по   │руководителю операционного управления          │
│    │вопросу организации      │территориального учреждения Банка России,      │
│    │работы, совершения и     │руководителю расчетно-кассового центра         │
│    │учета операций с наличной│территориального учреждения Банка России       │
│    │валютой и чеками в       │(лицам, их замещающим).                        │
│    │уполномоченных банках    │  Решение о предоставлении руководителю        │
│    │(их филиалах)?           │расчетно-кассового центра права подписи        │
│    │                         │поручения на проведение проверки, распоряжения │
│    │                         │на проведение проверки и задания на проведение │
│    │                         │проверки по вопросу организации работы,        │
│    │                         │совершения и учета операций с наличной валютой │
│    │                         │и чеками в уполномоченных банках (их филиалах) │
│    │                         │принимается руководителем териртоирального     │
│    │                         │учреждения Банка России с учетом удаленности   │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) и его      │
│    │                         │внутренних структурных подразделений от        │
│    │                         │территориального учреждения Банка России,      │
│    │                         │количества работников территориального         │
│    │                         │учреждения Банка России, осуществляющих        │
│    │                         │функции контроля за соблюдением кредитными     │
│    │                         │организациями актов валютного законодательства │
│    │                         │Российской Федерации и актов органов валютного │
│    │                         │регулирования и т.д.                           │
│    │                         │  Для реализации указанных полномочий          │
│    │                         │соответствующие права руководителя             │
│    │                         │расчетно-кассового центра могут быть           │
│    │                         │установлены во внутренних распорядительных     │
│    │                         │документах территориального учреждения Банка   │
│    │                         │России (распоряжение, приказ) либо             │
│    │                         │руководителям соответствующих расчетно-кассовых│
│    │                         │центров может быть выдана доверенность.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 4. │  Вправе ли              │  Положения главы 11 Инструкции Банка России   │
│    │территориальное          │N 105-И, в том числе и требование о проведении │
│    │учреждение Банка России: │проверок не реже одного раза в год,            │
│    │  проводить проверки по  │распространяются на проверки уполномоченного   │
│    │вопросу организации      │банка (его филиала), включая проверки их       │
│    │работы, совершения и     │внутренних структурных подразделений           │
│    │учета операций с наличной│(дополнительного офиса, кредитно-кассового     │
│    │валютой и чеками в       │офиса, операционной кассы вне кассового узла,  │
│    │уполномоченных банках    │обменного пункта) независимо от их             │
│    │(их филиалах) с иной     │местонахождения. Указанные проверки            │
│    │периодичностью, чем      │проводятся при осуществлении ими операций      │
│    │установлена главой 11    │с наличной валютой и чеками, указанных         │
│    │Инструкции Банка России  │в пунктах 3.1 и 3.2 Инструкции Банка России    │
│    │N 105-И;                 │от 28 апреля 2004 года N 113-И "О порядке      │
│    │  не проводить проверки  │открытия, закрытия, организации работы         │
│    │тех уполномоченных       │обменных пунктов и порядке осуществления       │
│    │банков (их филиалов), в  │уполномоченными банками отдельных видов        │
│    │том числе их внутренних  │банковских операций и иных сделок с наличной   │
│    │структурных              │иностранной валютой и валютой Российской       │
│    │подразделений, которые   │Федерации, чеками (в том числе дорожными       │
│    │непосредственно не       │чеками), номинальная стоимость которых указана │
│    │совершают операции с     │в иностранной валюте, с участием физических    │
│    │наличной валютой и       │лиц", зарегистрированной Министерством юстиции │
│    │чеками, но право         │Российской Федерации 2 июня 2004 года, N 5824  │
│    │совершения указанных     │("Вестник Банка России" от 9 июня 2004 г. N 33)│
│    │операций которым         │(далее - Инструкция Банка России N 113-И).     │
│    │делегировано?            │  Нормативными актами Банка России не          │
│    │                         │предусмотрен порядок представления             │
│    │                         │уполномоченными банками (их филиалами) в       │
│    │                         │территориальные учреждения Банка России        │
│    │                         │сведений о внутренних структурных              │
│    │                         │подразделениях уполномоченного банка (его      │
│    │                         │филиала), которые наделены правом совершать    │
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками, но       │
│    │                         │фактически их не осуществляют.                 │
│    │                         │  В настоящее время Департаментом финансового  │
│    │                         │мониторинга и валютного контроля проводится    │
│    │                         │работа по внесению изменений в Инструкцию Банка│
│    │                         │России N 113-И в части введения обязанности    │
│    │                         │уполномоченного банка (его филиала) направлять │
│    │                         │в территориальное учреждение Банка России по   │
│    │                         │местонахождению внутренних структурных         │
│    │                         │подразделений уполномоченного банка (его       │
│    │                         │филиала), которым предоставлено право совершать│
│    │                         │операции с наличной валютой и чеками,          │
│    │                         │уведомление о подтверждении факта начала их    │
│    │                         │осуществления.                                 │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 5. │  Каким образом в        │  Подпунктом 2.16.1 Инструкции Банка России    │
│    │территориальном          │N 108-И устанавливается порядок организации    │
│    │учреждении Банка России  │территориальными учреждениями Банка России     │
│    │возможно организовать    │проведения проверок по вопросу выполнения      │
│    │планирование и           │кредитными организациями нормативов            │
│    │проведение проверок      │обязательных резервов и по вопросу организации │
│    │кредитных организаций    │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │(их филиалов) по         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │вопросу выполнения       │филиалах) на основе планов проверок            │
│    │кредитными               │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │организациями            │Одновременно предусматривается возможность     │
│    │нормативов обязательных  │внесения при необходимости в планы проверок    │
│    │резервов и по вопросу    │территориальных учреждений Банка России по     │
│    │организации работы,      │указанным вопросам изменений либо проведения   │
│    │совершения и учета       │проверок, не предусмотренных данными планами.  │
│    │операций с наличной      │  В соответствии с пунктом 2.17 Инструкции     │
│    │валютой и чеками в       │Банка России N 108-И вопрос выполнения         │
│    │уполномоченных банках (их│кредитными организациями нормативов            │
│    │филиалах) с точки зрения │обязательных резервов и вопрос организации     │
│    │оптимизации этой работы? │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах) могут включаться в задание на        │
│    │                         │проведение внеплановой проверки или проверки,  │
│    │                         │предусмотренной Сводным планом комплексных и   │
│    │                         │тематических проверок кредитных организаций (их│
│    │                         │филиалов), составляемых на очередной год.      │
│    │                         │  Непосредственное проведение проверок         │
│    │                         │кредитных организаций (их филиалов) по         │
│    │                         │указанным вопросам в соответствии с пунктом    │
│    │                         │1.2 Инструкции Банка России N 108-И может      │
│    │                         │осуществляться на основании решения            │
│    │                         │руководителя территориального учреждения Банка │
│    │                         │России работниками различных структурных       │
│    │                         │подразделений территориальных учреждений Банка │
│    │                         │России, в том числе работниками инспекционных  │
│    │                         │подразделений Банка России.                    │
│    │                         │  Оформление результатов проверок, в задание на│
│    │                         │проведение которых включен вопрос выполнения   │
│    │                         │кредитными организациями нормативов            │
│    │                         │обязательных резервов или вопрос организации   │
│    │                         │работы, совершения и учета операций с наличной │
│    │                         │валютой и чеками в уполномоченных банках (их   │
│    │                         │филиалах), осуществляется в порядке,           │
│    │                         │установленном главами 7 и 8 Инструкции Банка   │
│    │                         │России N 105-И. Составление до завершения      │
│    │                         │проверки акта проверки кредитной организации   │
│    │                         │(ее филиала) (далее - акт проверки) по         │
│    │                         │указанным вопросам, согласно пункту 8.5        │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И, осуществляется│
│    │                         │по решению должностного лица Банка России,     │
│    │                         │поручившего проведение проверки. Данное решение│
│    │                         │может быть отражено в распоряжении на          │
│    │                         │проведение проверки.                           │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 6. │  В связи с исключением  │  При подготовке документов должна             │
│    │из текста Инструкции     │обеспечиваться полнота представления           │
│    │Банка России N 105-И и   │информации, составляющей их содержание в       │
│    │Инструкции Банка России  │соответствии с Инструкцией Банка России N 105-И│
│    │N 108-И слов "типовая    │и Инструкцией Банка России N 108-И. Документы  │
│    │форма" возможно ли       │должны составляться по форме, предусмотренной  │
│    │внесение корректировок в │приложениями к указанным Инструкциям.          │
│    │содержание форм          │  При необходимости в документы могут вноситься│
│    │документов, изложенных в │дополнительные записи или уточнения в          │
│    │приложениях к ним?       │зависимости от конкретной ситуации.            │
│    │                         │  Ответственность за содержание подготовленных │
│    │                         │в соответствии с установленными в приложениях  │
│    │                         │формами документов, а также за обоснованность  │
│    │                         │внесенных изменений и дополнений несет         │
│    │                         │должностное лицо Банка России, подписавшее     │
│    │                         │документ.                                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 7. │  С какой целью в        │  Использование письменной заявки на           │
│    │приложении к заявке на   │предоставление документов (информации),        │
│    │предоставление           │необходимых для проведения проверки кредитной  │
│    │документов (информации), │организации (ее филиала), составляемой в       │
│    │необходимых для          │соответствии с приложением 4 к Инструкции Банка│
│    │проведения проверки,     │России N 105-И (далее - заявка), обусловлено   │
│    │указываются данные члена │необходимостью обеспечения контроля за         │
│    │рабочей группы и         │сохранностью и движением документов кредитной  │
│    │ответственного работника │организации, предоставленных в ходе проверки.  │
│    │по каждому               │В частности, информация, содержащаяся в заявке,│
│    │предоставляемому         │может быть использована для предотвращения     │
│    │кредитной организацией   │случаев необоснованного предъявления претензий │
│    │(ее филиалом) документу? │к руководителю рабочей группы и (или) членам   │
│    │                         │рабочей группы, связанных с возможной утратой  │
│    │                         │или порчей документов кредитной организации (ее│
│    │                         │филиала).                                      │
│    │                         │  Кроме того, в соответствии с пунктом 2.6     │
│    │                         │Инструкции Банка России N 105-И документы      │
│    │                         │(информация) кредитной организации (ее         │
│    │                         │филиала), необходимые для проведения проверки, │
│    │                         │на основании заявки могут быть предоставлены   │
│    │                         │как руководителю рабочей группы, так и         │
│    │                         │независимо от него членам рабочей группы. Во   │
│    │                         │избежание дублирования заказа одних и тех же   │
│    │                         │документов (информации) кредитной организации  │
│    │                         │руководитель рабочей группы на основании       │
│    │                         │информации, имеющейся в заявках, может         │
│    │                         │координировать деятельность рабочей группы, в  │
│    │                         │том числе распределяя (перераспределяя)        │
│    │                         │полученные на основании заявок документы       │
│    │                         │(информацию) между членами рабочей группы.     │
│    │                         │  После завершения проверки также может        │
│    │                         │осуществляться анализ хранящихся в паспорте    │
│    │                         │проверки заявок в целях контроля за            │
│    │                         │правильностью и полнотой отражения вопросов    │
│    │                         │проверки в индивидуальных отчетах членов       │
│    │                         │рабочей группы, а также в акте проверки и      │
│    │                         │докладной записке о результатах проверки.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 8. │  Возможно ли            │  Количество экземпляров акта проверки         │
│    │изготовление экземпляров │установлено нормативными актами Банка России.  │
│    │акта проверки в          │При необходимости возможно изготовление копий  │
│    │количестве, превышающем  │акта проверки (пункт 10.8 Инструкции Банка     │
│    │установленное            │России N 108-И). С учетом требования пункта 7.4│
│    │нормативными актами Банка│Инструкции Банка России N 105-И о формировании │
│    │России, в том числе для  │акта проверки в электронном виде и его хранении│
│    │структурного             │на электронном носителе в инспекционном        │
│    │подразделения Банка      │подразделении Банка России, проводившем        │
│    │России, по предложению   │проверку, внутренним регламентом               │
│    │которого проводилась     │территориального учреждения Банка России может │
│    │проверка кредитной       │быть установлен порядок использования          │
│    │организации (ее филиала)?│информации о результатах проверок, хранящейся в│
│    │                         │электронном виде.                              │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│ 9. │  Возможно ли не         │  Докладная записка о результатах проверки по  │
│    │составлять докладные     │вопросу выполнения кредитными организациями    │
│    │записки о результатах    │нормативов обязательных резервов или по вопросу│
│    │проверки по вопросу      │организации работы, совершения и учета операций│
│    │выполнения кредитными    │с наличной валютой и чеками в уполномоченных   │
│    │организациями нормативов │банках (их филиалах) может не составляться,    │
│    │обязательных резервов или│согласно пункту 10.6 Инструкции Банка России   │
│    │по вопросу организации   │N 108-И, по решению должностного лица Банка    │
│    │работы, совершения и     │России, подписавшего поручение на проведение   │
│    │учета операций с наличной│проверки (руководителя отделения               │
│    │валютой и чеками в       │территориального учреждения Банка России,      │
│    │уполномоченных банках (их│руководителя операционного управления          │
│    │филиалах) без оформления │территориального учреждения Банка России,      │
│    │резолюции должностного   │руководителя расчетно-кассового центра         │
│    │лица, подписавшего       │территориального учреждения Банка России или   │
│    │поручение на проведение  │иного должностного лица Банка России).         │
│    │проверки, на первом      │  Перечень вопросов, по результатам проверки   │
│    │экземпляре акта проверки,│которых докладная записка может не             │
│    │принимая во внимание, что│составляться, является закрытым и расширению не│
│    │такой порядок            │подлежит.                                      │
│    │предусматривается        │  Решение о несоставлении докладных записок о  │
│    │внутренним регламентом   │результатах проверок по указанным вопросам     │
│    │территориального         │должно быть оформлено в виде резолюции         │
│    │учреждения Банка России? │должностного лица Банка России, подписавшего   │
│    │                         │поручение на проведение проверки, на первом    │
│    │                         │экземпляре акта проверки.                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│10. │  Возможно ли исчисление │  Файлы с электронными копиями актов проверок  │
│    │срока для исправления в  │необходимо направлять в срок не позднее трех   │
│    │Главную инспекцию        │рабочих дней с момента возникновения           │
│    │кредитных организаций    │соответствующего основания (ознакомления с     │
│    │(межрегиональную         │актом проверки, отказа руководителя кредитной  │
│    │инспекцию) электронной   │организации (ее филиала) от получения для      │
│    │копии акта проверки со   │ознакомления акта проверки или уполномоченного │
│    │дня поступления в        │ответственного работника внутреннего           │
│    │территориальное          │структурного подразделения кредитной           │
│    │учреждение Банка России  │организации (ее филиала) от приема акта        │
│    │акта проверки в случае   │проверки для передачи его на ознакомление      │
│    │его возврата после       │руководителю кредитной организации (ее         │
│    │ознакомления с ним       │филиала).                                      │
│    │руководителя кредитной   │  Срок возникновения оснований для направления │
│    │организации (ее филиала) │файлов с электронными копиями актов проверок в │
│    │через организацию связи, │Главную инспекцию кредитных организаций        │
│    │как это предусмотрено при│необходимо исчислять со дня возврата через     │
│    │направлении проекта      │организацию связи акта проверки после          │
│    │докладной записки о      │ознакомления с ним руководителя кредитной      │
│    │результатах проверки,    │организации (ее филиала) или поступления       │
│    │согласно пункту 10.6     │информации об отказе руководителя кредитной    │
│    │Инструкции N 108-И?      │организации (ее филиала) от ознакомления с ним │
│    │                         │в инспекционное или иное структурное           │
│    │                         │подразделение Банка России, в том числе        │
│    │                         │структурное подразделение территориального     │
│    │                         │учреждения Банка России, проводившее проверку. │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│11. │  Необходимо ли          │  Подпунктом 10.6.1 Инструкции Банка России    │
│    │направлять в             │N 108-И определена необходимость направления   │
│    │межрегиональную инспекцию│для рассмотрения генеральному инспектору       │
│    │Главной инспекции        │Главной инспекции кредитных организаций        │
│    │кредитных организаций    │изготовленных в установленном порядке          │
│    │акты проверок и          │электронных копий акта проверки и докладной    │
│    │докладные записки о      │записки о результатах проверки, проведенной    │
│    │результатах проверок,    │работниками инспекционных подразделений        │
│    │проводимых без участия в │территориальных учреждений Банка России либо с │
│    │составе рабочих групп    │участием работников инспекционных подразделений│
│    │работников инспекционных │территориальных учреждений Банка России.       │
│    │подразделений Банка      │                                               │
│    │России?                  │                                               │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│12. │  Планируется ли         │  Согласно подходам Банка России к надзору за  │
│    │изменение порядка        │банками, имеющими филиалы, надзор за           │
│    │направления первого      │деятельностью кредитной организации            │
│    │экземпляра акта проверки │осуществляется территориальным учреждением     │
│    │и копии докладной записки│Банка России по местонахождению его головного  │
│    │о результатах проверки   │офиса во взаимодействии с территориальным      │
│    │филиала (отделения)      │учреждением Банка России по местонахождению    │
│    │территориального банка   │филиалов кредитной организации (пункт 6        │
│    │Сбербанка России?        │Инструкции Банка России от 11 сентября 1997    │
│    │                         │года N 65 "О порядке осуществления надзора за  │
│    │                         │банками, имеющими филиалы" ("Вестник Банка     │
│    │                         │России" от 16 сентября 1997 года N 59; от      │
│    │                         │26 декабря 1997 года N 89; от 6 октября        │
│    │                         │1999 года N 61; от 9 декабря 2003 года N 67;   │
│    │                         │от 18 февраля 2004 года N 14).                 │
│    │                         │  С учетом особенностей организационной        │
│    │                         │структуры Сбербанка России территориальному    │
│    │                         │учреждению Банка России, осуществляющему надзор│
│    │                         │за деятельностью отделения территориального    │
│    │                         │банка Сбербанка России (его внутреннего        │
│    │                         │структурного подразделения), целесообразно     │
│    │                         │направлять первый экземпляр акта проверки и    │
│    │                         │копию докладной записки о результатах          │
│    │                         │проверки, а также при необходимости предложения│
│    │                         │о применении мер воздействия, в территориальное│
│    │                         │учреждение Банка России, осуществляющее        │
│    │                         │надзор за деятельностью территориального банка │
│    │                         │Сбербанка России.                              │
│    │                         │  Территориальному учреждению Банка России,    │
│    │                         │осуществляющему надзор за деятельностью        │
│    │                         │территориального банка Сбербанка России,       │
│    │                         │рекомендуется обобщать полученные материалы,   │
│    │                         │подготавливать сводную информацию по           │
│    │                         │территориальному банку Сбербанка России с      │
│    │                         │предложениями о применении мер воздействия и   │
│    │                         │направлять их в Московское главное             │
│    │                         │территориальное управление Банка России для    │
│    │                         │рассмотрения и принятия решения о применении   │
│    │                         │мер воздействия к Сбербанку России в целом в   │
│    │                         │соответствии с законодательством Российской    │
│    │                         │Федерации и нормативными актами Банка России.  │
│    │                         │  Указанные подходы Банк России планирует      │
│    │                         │реализовать при внесении изменений в           │
│    │                         │нормативные акты Банка России, регламентирующие│
│    │                         │организацию инспекционной деятельности.        │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│13. │  Каким образом          │  Если по результатам проверки обособленного   │
│    │направляются             │подразделения кредитной организации или        │
│    │территориальному         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │учреждению Банка России, │кредитной организации (ее филиала) выявлены    │
│    │осуществляющему надзор   │нарушения, требующие, по мнению структурного   │
│    │за деятельностью         │подразделения Банка России, проводившего       │
│    │кредитной организации,   │проверку, применения мер воздействия к         │
│    │предложения о применении │к кредитной организации, в адрес               │
│    │мер воздействия к        │территориального учреждения Банка России,      │
│    │кредитной организации в  │осуществляющего надзор за деятельностью        │
│    │соответствии с пунктом   │головного офиса кредитной организации,         │
│    │10.8 Инструкции Банка    │направляется информационное письмо, содержащее │
│    │России N 108-И?          │предложения по мерам воздействия и             │
│    │                         │мотивированное обоснование необходимости их    │
│    │                         │применения. Предложения о применении мер       │
│    │                         │воздействия к кредитной организации могут быть │
│    │                         │включены также в докладную записку о           │
│    │                         │результатах проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала).            │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│14. │  Какая дата             │  После завершения руководителем рабочей группы│
│    │проставляется на         │работы по формированию паспорта проверки на    │
│    │титульном листе паспорта │титульном листе паспорта проверки проставляется│
│    │проверки кредитной       │дата, по состоянию на которую составлена опись │
│    │организации (ее филиала) │документов, хранящихся в паспорте проверки. В  │
│    │(далее - паспорт         │соответствии с примечанием <5> приложения 11   │
│    │проверки) и каким        │к Инструкции Банка России N 108-И под          │
│    │образом приобщаются к    │указанной датой понимается фактическая дата    │
│    │паспорту проверки        │направления акта проверки должностному лицу    │
│    │документы, поступившие в │Банка России, подписавшему поручение на        │
│    │структурные подразделения│проведение проверки.                           │
│    │Банка России позднее этой│  Последующую работу по формированию и ведению │
│    │даты?                    │паспорта проверки целесообразно осуществлять   │
│    │                         │структурному подразделению или работнику       │
│    │                         │(работникам), занимающимся обеспечением        │
│    │                         │инспекционной деятельности.                    │
│    │                         │  В случае передачи паспорта проверки по       │
│    │                         │решению должностного лица Банка России,        │
│    │                         │подписавшего поручение на проведение проверки, │
│    │                         │в иное структурное подразделение Банка России, │
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки осуществляет структурное подразделение│
│    │                         │Банка России, которому передается паспорт      │
│    │                         │проверки.                                      │
│    │                         │  В структурном подразделении, ответственном за│
│    │                         │дальнейшее формирование и хранение паспорта    │
│    │                         │проверки, все документы (их копии), поступившие│
│    │                         │позже даты составления описи документов,       │
│    │                         │хранящихся в паспорте проверки, указанной на   │
│    │                         │титульном листе паспорта проверки (в том числе:│
│    │                         │уведомление об ознакомлении органов управления │
│    │                         │кредитной организации с актом проверки,        │
│    │                         │экземпляры информационного сообщения о         │
│    │                         │предоставлении информации в Единую             │
│    │                         │информационную базу данных Банка России        │
│    │                         │"Принятые меры воздействия", переписка по      │
│    │                         │вопросам рассмотрения возражений кредитной     │
│    │                         │организации по акту проверки), включаются в    │
│    │                         │опись и учитываются на общих основаниях (после │
│    │                         │регистрации в САДД Банка России, а также их    │
│    │                         │рассмотрения и исполнения), как документы,     │
│    │                         │связанные с проведенной проверкой.             │
│    │                         │  Порядок работы с паспортом проверки может    │
│    │                         │быть определен во внутреннем документе,        │
│    │                         │регламентирующем инспекционную деятельность    │
│    │                         │территориального учреждения Банка России.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│15. │  Вправе ли              │  В соответствии со статьей 39 и пунктом       │
│    │территориальное          │7 статьи 42 Федерального закона "О рынке ценных│
│    │учреждение Банка России  │бумаг" (Собрание законодательства Российской   │
│    │включать в задание на    │Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48,   │
│    │проведение проверки      │ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33     │
│    │кредитной организации    │(I часть), ст. 3424; 2002, N 52 (II часть), ст.│
│    │(ее филиала) вопрос      │5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225;    │
│    │соблюдения кредитными    │Российская газета от 12.03.2005 N 49) все виды │
│    │организациями -          │профессиональной деятельности на рынке ценных  │
│    │профессиональными        │бумаг осуществляются на основании специального │
│    │участниками рынка ценных │разрешения - лицензии, выдаваемой федеральным  │
│    │бумаг требований         │органом исполнительной власти по рынку ценных  │
│    │законодательства         │бумаг (Федеральной службой по финансовым рынкам│
│    │Российской Федерации о   │- ФСФР России). Орган, выдавший лицензию,      │
│    │ценных бумагах?          │контролирует деятельность профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг и принимает      │
│    │                         │решение об отзыве выданной лицензии в случае   │
│    │                         │нарушения законодательства Российской Федерации│
│    │                         │о ценных бумагах. На основании пункта 6 статьи │
│    │                         │44 указанного Закона осуществление проверок    │
│    │                         │профессиональных участников рынка ценных бумаг,│
│    │                         │в том числе кредитных организаций, отнесено к  │
│    │                         │компетенции ФСФР России.                       │
│    │                         │  В связи с изложенным Банк России не вправе   │
│    │                         │осуществлять контроль за деятельностью         │
│    │                         │кредитных организаций как профессиональных     │
│    │                         │участников рынка ценных бумаг.                 │
│    │                         │  Вместе с тем Банк России (территориальное    │
│    │                         │учреждение Банка России) как орган, функцией   │
│    │                         │которого является регистрация эмиссии ценных   │
│    │                         │бумаг кредитными организациями (статья 4       │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)" (Собрание │
│    │                         │законодательства Российской Федерации, 2002,   │
│    │                         │N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52       │
│    │                         │(I часть), ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711;     │
│    │                         │N 31, ст. 3233; N 52 (I часть), ст. 5277),     │
│    │                         │при установлении фактов нарушения              │
│    │                         │законодательства о рынке ценных бумаг вправе   │
│    │                         │применять к кредитным организациям - эмитентам │
│    │                         │меры воздействия, предусмотренные статьей 74   │
│    │                         │Федерального закона "О Центральном банке       │
│    │                         │Российской Федерации (Банке России)". При этом │
│    │                         │меры воздействия за нарушение кредитными       │
│    │                         │организациями нормативных актов федерального   │
│    │                         │органа исполнительной власти по рынку ценных   │
│    │                         │бумаг территориальными учреждениями Банка      │
│    │                         │России не применяются, за исключением случая   │
│    │                         │нарушения порядка раскрытия информации для     │
│    │                         │эмитентов ценных бумаг, установленных          │
│    │                         │Положением о раскрытии информации эмитентами   │
│    │                         │эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом│
│    │                         │Федеральной службы по финансовым рынкам        │
│    │                         │от 16.03.2005 N 05-5/пз-н, зарегистрированным в│
│    │                         │Министерстве юстиции Российской Федерации      │
│    │                         │26 апреля 2005 года N 6550 ("Бюллетень         │
│    │                         │нормативных актов федеральных органов          │
│    │                         │исполнительной власти", 2005, N 18).           │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│16. │  Учитывается ли         │  В соответствии с Федеральным законом         │
│    │вступление в силу        │"О внесении изменения в статью 839 части второй│
│    │Федерального закона "О   │Гражданского кодекса Российской Федерации"     │
│    │внесении изменения в     │проценты на сумму банковского вклада           │
│    │статью 839 части второй  │начисляются со дня, следующего за днем ее      │
│    │Гражданского кодекса     │поступления в банк, до дня ее возврата         │
│    │Российской Федерации"    │вкладчику включительно, а если ее списание со  │
│    │(Собрание                │счета вкладчика произведено по иным основаниям,│
│    │законодательства         │до дня списания включительно.                  │
│    │Российской Федерации,    │  С момента вступления в силу Федерального     │
│    │2005, N 13, ст. 1080)    │закона "О внесении изменения в статью 839 части│
│    │при организации и        │второй Гражданского кодекса Российской         │
│    │проведении проверок      │Федерации" требования Положения Банка России   │
│    │кредитных организаций    │от 26 июня 1998 года N 39-П "О порядке         │
│    │по вопросам соблюдения   │начисления процентов по операциям, связанным с │
│    │кредитными организациями │привлечением и размещением денежных средств    │
│    │порядка начисления       │банками, и отражения указанных операций по     │
│    │процентов по активным и  │счетам бухгалтерского учета",                  │
│    │пассивным операциям      │зарегистрированного Министерством юстиции      │
│    │банка?                   │Российской Федерации 23 июля 1998 года N 1565, │
│    │                         │26 января 1999 года N 1688 ("Вестник Банка     │
│    │                         │России" от 6 августа 1998 года N 53-54;        │
│    │                         │от 28 августа 1998 года N 61; от 4 февраля     │
│    │                         │1999 года N 7), в том числе требования его     │
│    │                         │пунктов 3.5 и 3.7, кредитные организации       │
│    │                         │обязаны соблюдать с учетом изменений, внесенных│
│    │                         │в статью 839 части второй  части второй  части второй  части второй Гражданского кодекса │
│    │                         │Российской Федерации.                          │
│    │                         │  Указанные изменения статьи 839 части второй  │
│    │                         │Гражданского кодекса Российской Федерации      │
│    │                         │следует учитывать при организации и проведении │
│    │                         │проверок кредитных организаций (их филиалов) по│
│    │                         │вопросам соблюдения кредитными организациями   │
│    │                         │порядка начисления процентов по активным и     │
│    │                         │пассивным операциям банка, связанным с         │
│    │                         │привлечением и размещением денежных средств    │
│    │                         │клиентов банка - физических и юридических лиц, │
│    │                         │как в национальной валюте Российской Федерации,│
│    │                         │так и в иностранных валютах, за использование  │
│    │                         │денежных средств, находящихся на банковских    │
│    │                         │счетах, осуществляемых на основании договоров, │
│    │                         │заключаемых в соответствии с нормами           │
│    │                         │Гражданского кодекса Российской Федерации, и   │
│    │                         │порядка отражения в бухгалтерском учете        │
│    │                         │указанных операций.                            │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│17. │  Проводятся ли проверки │  Часть 1 статьи 144 Уголовно-процессуального  │
│    │кредитных организаций (их│кодекса Российской Федерации (далее - УПК РФ)  │
│    │филиалов) Банком России  │устанавливает, что при проверке сообщения о    │
│    │по обращению             │совершенном или готовящемся преступлении орган │
│    │правоохранительных       │дознания, дознаватель, следователь и прокурор  │
│    │органов?                 │вправе требовать производства документальных   │
│    │                         │проверок, ревизий и привлекать к их участию    │
│    │                         │специалистов.                                  │
│    │                         │  Решение о необходимости производства         │
│    │                         │документальных проверок указанными лицами      │
│    │                         │принимается до возбуждения уголовного дела. При│
│    │                         │этом требование о проведении проверки должно   │
│    │                         │быть мотивированным, со ссылкой на нарушенные  │
│    │                         │нормы закона и упоминанием оснований -         │
│    │                         │доказательств (сигналов, жалоб, заявлений и    │
│    │                         │пр.), с указанием конкретного перечня вопросов,│
│    │                         │подлежащих выяснению. При этом УПК РФ не       │
│    │                         │содержит нормы, предоставляющей право следствию│
│    │                         │в ходе расследования уголовного дела требовать │
│    │                         │производства проверок.                         │
│    │                         │  В соответствии со статьей 56 Федерального    │
│    │                         │закона "О Центральном банке Российской         │
│    │                         │Федерации (Банке России)" Банк России является │
│    │                         │органом банковского регулирования и банковского│
│    │                         │надзора и осуществляет постоянный надзор за    │
│    │                         │соблюдением кредитными организациями и         │
│    │                         │банковскими группами банковского               │
│    │                         │законодательства, нормативных актов Банка      │
│    │                         │России, установленных ими обязательных         │
│    │                         │нормативов. При этом Банк России не вмешивается│
│    │                         │в оперативную деятельность кредитных           │
│    │                         │организаций, за исключением случаев,           │
│    │                         │предусмотренных федеральными законами.         │
│    │                         │  Статьей 73 Федерального закона "О Центральном│
│    │                         │банке Российской Федерации (Банке России)"     │
│    │                         │установлено, что Банк России проводит проверки │
│    │                         │кредитных организаций (их филиалов) для        │
│    │                         │осуществления своих функций банковского        │
│    │                         │регулирования и банковского надзора. Пунктом   │
│    │                         │1.3 Инструкции Банка России N 105-И            │
│    │                         │установлено, что проверки кредитных организаций│
│    │                         │(их филиалов), проводимые Банком России, не    │
│    │                         │выполняют задач проверок, проводимых           │
│    │                         │аудиторскими организациями, и документальных   │
│    │                         │ревизий, осуществляемых в соответствии с       │
│    │                         │законодательством Российской Федерации для     │
│    │                         │сбора доказательств по уголовным и другим      │
│    │                         │делам.                                         │
│    │                         │  Вместе с тем вопросы, поставленные           │
│    │                         │правоохранительными органами, могут быть       │
│    │                         │включены в задание на проведение проверки.     │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│18. │  Обладает ли            │  В соответствии с пунктом 7.3 Инструкции Банка│
│    │руководитель             │России N 108-И проверки кредитных организаций  │
│    │территориального         │(их филиалов) в связи с обращениями федеральных│
│    │учреждения Банка России  │органов в случаях, предусмотренных             │
│    │правом принятия решения о│законодательством Российской Федерации,        │
│    │проведении внеплановых   │проводятся на основании решений руководства    │
│    │проверок кредитных       │Банка России.                                  │
│    │организаций (их филиалов)│  Структурное подразделение Банка России,      │
│    │в связи с обращениями    │получившее обращение федерального органа о     │
│    │федеральных органов?     │проведении проверки кредитной организации (ее  │
│    │                         │филиала), не позднее трех рабочих дней со дня  │
│    │                         │его получения направляет в Главную инспекцию   │
│    │                         │кредитных организаций в установленном порядке  │
│    │                         │информационное сообщение с приложением копии   │
│    │                         │обращения федерального органа о проведении     │
│    │                         │проверки кредитной организации (ее филиала), а │
│    │                         │также проектов распоряжения на проведение      │
│    │                         │проверки, задания на проведение проверки и     │
│    │                         │поручения на проведение проверки.              │
│    │                         │  Главная инспекция кредитных организаций      │
│    │                         │рассматривает полученное обращение федерального│
│    │                         │органа и подготавливает материалы для принятия │
│    │                         │руководством Банка России решения о проведении │
│    │                         │внеплановой проверки кредитной организации (ее │
│    │                         │филиала).                                      │
│    │                         │  Требования пункта 7.3 Инструкции Банка       │
│    │                         │России N 108-И распространяются и на обращения │
│    │                         │правоохранительных органов.                    │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│19. │  Каким образом в        │  Пунктом 9.6 Инструкции Банка России N 105-И  │
│    │кредитной организации    │устанавливается порядок информирования совета  │
│    │должно быть организовано │директоров (наблюдательного совета) кредитной  │
│    │ознакомление совета      │организации о результатах проверки кредитной   │
│    │директоров               │организации в целом, а также обособленного     │
│    │(наблюдательного совета) │подразделения кредитной организации или        │
│    │кредитной организации с  │внутреннего структурного подразделения         │
│    │результатами проверки    │кредитной организации (ее филиала) в срок не   │
│    │кредитной организации    │позднее 5 рабочих дней с даты ознакомления с   │
│    │(ее филиала)?            │ними руководителя кредитной организации.       │
│    │                         │  В обязательном порядке руководителем         │
│    │                         │кредитной организации осуществляется           │
│    │                         │направление совету директоров (наблюдательному │
│    │                         │совету) кредитной организации акта проверки    │
│    │                         │кредитной организации, составленного по        │
│    │                         │результатам комплексной или тематической       │
│    │                         │проверки кредитной организации в целом.        │
│    │                         │  Порядок доведения руководителем кредитной    │
│    │                         │организации до сведения совета директоров      │
│    │                         │(наблюдательного совета) кредитной организации │
│    │                         │результатов проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала) должен быть │
│    │                         │детально установлен внутренним регламентом     │
│    │                         │кредитной организации с указанием конкретных   │
│    │                         │действий по передаче акта проверки, сроков,    │
│    │                         │участвующих должностных лиц кредитной          │
│    │                         │организации (ее филиала) и ответственных       │
│    │                         │работников и т.п. Внутренним регламентом       │
│    │                         │кредитной организации могут предусматриваться  │
│    │                         │различные варианты с учетом особенностей       │
│    │                         │деятельности кредитной организации, например:  │
│    │                         │  представление совету директоров              │
│    │                         │(наблюдательному совету) кредитной организации │
│    │                         │только акта проверки обособленного             │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала);            │
│    │                         │  направление совету директоров                │
│    │                         │(наблюдательному совету) кредитной организации │
│    │                         │информации о результатах проверки и            │
│    │                         │представление акта проверки обособленного      │
│    │                         │подразделения кредитной организации или        │
│    │                         │внутреннего структурного подразделения         │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала);            │
│    │                         │  направление совету директоров                │
│    │                         │(наблюдательному совету) кредитной организации │
│    │                         │только информации о результатах проверки       │
│    │                         │обособленного подразделения кредитной          │
│    │                         │организации или внутреннего структурного       │
│    │                         │подразделения кредитной организации (ее        │
│    │                         │филиала) в случае, когда в ходе проверки не    │
│    │                         │были выявлены нарушения и недостатки в их      │
│    │                         │деятельности.                                  │
│    │                         │  Регламентация во внутренних документах       │
│    │                         │кредитной организации соответствующего порядка │
│    │                         │должна осуществляться в соответствии с         │
│    │                         │законодательством Российской Федерации и       │
│    │                         │нормативными актами Банка России. В связи с    │
│    │                         │этим определение во внутренних документах      │
│    │                         │кредитной организации порядка (сроков)         │
│    │                         │обработки и передачи в кредитной организации   │
│    │                         │(ее филиале) акта проверки и информации о ее   │
│    │                         │результатах должно осуществляться исходя из    │
│    │                         │необходимости соблюдения установленного пунктом│
│    │                         │9.6 Инструкции Банка России N 105-И срока      │
│    │                         │направления руководителем кредитной организации│
│    │                         │совету директоров (наблюдательному совету)     │
│    │                         │кредитной организации информации о результатах │
│    │                         │проверки и (или) акта проверки, а также        │
│    │                         │обязательности информирования органов          │
│    │                         │управления кредитной организации о фактах      │
│    │                         │недостоверности учета (отчетности), нарушениях │
│    │                         │и недостатках в деятельности кредитной         │
│    │                         │организации (ее филиала), выявленных при       │
│    │                         │проведении проверки кредитной организации (ее  │
│    │                         │филиала).                                      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│20. │  В каком порядке        │  В соответствии с пунктом 5.2 и приложением 1 │
│    │территориальное          │к Положению Банка России от 16 декабря 2003    │
│    │учреждение Банка России  │года N 242-П "Об организации внутреннего       │
│    │осуществляет контроль за │контроля в кредитных организациях и банковских │
│    │исполнением кредитной    │группах", зарегистрированному Министерством    │
│    │организацией требования  │юстиции Российской Федерации 27 января 2004    │
│    │пункта 9.6 Инструкции    │года, N 5489; от 22 декабря 2004 года, N 6222  │
│    │Банка России N 105-И об  │("Вестник Банка России" от 4 февраля 2004 года │
│    │определении во внутренних│N 7; от 31 декабря 2004 года N 74),            │
│    │документах кредитной     │территориальным учреждениям Банка России       │
│    │организации порядка      │целесообразно при проведении проверки и оценки │
│    │направления совету       │организации внутреннего контроля в кредитной   │
│    │директоров               │организации (ее филиале) проверять соблюдение  │
│    │(наблюдательному совету) │пункта 9.6 Инструкции Банка России N 105-И, в  │
│    │кредитной организации    │том числе внутреннего регламента кредитной     │
│    │информации о результатах │организации, определяющего порядок             │
│    │проверки и (или) акта    │информирования руководителя кредитной          │
│    │проверки обособленного   │организации, совета директоров (наблюдательного│
│    │подразделения кредитной  │совета) о результатах проверки кредитной       │
│    │организации или          │организации (ее филиала).                      │
│    │внутреннего структурного │  При оценке уполномоченными представителями   │
│    │подразделения кредитной  │Банка России соответствия внутренних документов│
│    │организации (ее филиала)?│кредитной организации нормативным правовым     │
│    │                         │актам и иным актам Банка России, а также их    │
│    │                         │соблюдения кредитной организацией целесообразно│
│    │                         │обращать внимание на установление во внутренних│
│    │                         │документах кредитной организации порядка       │
│    │                         │информирования совета директоров               │
│    │                         │(наблюдательного совета) о результатах проверки│
│    │                         │обособленного подразделения кредитной          │
│    │                         │организации или внутреннего структурного       │
│    │                         │подразделения кредитной организации            │
│    │                         │(ее филиала).                                  │
│    │                         │  Одновременно рекомендуется уделять внимание  │
│    │                         │проверке порядка информирования совета         │
│    │                         │директоров (наблюдательного совета) кредитной  │
│    │                         │организации о выявленных в ходе проверок       │
│    │                         │кредитной организации (ее филиала) фактах      │
│    │                         │недостоверности учета (отчетности), нарушениях │
│    │                         │и недостатках в деятельности кредитной         │
│    │                         │организации (ее филиала), в том числе          │
│    │                         │обособленных подразделений кредитной           │
│    │                         │организации или внутренних структурных         │
│    │                         │подразделений кредитной организации (ее        │
│    │                         │филиала), а также мерах по их устранению.      │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│21. │  Вправе ли              │  Акт проверки относится к документам,         │
│    │территориальное          │содержащим информацию ограниченного доступа,   │
│    │учреждение Банка России  │определяемую в соответствии с Федеральным      │
│    │разрешать кредитной      │законом "Об информации, информатизации и защите│
│    │организации представление│информации" (Собрание законодательства         │
│    │копии акта проверки (его │Российской Федерации, 1995, N 8, ст. 609; 2003,│
│    │части) третьим лицам?    │N 2, ст. 167), и его содержание не может быть  │
│    │                         │разглашено кредитной организацией третьим      │
│    │                         │лицам, за исключением случаев, предусмотренных │
│    │                         │законодательством Российской Федерации и       │
│    │                         │нормативными актами Банка России.              │
│    │                         │  Банк России не наделен правом выдавать       │
│    │                         │разрешения о предоставлении копий с экземпляра │
│    │                         │акта проверки, хранящегося в кредитной         │
│    │                         │организации, а также его частей и разделов. В  │
│    │                         │связи с этим принятие решения по указанному    │
│    │                         │вопросу должно осуществляться органами         │
│    │                         │управления кредитной организации в соответствии│
│    │                         │с пунктом 7.3 Инструкции Банка России N 105-И. │
│    │                         │  Предоставление информации, относящейся к     │
│    │                         │банковской тайне, в том числе содержащейся в   │
│    │                         │актах проверок кредитных организаций (их       │
│    │                         │филиалов), осуществляется кредитными           │
│    │                         │организациями в соответствии со статьей 26     │
│    │                         │     │
│    │                         │     │
│    │                         │     │
│    │                         │Федерального закона "О банках и банковской     │
│    │                         │деятельности" (Ведомости Съезда народных       │
│    │                         │депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,     │
│    │                         │1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства │
│    │                         │Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998,│
│    │                         │N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, 3469,    │
│    │                         │3470; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I),    │
│    │                         │ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27     │
│    │                         │(I часть), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. │
│    │                         │5033; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233;    │
│    │                         │N 45, ст. 4377; 2005, N 1 (I часть), ст. 18,   │
│    │                         │45).                                           │
│    │                         │  На основании пункта 3.6 Инструкции Банка     │
│    │                         │России N 105-И кредитная организация вправе по │
│    │                         │своему усмотрению предоставлять акт проверки   │
│    │                         │аудиторским организациям (индивидуальным       │
│    │                         │аудиторам), осуществляющим аудит кредитной     │
│    │                         │организации (ее филиала), с соблюдением        │
│    │                         │требований законодательства Российской         │
│    │                         │Федерации.                                     │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│22. │  Какие документы могут  │  Перечень документов (информации), хранящихся │
│    │храниться в приложении   │в паспорте проверки, установлен пунктом        │
│    │к паспорту проверки?     │9.13 Инструкции Банка России N 108-И.          │
│    │                         │В соответствии с примечанием <1> приложения 11 │
│    │                         │к Инструкции Банка России N 108-И в комплект   │
│    │                         │документов, хранящихся в паспорте проверки,    │
│    │                         │могут включаться также иные документы          │
│    │                         │(информация) независимо от времени их          │
│    │                         │поступления по усмотрению руководителя рабочей │
│    │                         │группы или по указанию должностного лица Банка │
│    │                         │России, подписавшего поручение на проведение   │
│    │                         │проверки, либо руководителя инспекционного или │
│    │                         │иного структурного подразделения Банка России, │
│    │                         │проводившего проверку.                         │
│    │                         │  Документы (информация), не включенные в      │
│    │                         │паспорт проверки, включаются в приложение к    │
│    │                         │паспорту проверки и направляются в структурное │
│    │                         │подразделение территориального учреждения Банка│
│    │                         │России, ответственное за хранение и            │
│    │                         │формирование паспорта проверки.                │
├────┼─────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤
│23. │  Распространяется ли    │  Требования пункта 7.4 Инструкции Банка России│
│    │требование пункта 7.4    │N 105-И о формировании акта проверки в         │
│    │Инструкции Банка России  │электронном виде и хранении его на электронном │
│    │N 105-И о формировании в │носителе в инспекционном подразделении Банка   │
│    │электронном виде и       │России, проводившем проверку, распространяются │
│    │хранении на электронном  │на проверки, проводимые инспекционными         │
│    │носителе актов проверок  │подразделениями Банка России.                  │
│    │на проверки, проводимые в│                                               │
│    │соответствии с планами   │                                               │
│    │территориального         │                                               │
│    │учреждения Банка России  │                                               │
│    │структурными             │                                               │
│    │подразделениями          │                                               │
│    │территориального         │                                               │
│    │учреждения Банка России, │                                               │
│    │осуществляющими функции  │                                               │
│    │контроля за выполнением  │                                               │
│    │кредитными организациями │                                               │
│    │нормативов обязательных  │                                               │
│    │резервов и функции       │                                               │
│    │контроля за соблюдением  │                                               │
│    │кредитными организациями │                                               │
│    │валютного                │                                               │
│    │законодательства         │                                               │
│    │Российской Федерации?    │                                               │
└────┴─────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────┘






    

    

                

                

                    
                
            
            
            

                

                    

                        
                        

                            

                                

                                    

                                        
(C) 2017-2024 База "Нормативно-правовых Актов"