Глава 7. Организация и координация проверок по отдельным направлениям деятельности кредитных организаций (их филиалов)
Глава 7. Организация и координация проверок по отдельным направлениям деятельности кредитных организаций (их филиалов) 
7.1. Межрегиональная инспекция координирует организацию и проведение межрегиональной проверки кредитной организации с учетом следующих особенностей.
Координация осуществляется при подготовке и рассмотрении предложений в проект Сводного плана, предложений о внесении изменений в Сводный план, предложений о проведении внеплановой проверки, а также в ходе предпроверочной подготовки, проведения проверки и обсуждения ее результатов в порядке, определенном нормативными и иными актами Банка России. Координация осуществляется во взаимодействии:
со структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации, и (или) с территориальным учреждением Банка России, участвующим в надзоре, при необходимости (за исключением внеплановых проверок, решение о проведении которых принималось в соответствии с пунктом 4.12 настоящей Инструкции);
с межрегиональными инспекциями, осуществляющими инспекционную деятельность Банка России на территории субъектов Российской Федерации, где расположены проверяемые структурные подразделения кредитной организации.
При этом обеспечиваются:
подготовка предложений об уточнении типа проверки, вида проверки, тематики проверки или вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода и срока проведения проверки, иных вопросов, требующих координации при организации и проведении проверки, или их согласование;
организация взаимодействия межрегиональных инспекций с территориальными учреждениями Банка России, а также с куратором или уполномоченным представителем;
предоставление и использование для целей организации и проведения межрегиональной проверки необходимых документов (информации), полученных в порядке, определенном нормативными и иными актами Банка России;
подготовка, при необходимости, предложений о привлечении к проведению проверки работников других инспекционных подразделений Банка России.
7.1.1. Не позднее 10 рабочих дней со дня получения уведомления (информационного сообщения) (по форме выписки из Сводного плана):
территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса кредитной организации (если иное не установлено Банком России) определяет в соответствии с подпунктом 7.1.2 настоящего пункта перечень филиалов кредитной организации, проверяемых в рамках проверки по вопросу выполнения кредитной организацией обязательных резервных требований, и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России по местонахождению филиалов кредитной организации сведения о проверках (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, сроки проведения проверок, сроки представления результатов проверок);
территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка (если иное не установлено Банком России) или филиала уполномоченного банка определяет в соответствии с подпунктом 7.1.2 настоящего пункта перечень внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проверяемых в рамках проверки по вопросу осуществления уполномоченным банком (его филиалом) операций с наличной иностранной валютой и чеками, и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России по местонахождению внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) сведения о проверках (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, сроки проведения проверок, сроки представления результатов проверок).
Изменение и дополнение сведений о проверках, определяемых согласно настоящему пункту, подлежит согласованию с соответствующими территориальными учреждениями Банка России.
Проверка филиала кредитной организации (в рамках проверки по вопросу выполнения кредитной организацией обязательных резервных требований) и проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) (в рамках проверки по вопросу осуществления уполномоченным банком (его филиалом) операций с наличной иностранной валютой и чеками) проводится на основании решения о проведении внеплановой проверки, принимаемого в порядке, предусмотренном пунктами 4.11 и 4.12 настоящей Инструкции.
7.1.2. Необходимость проведения проверки правильности отражения обязательств по счетам бухгалтерского учета в балансе филиала (балансах филиалов) кредитной организации, перечень проверяемых филиалов кредитной организации, проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, и сроки проведения проверок филиалов кредитной организации определяются на основе мотивированного суждения территориального учреждения Банка России по местонахождению головного офиса кредитной организации (если иное не установлено Банком России) с учетом наличия и характера ранее установленных нарушений порядка депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России, размера обязательств филиала кредитной организации и иных сведений, а также предложений территориальных учреждений Банка России по местонахождению филиалов кредитной организации.
Необходимость проведения проверки осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиала), перечень проверяемых внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), проверяемый период и сроки проведения проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) определяются на основе мотивированного суждения территориального учреждения Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка (если иное не установлено Банком России) или филиала уполномоченного банка с учетом выявленных до начала либо в ходе проведения проверки фактов недостоверности учета (отчетности) уполномоченного банка (его филиала), нарушений и недостатков в деятельности уполномоченного банка (его филиала), результатов предыдущих проверок, жалоб и обращений физических лиц, а также на основе обращений федеральных органов по вопросам, связанным с осуществлением внутренними структурными подразделениями уполномоченного банка (его филиала) операций с наличной иностранной валютой и чеками, указанных в пункте 3.1 Инструкции Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2010 года N 18595 ("Вестник Банка России" от 6 октября 2010 года N 55).
7.1.3. Территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса публичного акционерного общества "Сбербанк России" (далее - Сбербанк России) не позднее 10 рабочих дней со дня получения выписки из Сводного плана определяет перечень территориальных банков Сбербанка России, проверяемых в рамках проверки выполнения Сбербанком России обязательных резервных требований, и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России по их местонахождению, а также межрегиональным инспекциям и региональным инспекциям сведения о подлежащих проведению проверках территориальных банков Сбербанка России (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, срок проведения проверки, срок представления результатов проверки);
территориальное учреждение Банка России по местонахождению территориального банка Сбербанка России не позднее пяти рабочих дней со дня получения сведений о подлежащей проведению проверке территориального банка Сбербанка России определяет перечень проверяемых отделений, универсальных и специализированных филиалов Сбербанка России, организационно подчиненных территориальному банку Сбербанка России (далее - отделения (филиалы) территориального банка Сбербанка России), и направляет в установленном порядке территориальным учреждениям Банка России по их местонахождению, а также межрегиональным инспекциям и региональным инспекциям сведения о подлежащих проведению проверках отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России (проверяемый период, вопросы, подлежащие проверке, срок проведения проверки, срок представления результатов проверки).
Изменение и дополнение сведений о подлежащих проведению проверках выполнения Сбербанком России обязательных резервных требований, определяемых согласно настоящему подпункту, подлежат согласованию с территориальными учреждениями Банка России, направившими эти сведения. Информация об изменении и дополнении сведений о подлежащих проведению проверках выполнения Сбербанком России обязательных резервных требований направляется межрегиональным инспекциям и региональным инспекциям.
7.1.4. По решению руководства Банка России, генерального инспектора Главной инспекции, должностного лица Банка России, подписавшего распоряжение на проведение проверки территориального банка Сбербанка России, или иного должностного лица Банка России, определенного распоряжением на проведение проверки территориального банка Сбербанка России (далее - должностное лицо Банка России, поручившее проведение проверки территориального банка Сбербанка России), при проведении проверки территориального банка Сбербанка России, проверок отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России независимо от их местонахождения может составляться акт проверки территориального банка Сбербанка России, обобщающий результаты проверки как непосредственно территориального банка Сбербанка России, так и указанных отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России (далее - обобщенный акт проверки территориального банка). В этом случае акт проверки непосредственно территориального банка Сбербанка России может не составляться.
Обобщенный акт проверки территориального банка составляется на основании акта проверки (либо по материалам проверки) территориального банка Сбербанка России и актов проверок отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России.
Обобщенный акт проверки территориального банка составляется и подписывается руководителем и членами рабочей группы, которые проводили проверку территориального банка Сбербанка России. Для составления обобщенного акта проверки территориального банка структурные подразделения Банка России, проводившие в рамках проверки территориального банка Сбербанка России проверки отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России, представляют в установленном порядке структурному подразделению Банка России, проводящему проверку территориального банка Сбербанка России, акты проверок отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России, иные необходимые материалы, в том числе подлежащие хранению в паспорте проверки территориального банка Сбербанка России (на бумажном носителе и в электронном виде).
При необходимости по решению должностного лица Банка России, поручившего проведение проверки территориального банка Сбербанка России, к составлению обобщенного акта проверки территориального банка могут привлекаться работники иных структурных подразделений Банка России, проводившие проверки отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России, на основании актов проверок которых составляется обобщенный акт проверки территориального банка.
Акт проверки территориального банка Сбербанка России (в случае его составления), акты проверок отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России, на основании которых составлен обобщенный акт проверки территориального банка, оформляются согласно пункту 10.4 настоящей Инструкции, регистрируются в базе данных системы автоматизации документооборота и делопроизводства Банка России (далее - САДД БР) и прилагаются к обобщенному акту проверки территориального банка в качестве отдельных приложений с проставлением номеров, присвоенных им при регистрации в САДД БР, а также номера, присвоенного при регистрации в САДД БР обобщенному акту проверки территориального банка (за исключением вторых экземпляров актов проверок, переданных (направленных) территориальному банку Сбербанка России согласно пунктам 9.1 - 9.5 Инструкции Банка России N 147-И).
7.1.5. В случае проведения проверок территориального банка Сбербанка России, отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России представление в Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или (с учетом предоставленных полномочий) в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса Сбербанка России первого экземпляра акта проверки и копии докладной записки о результатах проверки для рассмотрения и принятия решения о применении к Сбербанку России мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России (далее - меры), осуществляется согласно пункту 9.7 Инструкции Банка России N 147-И и с учетом следующих особенностей:
структурное подразделение Банка России, проводившее проверку отделения (филиала) и (или) внутреннего структурного подразделения отделения (филиала) территориального банка Сбербанка России, направляет в установленном порядке первый экземпляр акта проверки отделения (филиала) и (или) внутреннего структурного подразделения отделения (филиала) территориального банка Сбербанка России, копию докладной записки о результатах проверки (либо уведомление (информационное сообщение) о невыявлении нарушений в соответствии с порядком, определенным подпунктами 10.8.1 и 10.8.2 пункта 10.8 настоящей Инструкции) и результаты рассмотрения возражений по акту проверки (на бумажном носителе и в электронном виде) в структурное подразделение Банка России, проводящее проверку территориального банка Сбербанка России, а также копии указанных материалов на бумажном носителе или в электронном виде - в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью территориального банка Сбербанка России;
структурное подразделение Банка России, проводившее проверку территориального банка Сбербанка России, подготавливает обобщенную докладную записку о результатах проверки территориального банка Сбербанка России (в том числе в случае составления обобщенного акта проверки территориального банка) и направляет ее копию в установленном порядке в Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России или (с учетом предоставленных полномочий) в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса Сбербанка России (на бумажном носителе и в электронном виде) одновременно с первыми экземплярами обобщенного акта проверки территориального банка (либо акта проверки территориального банка Сбербанка России), актов проверок отделений (филиалов) и (или) внутренних структурных подразделений отделений (филиалов) территориального банка Сбербанка России и копиями докладных записок о результатах проверок (на бумажном носителе), а также при необходимости предложения о применении к Сбербанку России мер;
структурное подразделение Банка России, проводившее проверку территориального банка Сбербанка России, направляет также копию обобщенной докладной записки о результатах проверки территориального банка Сбербанка России в установленном порядке в Главную инспекцию.
7.2. Проверки уполномоченных банков (их филиалов) в связи с обращениями органов банковского надзора иностранных государств проводятся по решению Совета директоров Банка России или на основании решений руководства Банка России с учетом требований, установленных главой 10 Инструкции Банка России N 147-И.
Рассмотрение обращения органа банковского надзора иностранного государства и подготовка материалов для принятия решения Советом директоров Банка России или руководством Банка России о проведении проверки уполномоченного банка (его филиала) осуществляются Главной инспекцией совместно с Департаментом банковского надзора Банка России и Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России (в случае проверок системно значимых кредитных организаций (их филиалов).
7.3. Проверки кредитных организаций (их филиалов) в связи с обращениями федеральных органов в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, проводятся на основании решений руководства Банка России (за исключением случаев, предусмотренных пунктами 4.11 и 4.13 настоящей Инструкции).
7.3.1. Структурное подразделение центрального аппарата Банка России, главное управление Банка России, получившее обращение федерального органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала), не позднее пяти рабочих дней со дня его получения (в том числе в случае его получения отделением, отделением - национальным банком главного управления Банка России) направляет в Главную инспекцию и межрегиональную инспекцию в установленном порядке информационное сообщение о поступившем обращении федерального органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала) с приложением мотивированного мнения относительно поступившего обращения федерального органа и иной информации, необходимой для принятия решения руководством Банка России (с учетом особенностей, определенных регламентами взаимодействия).
7.3.2. Главная инспекция информирует о поступившем обращении федерального органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала) структурное подразделение Банка России, к компетенции которого относятся вопросы, подлежащие проверке, а также Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России (в случае проверки системно значимой кредитной организации (ее филиала) или кредитной организации - участника банковской группы, головной кредитной организацией которой является системно значимая кредитная организация).
7.3.3. При необходимости проверка кредитной организации (ее филиала) в связи с обращением федерального органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала) проводится работниками Главной инспекции или с их участием:
без предварительного уведомления территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала);
без участия работников территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (ее филиала).
7.3.4. Главная инспекция рассматривает обращение федерального органа о проведении проверки кредитной организации (ее филиала) и подготавливает материалы для принятия руководством Банка России решения о проведении проверки кредитной организации (ее филиала).
7.4. На основании решений о проведении проверок банков с участием служащих Агентства в соответствии со статьями 27 и 32 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", принятых руководством Банка России в соответствии с подпунктом 6.8.3 пункта 6.8 настоящей Инструкции, Главная инспекция координирует организацию и проведение указанных проверок с учетом особенностей, определенных настоящим пунктом.
7.4.1. Главная инспекция в установленном порядке направляет:
информацию о примерной дате начала и примерной дате завершения проверки банка с участием служащих Агентства, включенной в Сводный план, в Агентство и в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России не позднее трех рабочих дней со дня ее получения от генерального инспектора Главной инспекции, но не менее чем за 25 рабочих дней до примерной даты начала проверки банка с участием служащих Агентства, включенной в Сводный план;
уведомление о принятом руководством Банка России решении о проведении внеплановой проверки банка по перечню вопросов, предусмотренных пунктом 2.1 Указания Банка России N 1542-У (об отказе в проведении внеплановой проверки банка), о привлечении к участию в проверке банка служащих Агентства (при необходимости с указанием мотивов отказа), не позднее одного рабочего дня со дня его принятия:
в Агентство (в соответствии с пунктом 2.8 Указания Банка России N 1542-У) с указанием примерной даты начала и даты завершения проверки банка;
в структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка, и генеральному инспектору Главной инспекции (для организации проверки банка);
в Департамент банковского надзора Банка России и Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России (в части проверок системно значимых кредитных организаций);
в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России с указанием примерной даты начала внеплановой проверки банка с участием служащих Агентства.
7.4.2. Генеральный инспектор Главной инспекции при организации проверки банка направляет в установленном порядке в Главную инспекцию информацию (информационное сообщение) о примерной дате начала и примерной дате завершения:
проверки банка с участием служащих Агентства, включенной в Сводный план, - не позднее 30 рабочих дней до примерной даты ее начала;
внеплановой проверки банка - в установленный Главной инспекцией срок.
7.4.3. Для подготовки задания на проведение проверки банка (дополнения к заданию на проведение проверки банка) и поручения на проведение проверки банка (дополнения к поручению на проведение проверки банка) Главная инспекция направляет в установленном порядке генеральному инспектору Главной инспекции:
полученные от Агентства сведения о служащих Агентства, привлекаемых к участию в проверке банка (фамилия, имя и отчество (при наличии), должность), и перечень вопросов, подлежащих проверке;
сведения о проверяемом периоде, сроках проведения проверки банка.
Главная инспекция устанавливает генеральному инспектору Главной инспекции срок и порядок представления в Главную инспекцию копии поручения на проведение проверки банка (дополнения к поручению на проведение проверки банка).
7.4.4. Главная инспекция не позднее трех рабочих дней со дня получения от Агентства сведений о служащих Агентства, привлекаемых к участию в проверке банка, и перечня вопросов, подлежащих проверке, направляет в установленном порядке в структурное подразделение Банка России, направившее мотивированное ходатайство о привлечении к участию в проверке банка служащих Агентства:
сведения о служащих Агентства, привлекаемых к участию в проверке банка (фамилию, имя и отчество (при наличии), должность), и перечень вопросов, подлежащих проверке, или дополнение к распоряжению на проведение проверки - для подготовки дополнения к поручению на проведение проверки банка и дополнения к заданию на проведение проверки банка;
уведомление о получении от Агентства мотивированного отказа от участия в проверке банка, проводимой без участия служащих Агентства.
7.5. Генеральный инспектор Главной инспекции анализирует информацию о проверке, проводимой межрегиональной инспекцией (включая региональную инспекцию), в том числе информацию, полученную в ходе мониторинга проверки, и при необходимости подготавливает проекты дополнения к распоряжению на проведение проверки и (или) заданию на проведение проверки в рамках функций и полномочий, предоставленных ему в соответствии с подпунктом 1.3.2 пункта 1.3 настоящей Инструкции.
В случае проведения проверки в соответствии со Сводным планом в Главную инспекцию при необходимости также направляются предложения генерального инспектора Главной инспекции о внесении изменений в Сводный план, подготовленные в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
