Информационное сообщение Банка России "О визуализации отчетности для целей ее раскрытия и представления третьим лицам"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ
О ВИЗУАЛИЗАЦИИ
ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ЕЕ РАСКРЫТИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ТРЕТЬИМ ЛИЦАМ
В соответствии с пунктом 1.4 приказа ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет" (далее - приказ ФСФР России N 10-7/пз-н) информация о расчете собственных средств, включая тексты гиперссылок, раскрывается на русском языке на специальной странице в формате ".html", ".rtf", ".txt" или ".pdf". В дополнение к указанному формату управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) может раскрывать информацию о расчете собственных средств в других наиболее распространенных форматах, определяемых ею самостоятельно.
На основании пункта 1.6 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов (далее - Положение), утвержденного приказом ФСФР России от 22.06.2005 N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации" (далее - приказ ФСФР России N 05-23/пз-н), раскрываемая информация должна быть опубликована на сайте в сети "Интернет" в хронологическом порядке в формате, обеспечивающем визуализацию раскрываемой информации при помощи программ-обозревателей, поддерживающих языки разметки HTML (Hyper Text Markup Language), XML (eXtensible Markup Language), и (или) в переносимом формате документов (Portable Document Format - pdf) и (или) в формате, позволяющем осуществлять ее считывание с использованием стандартных программных средств Microsoft Office.
Вместе с тем, в соответствии со вторым абзацем пункта 2 Порядка и сроков представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, общих положений порядка их составления, установленных в приложении 2 к Указанию Банка России N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России N 4715-У), визуализация отчетов акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний (далее - отчетность), в том числе для целей их представления третьим лицам по формам, установленным Указанием Банка России N 4715-У, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего конвертацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Визуализация отчетности в табличные формы для целей представления ее третьим лицам, а также раскрытия на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" осуществляется с помощью программного обеспечения "Анкета-редактор XBRL", размещенного на официальном сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки/Открытый стандарт отчетности XBRL/Таксономия XBRL/Программное обеспечение, реализующее конвертацию отчетных данных".
Принцип визуализации отчетных данных и порядок их графического отображения предусмотрены таксономией XBRL Банка России, в частности базой ссылок таблиц (Table Linkbase).
При этом формат табличных форм визуализированной отчетности для целей ее раскрытия должен соответствовать требованиям пункта 1.4 приказа ФСФР России N 10-7/пз-н и пункта 1.6 Положения, утвержденного приказом ФСФР России N 05-23/пз-н.
Кроме того, в целях исполнения требований приказа ФСФР России N 05-23/пз-н табличные формы визуализированной отчетности раскрываются управляющей компанией по каждому паевому инвестиционному фонду отдельно (рекомендуемые образцы прилагаются).
Дополнительно сообщаем, что бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании раскрывается и представляется третьим лицам по формам, предусмотренным Положением Банка России от 03.02.2016 N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров".
(Рекомендуемый образец)
Справка
о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов
(имущества), акционерного инвестиционного фонда
(паевого инвестиционного фонда)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)
|
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда (если присвоен)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Раздел II. Параметры справки о стоимости чистых активов
|
Текущая отчетная дата
|
Предыдущая отчетная дата
|
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов
|
|
1
|
2
|
3
|
Раздел III. Активы
Подраздел 1. Денежные средства
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма на текущую отчетную дату
|
Сумма на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Денежные средства - всего
|
01
|
||||
|
в том числе:
на счетах в кредитных организациях - всего
|
01.01
|
||||
|
в том числе:
в валюте Российской Федерации
|
01.01.01
|
||||
|
в иностранной валюте
|
01.01.02
|
||||
|
на счетах по депозиту в кредитных организациях - всего
|
01.02
|
||||
|
в том числе:
в валюте Российской Федерации
|
01.02.01
|
||||
|
в иностранной валюте
|
01.02.02
|
Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Ценные бумаги российских эмитентов - всего
|
02
|
||||
|
в том числе:
облигации российских хозяйственных обществ (за исключением облигаций с ипотечным покрытием) - всего
|
02.01
|
||||
|
из них:
биржевые облигации российских хозяйственных обществ
|
02.01.01
|
||||
|
государственные ценные бумаги Российской Федерации
|
02.02
|
||||
|
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
|
02.03
|
||||
|
муниципальные ценные бумаги
|
02.04
|
||||
|
российские депозитарные расписки
|
02.05
|
||||
|
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
|
02.06
|
||||
|
акции российских акционерных обществ - всего
|
02.07
|
||||
|
в том числе:
акции публичных акционерных обществ
|
02.07.01
|
||||
|
акции непубличных акционерных обществ
|
02.07.02
|
||||
|
векселя российских хозяйственных обществ
|
02.08
|
||||
|
ипотечные ценные бумаги - всего
|
02.09
|
||||
|
в том числе:
облигации с ипотечным покрытием
|
02.09.01
|
||||
|
ипотечные сертификаты участия
|
02.09.02
|
||||
|
иные ценные бумаги
|
02.10
|
Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Ценные бумаги иностранных эмитентов - всего
|
03
|
||||
|
в том числе:
облигации иностранных эмитентов - всего
|
03.01
|
||||
|
в том числе:
облигации иностранных коммерческих организаций
|
03.01.01
|
||||
|
облигации иностранных государств
|
03.01.02
|
||||
|
облигации международных финансовых организаций
|
03.02
|
||||
|
иностранные депозитарные расписки
|
03.03
|
||||
|
паи (акции) иностранных инвестиционных фондов
|
03.04
|
||||
|
акции иностранных акционерных обществ
|
03.05
|
||||
|
иные ценные бумаги
|
03.06
|
Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Недвижимое имущество и права аренды на недвижимое имущество - всего
|
04
|
||||
|
в том числе:
недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации - всего
|
04.01
|
||||
|
из него:
объекты незавершенного строительства
|
04.01.01
|
||||
|
недвижимое имущество, находящееся на территории иностранных государств - всего
|
04.02
|
||||
|
из него:
объекты незавершенного строительства
|
04.02.01
|
||||
|
права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации
|
04.03
|
||||
|
права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории иностранных государств
|
04.04
|
Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Имущественные права - всего
|
05
|
||||
|
в том числе:
имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества
|
05.01
|
||||
|
имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости
|
05.02
|
||||
|
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
05.03
|
||||
|
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
05.04
|
||||
|
иные имущественные права
|
05.05
|
Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными - всего
|
06
|
||||
|
в том числе:
денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, не удостоверенные закладными
|
06.01
|
||||
|
закладные
|
06.02
|
Подраздел 7. Иное имущество, не указанное в подразделах 1 - 6
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Иное имущество - всего
|
07
|
||||
|
в том числе:
доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью
|
07.01
|
||||
|
права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций
|
07.02
|
||||
|
проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости
|
07.03
|
||||
|
драгоценные металлы и требования к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент - всего
|
07.04
|
||||
|
в том числе:
драгоценные металлы
|
07.04.01
|
||||
|
требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов
|
07.04.02
|
||||
|
художественные ценности
|
07.05
|
||||
|
иное имущество, не указанное в строках 07.01 - 07.05
|
07.06
|
Подраздел 8. Дебиторская задолженность
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Дебиторская задолженность - всего
|
08
|
||||
|
в том числе:
средства, находящиеся у профессиональных участников рынка ценных бумаг
|
08.01
|
||||
|
по сделкам
|
08.02
|
||||
|
по процентному (купонному) доходу по денежным средствам на счетах и во вкладах, а также по ценным бумагам
|
08.03
|
||||
|
прочая
|
08.04
|
Подраздел 9. Общая стоимость активов
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Стоимость на текущую отчетную дату
|
Стоимость на предыдущую отчетную дату
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Общая стоимость активов (сумма строк 01 + 02 + 03 + 04 + 05 + 06 + 07 + 08)
|
09
|
Раздел IV. Обязательства
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Величина на текущую отчетную дату
|
Величина на предыдущую отчетную дату
|
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах
|
Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Кредиторская задолженность
|
10
|
||||
|
Резерв на выплату вознаграждения - всего
|
11
|
||||
|
в том числе:
управляющей компании
|
11.1
|
||||
|
специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже
|
11.2
|
||||
|
Общая величина обязательств (сумма строк 10 + 11)
|
12
|
Раздел V. Стоимость чистых активов
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Значение показателя на текущую отчетную дату
|
Значение показателя на предыдущую отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Стоимость чистых активов (разность строк 09 и 12)
|
13
|
||
|
Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда) - штук
|
14
|
||
|
Стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию (расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда) (частное от деления строк 13 и 14)
|
15
|
Расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету
стоимости чистых активов
Расшифровки раздела III "Активы"
Подраздел 1. Денежные средства
1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях
|
Номер строки
|
Наименование кредитной организации, с которой заключен договор (договоры) банковского счета
|
ОГРН <1> кредитной организации
|
Регистрационный номер кредитной организации
|
Порядковый номер филиала кредитной организации
|
Код валюты счета
|
Вид банковского счета (расчетный, другие счета)
|
Сумма денежных средств
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях
|
Номер строки
|
Наименование кредитной организации, в которой открыт счет по депозиту
|
ОГРН <1> кредитной организации
|
Регистрационный номер кредитной организации
|
Порядковый номер филиала кредитной организации
|
Код валюты счета по депозиту
|
Субординированный депозит (да/нет)
|
Дата возврата денежных средств
|
Сумма денежных средств
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
Подраздел 2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
2.1. Облигации российских хозяйственных обществ
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Организационно-правовая форма эмитента
|
Субординированные облигации (да/нет)
|
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Государственный регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Наименование субъекта Российской Федерации, от имени которого выпущены ценные бумаги
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Государственный регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.4. Муниципальные ценные бумаги
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Наименование муниципального образования, от имени которого выпущены ценные бумаги, согласно уставу муниципального образования
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Государственный регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.5. Российские депозитарные расписки
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Организационно-правовая форма эмитента
|
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска
|
Код <3> ISIN
|
Количество в составе активов, штук
|
Наименование эмитента представляемых ценных бумаг
|
TIN <4> эмитента представляемых ценных бумаг
|
Вид представляемых ценных бумаг
|
Код валюты номинала представляемых ценных бумаг
|
Регистрационный номер представляемых ценных бумаг
|
Код ISIN <3> представляемых ценных бумаг
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента представляемых ценных бумаг
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
<4> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов
|
Номер строки
|
Полное название паевого инвестиционного фонда
|
Регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом
|
Наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда
|
ИНН <1> управляющей компании паевого инвестиционного фонда
|
ОГРН <2> управляющей компании паевого инвестиционного фонда
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.7. Акции российских акционерных обществ
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
ОГРН <2> эмитента
|
ИНН <1> эмитента
|
Организационно-правовая форма эмитента
|
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Категория акций
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Основной государственный регистрационный номер.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.8. Векселя российских хозяйственных обществ
|
Номер строки
|
Наименование векселедателя
|
ОГРН <1> векселедателя
|
ИНН <2> векселедателя
|
Организационно-правовая форма векселедателя
|
Срок платежа по векселю
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.9. Облигации с ипотечным покрытием
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
ОГРН <1> эмитента
|
ИНН <2> эмитента
|
Организационно-правовая форма эмитента
|
Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
2.10. Ипотечные сертификаты участия
|
Номер строки
|
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием
|
Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием
|
Наименование управляющего ипотечным покрытием
|
ИНН <1> управляющего ипотечным покрытием
|
ОГРН <2> управляющего ипотечным покрытием
|
Код ISIN <3> (если присвоен)
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
2.11. Иные ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)
|
Номер строки
|
Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги
|
Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге)
|
ИНН <1> лица, обязанного по ценным бумагам
|
ОГРН <2> лица, обязанного по ценным бумагам
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> Основной государственный регистрационный номер.
<3> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов
3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента
|
TIN <1> эмитента
|
Субординированные облигации (да/нет)
|
Регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Код валюты номинала ценной бумаги
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
3.2. Облигации иностранных государств
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента
|
TIN <1> эмитента
|
Регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Код валюты номинала ценной бумаги
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
3.3. Облигации международных финансовых организаций
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
TIN <1> эмитента
|
Регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Дата погашения
|
Код валюты номинала ценной бумаги
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
3.4. Иностранные депозитарные расписки
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента
|
TIN <1> эмитента
|
Код валюты номинала ценной бумаги
|
Регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Количество в составе активов, штук
|
Наименование эмитента представляемых ценных бумаг
|
ИНН <3> (TIN <1>) эмитента представляемых ценных бумаг
|
Вид представляемых ценных бумаг
|
Регистрационный номер представляемых ценных бумаг
|
Код ISIN <2> представляемых ценных бумаг
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента представляемых ценных бумаг
|
Код валюты номинала представляемых ценных бумаг
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
<3> Идентификационный номер налогоплательщика.
3.5. Паи (акции) иностранных инвестиционных фондов
|
Номер строки
|
Наименование инвестиционного фонда
|
Код государства регистрации (инкорпорации) инвестиционного фонда
|
TIN <1> инвестиционного фонда
|
Вид ценных бумаг инвестиционного фонда
|
Наименование лица, выдавшего паи (выпустившего акции (если выдачу паев (выпуск акций) осуществил не инвестиционный фонд)
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Код валюты выпуска
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
3.6. Акции иностранных акционерных обществ
|
Номер строки
|
Наименование эмитента
|
Код государства регистрации (инкорпорации) эмитента
|
TIN <1> эмитента
|
Регистрационный номер выпуска
|
Код ISIN <2> (если присвоен)
|
Код валюты номинала ценной бумаги
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах
|
Наименование биржи
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<2> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
3.7. Иные ценные бумаги иностранных эмитентов
|
Номер строки
|
Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги
|
Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге)
|
TIN <1> лица, обязанного по ценным бумагам
|
Код государства регистрации (инкорпорации)
|
Код валюты
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества
4.1. Недвижимое имущество
|
Номер строки
|
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен)
|
Вид объекта
|
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)
|
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости
|
Адрес (местоположение) объекта
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
4.2. Право аренды недвижимого имущества
4.2.1. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - физическое лицо)
|
Номер строки
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) арендодателя
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность арендодателя
|
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен)
|
Вид объекта
|
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)
|
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости
|
Адрес (местоположение) объекта
|
Дата окончания срока аренды
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
4.2.2. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - юридическое лицо)
|
Номер строки
|
Наименование арендодателя
|
ОГРН <1> (TIN <2>) арендодателя
|
Место нахождения арендодателя
|
Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен)
|
Вид объекта
|
Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)
|
Код государства, на территории которого располагается объект
|
Адрес (местоположение) объекта
|
Дата окончания срока аренды
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
5.1. Имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества
|
Номер строки
|
Номер договора
|
Дата заключения договора
|
Срок исполнения договора
|
Наименование застройщика
|
ОГРН <1> (TIN <2>) застройщика
|
Вид объекта долевого строительства
|
Назначение объекта долевого строительства
|
Адрес (местоположение) объекта долевого строительства
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости
|
Номер строки
|
Номер договора
|
Дата заключения договора
|
Срок исполнения договора
|
Наименование контрагента по договору
|
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору
|
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
5.3. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер строки
|
Номер договора
|
Дата заключения договора
|
Срок исполнения договора
|
Наименование контрагента по договору
|
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору
|
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
5.4. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер строки
|
Номер договора
|
Дата заключения договора
|
Срок исполнения договора
|
Наименование контрагента по договору
|
ОГРН <1> (TIN <2>) контрагента по договору
|
Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Наименование и назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
5.5. Иные имущественные права
|
Номер строки
|
Сведения, позволяющие определенно установить имущественные права
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Итого
|
x
|
x
|
Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными
6.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа
6.1.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - физическое лицо)
|
Номер строки
|
Номер кредитного договора (договора займа)
|
Дата кредитного договора (договора займа)
|
Срок исполнения договора
|
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)
|
Код государства регистрации
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника по договору
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника по договору
|
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
6.1.2. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки
|
Номер кредитного договора (договора займа)
|
Дата кредитного договора (договора займа)
|
Срок исполнения договора
|
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)
|
Код государства регистрации
|
Наименование должника по договору
|
Место нахождения должника по договору
|
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору
|
ОГРН <3> должника по договору
|
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
6.2. Закладные
6.2.1. Закладные (должник - физическое лицо)
|
Номер строки
|
Номер кредитного договора (договора займа)
|
Дата кредитного договора (договора займа)
|
Срок исполнения договора
|
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)
|
Код государства регистрации
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника по договору
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника по договору
|
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
6.2.2. Закладные (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки
|
Номер кредитного договора (договора займа)
|
Дата кредитного договора (договора займа)
|
Срок исполнения договора
|
Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)
|
Код государства регистрации
|
Наименование должника по договору
|
Место нахождения должника по договору
|
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору
|
(ОГРН <3>) должника по договору
|
Способ обеспечения исполнения обязательств по договору
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
Подраздел 7. Иное имущество, не указанное в подразделах 1 - 6
7.1. Доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью
|
Номер строки
|
Наименование общества с ограниченной ответственностью
|
ОГРН <3> общества с ограниченной ответственностью
|
ИНН <1> общества с ограниченной ответственностью
|
Виды деятельности, осуществляемые обществом с ограниченной ответственностью
|
Размер доли в уставном капитале российского общества с ограниченной ответственностью, в процентах
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
7.2. Права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций
|
Номер строки
|
Наименование иностранной коммерческой организации
|
Код государства регистрации (инкорпорации) иностранной коммерческой организации
|
TIN <1> иностранной коммерческой организации
|
Виды деятельности, осуществляемые иностранной коммерческой организацией
|
Размер прав участия в уставном капитале иностранной коммерческой организации, в процентах
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
7.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости
|
Номер строки
|
Вид объекта недвижимого имущества
|
Назначение объекта недвижимого имущества
|
Код государства, на территории которого располагается объект недвижимости
|
Адрес (местоположение) объекта
|
Назначение проектной документации (для строительства или для реконструкции)
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
7.4. Драгоценные металлы
|
Номер строки
|
Вид драгоценного металла
|
Масса драгоценного металла, грамм
|
Место хранения драгоценного металла
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
7.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу
|
Номер строки
|
Вид драгоценного металла
|
Масса драгоценного металла, в отношении которого в состав активов входит требование к кредитной организации, грамм
|
Наименование кредитной организации, требование к которой входит в состав активов
|
ОГРН <1> кредитной организации, требование к которой входит в состав активов фонда
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
7.6. Художественные ценности
|
Номер строки
|
Сведения, позволяющие определенно установить художественную ценность
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
7.7. Иное имущество, не указанное в таблицах пунктов 7.1 - 7.6
|
Номер строки
|
Сведения, позволяющие определенно установить имущество
|
Количество в составе активов, штук
|
Стоимость актива
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
Подраздел 8. Дебиторская задолженность
8.1. Дебиторская задолженность (должник - физическое лицо)
|
Номер строки
|
Вид (описание) задолженности
|
Код валюты задолженности
|
Основание возникновения задолженности
|
Дата окончания срока погашения задолженности
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) должника
|
Код государства регистрации
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность должника
|
Сумма дебиторской задолженности
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов
|
фактическая сумма задолженности
|
||||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||
8.2. Дебиторская задолженность (должник - юридическое лицо)
|
Номер строки
|
Вид (описание) задолженности
|
Код валюты задолженности
|
Основание возникновения задолженности
|
Дата окончания срока погашения задолженности
|
Наименование должника
|
ИНН <1> (TIN <2>) должника по договору
|
ОГРН <3> должника по договору
|
Место нахождения должника
|
Код государства регистрации
|
Сумма дебиторской задолженности
|
Доля от общей стоимости активов, в процентах
|
Примечание
|
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов
|
фактическая сумма задолженности
|
||||||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||||
--------------------------------
<1> Идентификационный номер налогоплательщика.
<2> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
<3> Основной государственный регистрационный номер.
Расшифровки раздела IV "Обязательства"
Подраздел 1. Кредиторская задолженность (кредитор - физическое лицо)
|
Номер строки
|
Вид (описание) задолженности
|
Код валюты задолженности
|
Основание возникновения задолженности
|
Дата окончания срока погашения задолженности
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) кредитора
|
Сведения о документе, удостоверяющем личность кредитора
|
Сумма кредиторской задолженности
|
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах
|
Код государства регистрации
|
Примечание
|
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов
|
фактическая сумма задолженности
|
||||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||
Подраздел 2. Кредиторская задолженность (кредитор - юридическое лицо)
|
Номер строки
|
Вид (описание) задолженности
|
Код валюты задолженности
|
Основание возникновения задолженности
|
Дата окончания срока погашения задолженности
|
Наименование кредитора
|
ОГРН <1> кредитора по договору
|
ИНН <2> (TIN <3>) кредитора по договору
|
Место нахождения кредитора
|
Код государства регистрации
|
Сумма кредиторской задолженности
|
Доля от общей величины обязательств на текущую отчетную дату, в процентах
|
Примечание
|
|
|
стоимость для расчета стоимости чистых активов
|
фактическая сумма задолженности
|
||||||||||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
|
Итого
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
x
|
|||||
--------------------------------
<1> Основной государственный регистрационный номер.
<2> Идентификационный номер налогоплательщика.
<3> "Тэкс Идентификейшен Намбер" ("Tax Identification Number").
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|
(Рекомендуемый образец)
Отчет
о приросте (об уменьшении) стоимости имущества,
принадлежащего акционерному инвестиционному фонду
(составляющего паевой инвестиционный фонд)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)
|
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда (если присвоен)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Раздел II. Параметры отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества
|
Отчетный период
|
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов
|
|
1
|
2
|
Раздел III. Сведения о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Значение показателя за отчетный период
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Прирост "+" (уменьшение "-") стоимости имущества в результате сделок с имуществом - всего
|
01
|
|
|
в том числе в результате сделок:
с ценными бумагами российских эмитентов (за исключением закладных)
|
01.01
|
|
|
... <1>
|
||
|
с ценными бумагами иностранных эмитентов
|
01.02
|
|
|
...
|
||
|
с недвижимым имуществом и правами аренды недвижимого имущества
|
01.03
|
|
|
...
|
||
|
с имущественными правами (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
|
01.04
|
|
|
...
|
||
|
с денежными требованиями по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенными закладными
|
01.05
|
|
|
...
|
||
|
с долями в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью и правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций
|
01.06
|
|
|
...
|
||
|
с проектной документацией
|
01.07
|
|
|
...
|
||
|
с драгоценными металлами и требованиями к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент
|
01.08
|
|
|
...
|
||
|
с художественными ценностями
|
01.09
|
|
|
...
|
||
|
с иным имуществом
|
01.10
|
|
|
...
|
||
|
с дебиторской задолженностью
|
01.11
|
|
|
...
|
||
|
с денежными средствами на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях
|
01.12
|
|
|
...
|
||
|
Прирост "+" (уменьшение "-") стоимости имущества в результате изменения справедливой стоимости имущества - всего
|
02
|
|
|
в том числе в результате изменения справедливой стоимости: ценных бумаг российских эмитентов (за исключением закладных)
|
02.01
|
|
|
...
|
||
|
ценных бумаг иностранных эмитентов
|
02.02
|
|
|
...
|
||
|
недвижимого имущества и прав аренды недвижимого имущества
|
02.03
|
|
|
...
|
||
|
имущественных прав (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)
|
02.04
|
|
|
...
|
||
|
денежных требований по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенными закладными
|
02.05
|
|
|
...
|
||
|
долей в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью и прав участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций
|
02.06
|
|
|
...
|
||
|
проектной документации
|
02.07
|
|
|
...
|
||
|
драгоценных металлов и требований к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент
|
02.08
|
|
|
...
|
||
|
художественных ценностей
|
02.09
|
|
|
...
|
||
|
иного имущества
|
02.10
|
|
|
...
|
||
|
дебиторской задолженности
|
02.11
|
|
|
...
|
||
|
денежных средств на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях
|
02.12
|
|
|
...
|
||
|
Доход по имуществу, принадлежащему акционерному инвестиционному фонду (составляющему паевой инвестиционный фонд), - всего
|
03
|
|
|
в том числе:
процентный доход по банковским счетам (счетам по депозиту)
|
03.01
|
|
|
процентный доход по облигациям
|
03.02
|
|
|
дивиденды по акциям акционерных обществ
|
03.03
|
|
|
доходы по инвестиционным паям (акциям) инвестиционных фондов
|
03.04
|
|
|
распределение прибыли обществ с ограниченной ответственностью (иностранных коммерческих организаций)
|
03.05
|
|
|
доход от сдачи недвижимого имущества в аренду (субаренду)
|
03.06
|
|
|
платежи по кредитным договорам (договорам займа), имущественные права по обязательствам из которых составляют имущество фонда
|
03.07
|
|
|
иные доходы по имуществу
|
03.08
|
|
|
Оплата по договорам, в том числе по договорам аренды, права из которых составляют имущество фонда
|
04
|
|
|
Сумма начисленных вознаграждений управляющей компании, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже - всего
|
05
|
|
|
в том числе:
управляющей компании
|
05.01
|
|
|
специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже
|
05.02
|
|
|
Сумма начисленных расходов, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом или доверительным управлением паевым инвестиционным фондом
|
06
|
|
|
Сумма начисленных дивидендов по акциям акционерного инвестиционного фонда (дохода по инвестиционным паям паевого инвестиционного фонда)
|
07
|
|
|
Прочие доходы
|
08
|
|
|
Прочие расходы
|
09
|
|
|
Прирост "+" имущества в результате размещения акций акционерного инвестиционного фонда (выдачи инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
|
10
|
|
|
Уменьшение "-" имущества в результате выкупа или приобретения акций акционерного инвестиционного фонда (погашения инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
|
11
|
|
|
Прирост "+" имущества в результате обмена инвестиционных паев других паевых инвестиционных фондов на инвестиционные паи данного паевого инвестиционного фонда
|
12
|
|
|
Уменьшение "-" имущества в результате обмена инвестиционных паев данного паевого инвестиционного фонда на инвестиционные паи других паевых инвестиционных фондов
|
13
|
|
|
Итого: прирост "+" или уменьшение "-" стоимости имущества (строки 01 + 02 + 03 - 04 - 05 - 06 - 07 + 08 - 09 + 10 + 11 + 12 + 13)
|
14
|
Раздел IV. Отчет о финансовых вложениях, переданных (полученных) с обязательством обратного выкупа (обратной продажи) по сделкам РЕПО
|
Наименование ценной бумаги
|
Код строки
|
Государственный регистрационный номер
|
Код ISIN <47>
|
Стоимость ценных бумаг в составе активов фонда
|
|
|
оборот по покупке
|
оборот по продаже
|
||||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Ценные бумаги российских эмитентов - всего
|
1
|
x
|
|||
|
в том числе: акции, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.01
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой акции
|
1.01.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
акции, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.02
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой акции
|
1.02.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
облигации, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.03
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой облигации
|
1.03.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
облигации, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.04
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой облигации
|
1.04.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
инвестиционные паи, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.05
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждому инвестиционному паю
|
1.05.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
инвестиционные паи, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг
|
1.06
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждому инвестиционному паю
|
1.06.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
векселя
|
1.07
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждому векселю
|
1.07.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
ипотечные сертификаты
|
1.08
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждому ипотечному сертификату
|
1.08.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
депозитные сертификаты
|
1.09
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждому депозитному сертификату
|
1.09.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
закладные
|
1.10
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой закладной
|
1.10.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
иные российские ценные бумаги (коносаменты, складские свидетельства, опционы эмитента и прочие ценные бумаги)
|
1.11
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой ценной бумаге
|
1.11.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
Иностранные ценные бумаги, квалифицированные в качестве ценных бумаг, - всего
|
2
|
x
|
|||
|
в том числе: по каждой ценной бумаге
|
2.1
|
x
|
|||
|
...
|
|||||
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|
--------------------------------
<1> Обособленно отражаются сведения, позволяющие определенно идентифицировать операцию, а также имущество, являющееся предметом операции, в результате которой стоимость имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, приросла (уменьшилась) на 5 и более процентов на дату совершения операции.
<47> Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).
(Рекомендуемый образец)
Расчет
собственных средств управляющей компании инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных
пенсионных фондов
Раздел I. Реквизиты управляющей компании
|
Полное наименование управляющей компании
|
Номер лицензии управляющей компании
|
|
1
|
2
|
Раздел II. Параметры расчета собственных средств
|
Текущая отчетная дата
|
Предыдущая отчетная дата
|
|
1
|
2
|
Раздел III. Расчет собственных средств
в рублях
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Сумма (стоимость, величина) на текущую отчетную дату
|
Сумма (стоимость, величина) на предыдущую отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Подраздел "Активы, принятые к расчету собственных средств"
|
|||
|
Денежные средства - всего
|
01
|
||
|
в том числе:
на счетах в кредитных организациях
|
01.01
|
||
|
на счетах по депозиту в кредитных организациях
|
01.02
|
||
|
Ценные бумаги - всего
|
02
|
||
|
в том числе:
облигации - всего
|
02.01
|
||
|
в том числе:
облигации российских хозяйственных обществ
|
02.01.01
|
||
|
государственные ценные бумаги Российской Федерации
|
02.01.02
|
||
|
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
|
02.01.03
|
||
|
муниципальные ценные бумаги
|
02.01.04
|
||
|
облигации иностранных коммерческих организаций
|
02.01.05
|
||
|
облигации иностранных государств
|
02.01.06
|
||
|
облигации международных финансовых организаций
|
02.01.07
|
||
|
акции - всего
|
02.02
|
||
|
в том числе:
российских акционерных обществ
|
02.02.01
|
||
|
иностранных акционерных обществ
|
02.02.02
|
||
|
Недвижимое имущество
|
03
|
||
|
Дебиторская задолженность
|
04
|
||
|
Общая стоимость активов (сумма строк 01 + 02 + 03 + 04)
|
05
|
||
|
Подраздел "Обязательства"
|
|||
|
Общая величина обязательств
|
06
|
||
|
Подраздел "Размер собственных средств"
|
|||
|
Размер собственных средств (разность строк 05 - 06)
|
07
|
||
|
Минимальный размер собственных средств
|
|||
|
Минимальный размер собственных средств
|
08
|
||
|
Указание на соответствие размера собственных средств управляющей компании требованиям к минимальному размеру собственных средств (соответствует (не соответствует)
|
|||
|
Руководитель управляющей компании (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного управляющей компании)
|
___________________
(инициалы, фамилия)
|
(Рекомендуемый образец)
Отчет
о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным
управлением имуществом, составляющим активы акционерного
инвестиционного фонда (имуществом, составляющим
паевой инвестиционный фонд)
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)
|
Полное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Раздел II. Параметры отчета о вознаграждениях и расходах
|
Текущий отчетный год
|
Предыдущий отчетный год
|
Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов
|
|
1
|
2
|
3
|
Раздел III. Сведения о вознаграждениях и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом (доверительным управлением паевым инвестиционным фондом)
|
Наименование показателя
|
Код строки
|
Значение показателя на текущую отчетную дату
|
Значение показателя на предыдущую отчетную дату
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Сумма вознаграждений, начисленных за услуги, оказанные в течение отчетного года, - всего
|
01
|
||
|
в том числе:
управляющей компании
|
01.01
|
||
|
специализированному депозитарию
|
01.02
|
||
|
лицу, осуществляющему ведение реестра акционеров акционерного инвестиционного фонда (владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)
|
01.03
|
||
|
оценщику
|
01.04
|
||
|
аудиторской организации
|
01.05
|
||
|
бирже
|
01.06
|
||
|
Сумма расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд), - всего
|
02
|
||
|
в том числе (по видам расходов)
...
|
02.01
|
||
|
...
|
02.02
|
||
|
ИТОГО сумма вознаграждений и расходов (сумма строк 01 + 02)
|
03
|
|
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|
|
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)
|
__________________
(инициалы, фамилия)
|