ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
от 25 сентября 2020 года
ОПИСАНИЕ
ФОРМАТОВ ЭЛЕКТРОННЫХ ДОКУМЕНТОВ, НАПРАВЛЯЕМЫХ БАНКАМИ
(ФИЛИАЛАМИ БАНКОВ), ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ
В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ, А ТАКЖЕ ЭЛЕКТРОННЫХ СООБЩЕНИЙ,
ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ВЗАИМОДЕЙСТВИИ БАНКОВ (ФИЛИАЛОВ
БАНКОВ), ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА РОССИИ И НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ
(ОПИСАНИЕ ФОРМАТОВ "НАЛОГ") (ВЕРСИЯ ОТ 25.09.2020)
1. Общие положения
1.1. Настоящий документ описывает требования к сообщениям в формате XML файлам (далее - файлам обмена) для передачи в электронном виде сведений, используемых при обмене данными между ФНС России и банками (филиалами банков) через Банк России. Форматы подготовлены в соответствии с требованиями следующих документов:
- Налоговый кодекс Российской Федерации.
- Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - ФЗ N 161-ФЗ).
- Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - ФЗ N 103-ФЗ).
- Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (далее - ФЗ N 54-ФЗ).
- Приказ ФНС России от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@ "Об утверждении форм предоставления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов". Зарегистрирован Минюстом России 09.04.2020 N 58038.
- Приказ ФНС России от 25.07.2012 N ММВ-7-2/520@ "Об утверждении Порядка представления в банки (операторам по переводу денежных средств) документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, и представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи". Зарегистрирован Минюстом России 29.08.2012 N 25311 (далее - Приказ N ММВ-7-2/520). Далее по тексту Пункт 9.5. Уведомления банка: Уведомление формируется банком (филиалом банка) в случаях, предусмотренных Положением N 440-П и Приказом N ММВ-7-2/520
- Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н "Об утверждении правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации". Зарегистрирован Минюстом России 30.12.2013 N 30913 (далее - Приказ Минфина России N 107н).
- Положение Банка России от 06.11.2014 N 440-П "О порядке направления в банк отдельных документов налоговых органов, а также направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах". Зарегистрировано Минюстом России 25.11.2014 N 34911 (далее - Положение N 440-П).
- Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Зарегистрировано Минюстом России 22.06.2012 N 24667 (далее - Положение N 383-П).
- Положение Банка России от 06.07.2017 N 595-П "О платежной системе Банка России". Зарегистрировано Минюстом России 06.10.2017 N 48458.
1.2. Термины, предусмотренные настоящим документом, применяются в значениях, установленных "Регламентом взаимодействия участников информационного обмена при направлении в банк (филиал банка), подразделение Банка России отдельных документов налоговых органов, а также направления банком (филиалом банка), подразделением Банка России в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах".
