ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
О СРОКАХ И ПОРЯДКЕ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТОВ АКЦИОНЕРНЫМИ
ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ, УПРАВЛЯЮЩИМИ КОМПАНИЯМИ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
Банком России издано Указание Банка России от 24.03.2017 N 4323-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 06.07.2017 N 47322 (далее - Указание Банка России N 4323-У).
Указание Банка России N 4323-У издано взамен Указания Банка России от 16.12.2015 N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28.01.2016 N 40887 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2016 года N 12) (далее - Указание Банка России N 3901-У), и уточняет некоторые его положения, необходимость корректировки которых выявлена по результатам приема отчетности.
Также Указание Банка России N 4323-У вводит следующие новые формы отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - отчетность), а также устанавливает сроки и порядок их составления и представления в Банк России:
- Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (форма 0420511);
- Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (форма 0420514);
- Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420515);
- Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420516).
Согласно пункту 1 Указания Банка России N 4323-У отчетность составляется и представляется начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором Указание Банка России N 4323-У вступает в силу.
Таким образом, отчетность за июль 2017 года составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России N 3901-У.
Начиная с отчетности за август 2017 года отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России N 4323-У.
