4.11. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769)
4.11. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) 
4.11.1. Назначение и маршрут документа
"Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" (ф. 0503769) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.
Таблица 38 - Маршрут передачи документа
┌───────────────┬────────────────┬────────────────────────────────────────┐ │ Отправитель │ Получатель │ Примечание │ ├───────────────┼────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │АУ (БУ) │ГАБС/ФО/ГВБФ │ │ ├───────────────┼────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │ГАБС │ФК │В части АУ/БУ подведомственным главным│ │ │ │администраторам средств федерального│ │ │ │бюджета. │ ├───────────────┼────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │ФО │ФК │В части АУ/БУ подведомственным главным│ │ │ │администраторам средств бюджетов,│ │ │ │входящих в состав консолидированного│ │ │ │бюджета субъекта РФ и ТФОМС. │ ├───────────────┼────────────────┼────────────────────────────────────────┤ │ГВБФ │ФК │В части АУ/БУ подведомственным│ │ │ │Государственным внебюджетным фондам. │ └───────────────┴────────────────┴────────────────────────────────────────┘
4.11.2. Описание документа
Файл отчета "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" содержит две секции:
- ТБ 01 - "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения";
- ТБ 02 - "Аналитическая информация о нереальной к взысканию дебиторской задолженности, просроченной кредиторской задолженности учреждения".
При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код типа строки" для разделения строк внутри одного раздела. Соответствие кодов типам строк приведено в таблице 39.
Таблица 39 - Соответствие кодов типам строк
┌───────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐ │ Код │ Тип строки │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 10 │Детализация по коду счета │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 20 │Итого по коду счета │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 30 │Итого по коду счета. Крупные сделки │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 40 │Итого по коду счета. Сделки с │ │ │заинтересованностью │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 50 │Всего │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 60 │Всего, в том числе: крупные сделки │ ├───────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤ │ 70 │Всего, в том числе: сделки с │ │ │заинтересованностью │ └───────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┘
Размерность полей секции отчета для заполнения электронной формы приведена в таблице 40.
Таблица 40 - Размерность полей
┌────────────────────────┬───────────────┬────────────────────┬───────────┐ │ Наименование │ Обозначение │ Номер графы │Размерность│ │ │ │ отчетной формы │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Сведения по дебиторской│ТБ 01 │ │ │ │и кредиторской│ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │учреждения │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Код типа строки │КТС │ │ 2 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Аналитическая │ТБ 02 │ │ │ │информация о нереальной│ │ │ │ │к взысканию дебиторской│ │ │ │ │задолженности, │ │ │ │ │просроченной │ │ │ │ │кредиторской │ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │учреждения │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Год возникновения │ │ 3 │ 4 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │ИНН │ │ 4 │ 10 │ └────────────────────────┴───────────────┴────────────────────┴───────────┘
Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 41.
Таблица 41 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"
┌────────────────────────┬───────────────┬────────────────────┬───────────┐ │ Наименование │ Обозначение │ Номер графы │Размерность│ │ │ │ отчетной формы │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Сведения по дебиторской│ТБ 01 │ │ │ │и кредиторской│ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │учреждения │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │ППП │1а │ 1 │ 3 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │КБК │1б │ 1 │ 14 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Вид деятельности │1в │ 1 │ 1 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Счет аналитического│1г │ 1 │ 5 │ │учета │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │КОСГУ │1д │ 1 │ 3 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Аналитическая │ │ │ │ │информация о нереальной│ │ │ │ │к взысканию дебиторской│ │ │ │ │задолженности, │ │ │ │ │просроченной │ │ │ │ │кредиторской │ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │учреждения │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │ППП │1а │ 1 │ 3 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │КБК │1б │ 1 │ 14 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Вид деятельности │1в │ 1 │ 1 │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │Счет аналитического│1г │ 1 │ 5 │ │учета │ │ │ │ ├────────────────────────┼───────────────┼────────────────────┼───────────┤ │КОСГУ │1д │ 1 │ 3 │ └────────────────────────┴───────────────┴────────────────────┴───────────┘
Порядок формирования строк описан в таблице 42.
Таблица 42 - Строки отчетной формы
┌─────────┬─────────┬───────────────────┬──────────────────┬─────────────────────────┐ │ Код │ Секция │ Название секции │ Вид строки │ Примечание │ │ формы │ отчета │ │ │ │ ├─────────┼─────────┼───────────────────┼──────────────────┼─────────────────────────┤ │359 │ТБ=01 │Сведения по│КТС|ППП|КБК| │Для заполнения итоговых│ │(359d, │ │дебиторской и│ВД|СЧУ| КОСГУ| │строк предусмотрен│ │359z, │ │кредиторской │Знач. Гр.2|... │дополнительный код│ │359c, │ │задолженности │|Знач. Гр.5| │(таблица 43) │ │359i, │ │учреждения │ │В случае отсутствия│ │359m), ├─────────┼───────────────────┼──────────────────┤детализации по КБК│ │369 │ТБ=02 │Аналитическая │ППП|КБК| │графы ППП|КБК|│ │(369d, │ │информация о│ВД|СЧУ| КОСГУ| │заполняются │ │369z, │ │нереальной к│Знач. Гр.3|Знач. │000|00000000000000| │ │369c, │ │взысканию │Гр.4| Знач. │ │ │369i, │ │дебиторской │Гр.2|Знач. Гр.5| │ │ │369m) │ │задолженности, │Знач. Гр.6| │ │ │ │ │просроченной │ │ │ │ │ │кредиторской │ │ │ │ │ │задолженности │ │ │ │ │ │учреждения │ │ │ └─────────┴─────────┴───────────────────┴──────────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 43 - Итоговые строки отчетной формы
┌─────────┬────────┬────────────────────┬───────┬─────────────────────────┬────────┐ │ Код │ Секция │ Наименование │ Код │ Код показателя │ Кол. │ │ формы │ отчета │ показателя │строки │ │ знаков │ ├─────────┼────────┼────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │359 │ТБ=01 │Всего │ │50|***|**************|*| │ │ │(359d, │ │ │ │*****|***| Знач. Гр.2 │ │ │359z, │ │ │ │|...| Знач. Гр.5| │ │ │359c, │ ├────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │359i, │ │Всего, в том числе: │ │70|***|**************|*| │ │ │359m), │ │сделки с │ │*****|***| Знач. Гр.2 │ │ │369 │ │заинтересованностью │ │|...| Знач. Гр.5| │ │ │(369d, │ ├────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │369z, │ │Всего, в том числе: │ │60|***|**************|*| │ │ │369c, │ │крупные сделки │ │*****|***| Знач. Гр.2 │ │ │369i, │ │ │ │|...| Знач. Гр.5| │ │ │369m) │ ├────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │ │ │Итого по коду счета │ │20|***|**************|ВД │ │ │ │ │ │ │|СЧУ|000| Знач. Гр.2 │ │ │ │ │ │ │|...| Знач. Гр.5| │ │ │ │ ├────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │ │ │Итого по коду счета,│ │40|***|**************|ВД │ │ │ │ │в том числе: сделки │ │|СЧУ|000|Знач. Гр.2|...| │ │ │ │ │с │ │Знач. Гр.5| │ │ │ │ │заинтересованностью │ │ │ │ │ │ ├────────────────────┼───────┼─────────────────────────┼────────┤ │ │ │Итого по коду счета,│ │30|***|**************| │ │ │ │ │в том числе: │ │ВД|СЧУ|000| Знач. Гр.2 │ │ │ │ │крупные сделки │ │|...| Знач. Гр.5| │ │ └─────────┴────────┴────────────────────┴───────┴─────────────────────────┴────────┘
4.11.3. Макет файла
Имя файла - 369DY02.txt.
#%
КОДФ=369d
ПРД=A0
РДТ=A1
ВИД=3
ИСТ=A2
#
#@
ТБ=01
#$
КТС|1а|1б|1в|1г|1д|2|3|4|5|
#
#@
ТБ=02
#$
1а|1б|1в|1г|1д|3|2|4|5|6|
#
#&
Руководитель=Z1
Руководитель ПЭС=Z11
Гл. бух.=Z2
Центр.бух.=Z3
Руководитель=Z5
Должность=Z4
Исполнитель=Z7
Должность=Z6
Тел.=Z8
#
#~
ППО=Z9
#
##
4.11.4. Пример файла
Имя файла - 359DY02.txt.
#%
КОДФ=359d
ПРД=5
РДТ=01.01.2012
ВИД=3
ИСТ=055
#
#@
ТБ=01
#$
50|***|**************|*|*****|***|185000.00|160000.00|185000.00|160000.00|
60|***|**************|*|*****|***|30000.00|30000.00|30000.00|30000.00|
70|***|**************|*|*****|***|10000.00|10000.00|10000.00|10000.00|
20|***|**************|2|20571|000|70000.00|45000.00|70000.00|45000.00|
40|***|**************|2|20571|000|10000.00|10000.00|10000.00|10000.00|
30|***|**************|2|20571|000|30000.00|30000.00|30000.00|30000.00|
20|***|**************|2|20981|000|115000.00|115000.00|115000.00|115000.00|
40|***|**************|2|20981|000|0.00|0.00|0.00|0.00|
30|***|**************|2|20981|000|0.00|0.00|0.00|0.00|
10|000|00000000000000|2|20571|000|50000.00|35000.00|50000.00|35000.00|
10|000|00000000000000|2|20571|000|20000.00|10000.00|20000.00|10000.00|
10|000|00000000000000|2|20981|000|100000.00|100000.00|100000.00|100000.00|
10|000|00000000000000|2|20981|000|15000.00|15000.00|15000.00|15000.00|
#
#@
ТБ=02
#$
000|00000000000000|2|20571|000|2007|1234567890|35000.00|Банк СПБ|не установлены|
000|00000000000000|2|20571|000|2010|5678901234|10000.00|МСК банк|не установлены|
000|00000000000000|2|20981|000|2009|3456789012|100000.00|Банк СПБ|не установлены|
000|00000000000000|2|20981|000|2011|2345617898|15000.00|Банк СПБ|не установлены|
#
#&
Руководитель=Петров А.А.
Гл.бух.=Сидоров А.Г.
Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.
Исполнитель=Кутузов С.Г.
Должность=специалист
Тел.=(495)123-45-67
#
#~
ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3
#
##
