2.1. Правила формирования архивов для представления отчетов в формате XBRL в Банк России
2.1. Правила формирования архивов для представления отчетов
в формате XBRL в Банк России 
Отчетность в формате XBRL должна представляться в Банк России в виде зашифрованных архивов с расширением zip. Размер архива не должен превышать 2 Гб. При необходимости представления в Банк России архивов размером более 2 Гб, следует направить заявку в службу поддержки Единого личного кабинета участников финансового рынка на адрес электронной почты espp@cbr.ru.
Архив, содержащий отчет в формате XBRL (instance файл), в обязательном порядке должен иметь следующую структуру:
- сервисный файл с расширением xml (Service....xml),
- отчет XBRL (instance файл).
Дополнительно в составе архива могут быть сопроводительные документы с расширением .doc, .pdf и иные (кроме исполняемых файлов).
В случае если в состав архива прикладывается электронная копия аудиторского заключения в формате pdf, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "audit_report.pdf".
Если в состав архива прикладывается электронная копия актуарного заключения, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "actuarial_report.pdf".
Если в состав архива прикладывается электронная копия отчета об оценке, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "evaluation_report.pdf".
Если в состав архива прикладывается пояснительная записка, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "pz.doc".
Если в состав архива прикладывается электронная копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации, на период, соответствующий дате подписания отчетности (представляется только в случае, если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации), рекомендуется, чтобы файл имел наименование "order.pdf".
Детальная структура архива представлена в Приложении 1 к настоящим правилам. Более подробные требования к структуре архивов, а также требования к подписанию пакетов отчетности изложены в инструкции по работе с Единым личным кабинетом участников финансового рынка (https://portal4.cbr.ru/Account/Login?ReturnUrl=%2F) в разделе "Правила использования".
Для формирования и отправки архива отчитывающейся организации необходимо выполнить следующие действия:
1) заархивировать отчет XBRL, сопроводительный (сервисный) файл (Service.xml), а также иные сопроводительные файлы при помощи программы архиватора в формат .zip.
При этом архив должен иметь следующее наименование arch_ ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.zip
Пример: arch_1234567891234_ep_nso_npf_m_30d_20170531.zip
Правила наименования архивов представлены в таблице 2.
2) подписать полученный архив УКЭП. Если архив подписывается одной УКЭП, это можно сделать непосредственно из интерфейса Единого личного кабинета участника финансового рынка, либо с помощью КриптоАрм (в результате чего будет получен файл отсоединенной подписи с расширением .zip.sig).
Пример: arch_1234567891234_ep_nso_npf_m_30d_20170531.zip.sig
В случае если в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России архив должен быть подписан двумя УКЭП, то подписание осуществляется с помощью КриптоАрм (в результате чего будут получены два файла отсоединенной подписи с расширение zip.1.sig и zip.2.sig).
Пример: arch_1234567891234_ep_nso_npf_m_30d_20170531.zip.1.sig и arch_1234567891234_ep_nso_npf_m_30d_20170531.zip.2.sig
3) оригинальный архив (согласно п. 1) и отсоединенную(ые) подпись(и) (согласно п. 2) поместить в единый архив с расширением .zip.
Наименование зашифрованного файла должно быть следующим: ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.zip.enc
Пример: 1234567891234_ep_nso_npf_m_30d_20170531.zip.enc
Таблица 2
|
Символ (набор символов) в наименовании архива
|
Расшифровка символа (набор символов) в наименовании архива
|
|
arch
|
Обязательный компонент наименования архива, который должен содержаться во всех наименованиях архивов
|
|
ОГРН/ОГРНИП
|
Основной государственный регистрационный номер отчитывающейся организации (ОГРН), состоит из 13 цифр/Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), состоит из 15 цифр
|
|
Точка входа
|
Ссылка на точку входа таксономии XBRL Банка России, в соответствии с которой в Банк России представляется массив отчетных данных, содержащихся в отчете XBRL (instance файле). Набор всех точек входа содержится в таксономии XBRL Банка России и в составе сопроводительных материалов к таксономии XBRL Банка России, публикуемых на официальном сайте Банка России по адресу: http://cbr.ru/finmarket/projects_xbrl1/taxonomy_xbrl
|
|
Дата завершения отчетного периода
|
Отчетная дата, по состоянию на которую организация представляет отчетные данные в формате XBRL в Банк России (в формате ггггммдд)
|
