Приложение 1. МАТРИЦА ПОДГОТОВИТЕЛЬНОГО ЭТАПА КОНТРОЛЬНОГО (ЭКСПЕРТНО-АНАЛИТИЧЕСКОГО) МЕРОПРИЯТИЯ (МАТРИЦА ДИЗАЙНА)
Приложение N 1
к Методическим рекомендациям
по подготовке дизайна
аудита соответствия
и аудита эффективности
МАТРИЦА
ПОДГОТОВИТЕЛЬНОГО ЭТАПА КОНТРОЛЬНОГО
(ЭКСПЕРТНО-АНАЛИТИЧЕСКОГО) МЕРОПРИЯТИЯ (МАТРИЦА ДИЗАЙНА)
|
Критерии аудита
|
Гипотезы
|
Методы
|
Предварительные результаты
|
Предварительные выводы
|
Предварительные рекомендации
|
|
Заполняется при наличии критериев. С каждым критерием может быть связана одна или несколько гипотез
|
Утверждения, которые проверяются в ходе мероприятия
|
Описание методов, которые будут использованы для сбора и анализа данных и информации; необходимых для применения методов данных и информации; ограничений, связанных со сбором и анализом данных и информации
|
Описание предварительного результата по вопросу (сумма результатов проверки гипотез)
|
Описание предварительных выводов по цели на основе предварительных результатов по вопросам. Формулируются как итоговое суждение по каждой цели
|
Описание предварительных рекомендаций
|
|
Цель аудита 1
|
Вывод по цели 1
|
Предварительная рекомендация 1
Предварительная рекомендация 2
|
|||
|
Вопрос мероприятия 1
|
Предварительный результат по вопросу 1
|
||||
|
Критерий аудита 1
|
Гипотеза 1
|
Метод 1
|
|||
|
Вопрос мероприятия 2
|
Предварительный результат по вопросу 2
|
||||
|
Критерий аудита 2
|
Гипотеза 2
|
Метод 2
|
|||
|
Гипотеза 3
|
Метод 3
|
||||