Приложение 1. к Особенностям формирования бюджетной отчетности по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц территориальными органами Федерального казначейства, утвержденные приказом Федерального казначейства от 4 декабря 2015 года N 339 | ГРАФИК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
Приложение N 1
к Особенностям формирования
бюджетной отчетности по кассовому
исполнению федерального бюджета,
кассовому обслуживанию исполнения
бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации, по операциям
со средствами бюджетных, автономных
учреждений и иных юридических лиц
территориальными органами
Федерального казначейства,
утвержденные приказом
Федерального казначейства
от 4 декабря 2015 года N 339
|
Наименование формы отчетности
|
Код
|
Периодичность и срок представления
|
Кому представляется
|
|
Оперативная, месячная, квартальная и годовая отчетность, представляемая в электронном виде
|
|||
|
По кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
|
|||
|
"Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета"
|
0503150
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Финансовый орган, орган управления территориальным государственным внебюджетным фондом, территориальный орган государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
"Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета"
|
0503150
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета"
|
0503150
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по федеральному бюджету)
|
|||
|
"Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета"
|
0503150
|
Ежемесячно, 12 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводный по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года"
|
0503110
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Финансовый орган, орган управления территориальным государственным внебюджетным фондом, территориальный орган государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
"Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года"
|
0503110
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по федеральному бюджету; по бюджету государственного внебюджетного фонда Российской Федерации)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года"
|
0503110
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводная по бюджету государственного внебюджетного фонда Российской Федерации)
|
|||
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, на 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, орган управления территориальным государственным внебюджетным фондом
|
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, на 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, уполномоченный на формирование бюджетной отчетности об исполнении соответствующего консолидированного бюджета муниципального района
|
|
(по бюджетам, входящим в состав соответствующего консолидированного бюджета муниципального района, городского округа с внутригородским делением)
|
|||
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, на 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, уполномоченный на формирование отчетности об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации
|
|
(по бюджетам территориальных государственных внебюджетных фондов; бюджетам, не входящим в состав консолидированных бюджетов муниципальных районов, городских округов с внутригородским делением)
|
|||
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, на 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным
|
Территориальный орган государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;
|
|
(по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|||
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Отчет по поступлениям и выбытиям"
|
0503151
|
Ежемесячно, 12 числа месяца, следующего за отчетным
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводный по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях"
|
0503152
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, уполномоченный на формирование консолидированной отчетности об исполнении соответствующего бюджета муниципального района, городского округа с внутригородским делением
|
|
(по консолидированному бюджету муниципального района, городского округа с внутригородским делением)
|
|||
|
"Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях"
|
0503152
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, уполномоченный на формирование бюджетной отчетности об исполнении соответствующего консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации
|
|
(по консолидированному бюджету муниципального района, городского округа с внутригородским делением)
|
|||
|
"Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях"
|
0503152
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган, уполномоченный на формирование бюджетной отчетности об исполнении соответствующего консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации
|
|
(по консолидированному бюджету субъекта Российской Федерации и бюджету территориального государственного внебюджетного фонда)
|
|||
|
"Консолидированный отчет о кассовых поступлениях и выбытиях"
|
0503152
|
Ежемесячно, второй рабочий день месяца, следующего за отчетным (предварительно);
10 числа месяца, следующего за отчетным (окончательно). Еженедельно <1>, по вторникам
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по консолидированному бюджету субъекта Российской Федерации и бюджету территориального государственного внебюджетного фонда)
|
|||
|
"Отчет об операциях по поступлениям в бюджетную систему Российской Федерации, учитываемым органами Федерального казначейства"
|
0503153
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Справка по консолидируемым расчетам"
|
0503125
|
Ежемесячно, 3 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Расшифровка остатков средств на балансовых счетах N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", N 40204 "Средства местных бюджетов" и N 40404 "Территориальные фонды обязательного медицинского страхования"
|
0521452
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Справка о межбюджетной задолженности по поступлениям в бюджетную систему Российской Федерации"
|
0521441
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
По кассовому исполнению федерального бюджета
|
|||
|
"Баланс по поступлениям и выбытиям бюджетных средств"
|
0503140
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года"
|
0503110
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств"
|
0503124
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Справка по консолидируемым расчетам"
|
0503125
|
Ежемесячно, 2 числа месяца, следующего за отчетным (предварительно);
3 числа месяца, следующего за отчетным (окончательно) (в случае выявления расхождений в предварительных Справках (ф. 0503125)
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета"
|
0503129
|
Ежеквартально, 6 числа месяца, следующего за отчетным
|
Получатели средств федерального бюджета, администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета
|
|
(по получателю средств федерального бюджета, администратору источников финансирования дефицита федерального бюджета)
|
|||
|
"Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета"
|
0503129
|
Ежемесячно, 7 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета"
|
0503129
|
Ежеквартально, 11 числа месяца, следующего за отчетным
|
Главный администратор средств федерального бюджета
|
|
(по главным распорядителям средств федерального бюджета, главным администраторам источников финансирования дефицита федерального бюджета)
|
|||
|
"Сведения о входящих остатках по счетам Главной книги"
|
0531982
|
Ежегодно, в день представления Отчета (ф. 0531981) за последний рабочий день января текущего финансового года
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет об операциях по счетам Главной книги"
|
0531981
|
Ежедневно <2>, в первый рабочий день, следующий за отчетной датой
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет о поступлениях в федеральный бюджет в разрезе администраторов доходов федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета"
|
0531340
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета в разрезе получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета"
|
0521413
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Расшифровка остатков средств во временном распоряжении к Балансу по поступлениям и выбытиям бюджетных средств (ф. 0503140)"
|
0531341
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Справка о перечислении межбюджетных трансфертов из федерального бюджета в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации"
|
0521462
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежедневно <3>, в первый рабочий день, следующий за отчетной датой
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
По операциям бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных юридических лиц
|
|||
|
"Баланс по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503154
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Финансовый орган
|
|
(по операциям бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц субъекта Российской Федерации (муниципальных образований)
|
|||
|
"Баланс по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503154
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Баланс по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503154
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных юридических лиц)
|
|||
|
"Баланс по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503154
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным;
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводный по операциям бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов казначейского учета отчетного финансового года органа, осуществляющего операции со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503111
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Финансовый орган
|
|
(по операциям бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц субъекта Российской Федерации (муниципальных образований)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов казначейского учета отчетного финансового года органа, осуществляющего операции со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503111
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов казначейского учета отчетного финансового года органа, осуществляющего операции со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503111
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям федеральных бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц)
|
|||
|
"Справка по заключению счетов казначейского учета отчетного финансового года органа, осуществляющего операции со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503111
|
Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводная по операциям бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Отчет о поступлении и выбытии средств бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503155
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Финансовый орган
|
|
(по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц субъекта Российской Федерации (муниципальных образований)
|
|||
|
"Отчет о поступлении и выбытии средств бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503155
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям со средствами бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Отчет о поступлении и выбытии средств бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503155
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
(по операциям со средствами федеральных бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц)
|
|||
|
"Отчет о поступлении и выбытии средств бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц"
|
0503155
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным
|
Орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации
|
|
(сводный по операциям со средствами бюджетных учреждений государственных внебюджетных фондов Российской Федерации)
|
|||
|
"Справка по консолидируемым расчетам"
|
0503125
|
Ежемесячно, 3 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет об операциях со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц в разрезе учреждений и юридических лиц"
|
0531342
|
Ежемесячно, 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
По кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц
|
|||
|
"Пояснительная записка"
|
0503160
|
Ежемесячно, 10 числа месяца, следующего за отчетным Ежегодно, в сроки, установленные для годовой бюджетной отчетности
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях"
|
0521458
|
Ежедневно <4>, в первый рабочий день, следующий за отчетной датой
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
"Акт сверки внутриказначейских расчетов"
|
0521416
|
Ежемесячно, не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным
|
Соответствующие управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации
|
|
(по федеральному бюджету)
|
|||
|
Годовая бюджетная отчетность по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц <5>
|
|||
|
Бюджетная отчетность по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц территориальными органами Федерального казначейства в электронном виде
|
-
|
Не позднее 40 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
Бюджетная отчетность по кассовому исполнению федерального бюджета, кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц территориальными органами Федерального казначейства на бумажном носителе (Отчет о кассовом поступлении и выбытии бюджетных средств (ф. 0503124), Отчет о бюджетных и денежных обязательствах получателей средств федерального бюджета и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета (ф. 0503129), содержащий сведения, составляющие государственную тайну)
|
-
|
Не позднее 70 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Межрегиональное операционное УФК
|
|
Бюджетная отчетность по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, по операциям со средствами бюджетных, автономных учреждений и иных юридических лиц территориальными органами Федерального казначейства (за исключением Межрегионального операционного управления Федерального казначейства) в электронном виде
|
-
|
Не позднее 40 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Финансовые органы субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), территориальные органы государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, органы управления территориальными фондами обязательного медицинского страхования
|
|
Бюджетная отчетность по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства (как территориальным органом Федерального казначейства) в электронном виде
|
-
|
Не позднее 40 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Орган управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации
|
|
Сводная бюджетная отчетность по операциям федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства в электронном виде
|
Не позднее 50 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Орган управления Фондом социального страхования Российской Федерации
|
|
|
Сводная бюджетная отчетность по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства в электронном виде
|
-
|
Не позднее 50 календарного дня года, следующего за отчетным
|
Орган управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации
|
--------------------------------
<1> До 16-00 по московскому времени. В случае совпадения даты еженедельного отчета и предварительного отчета еженедельный отчет не представляется.
<2> До 18-00 по московскому времени.
<3> До 16-00 по московскому времени.
<4> До 16-00 по московскому времени.
<5> Применяется при предоставлении годовой бюджетной отчетности, начиная с отчетности за 2017 год.