МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 29 июня 2012 г. N ММВ-7-6/465@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТА
ОПИСИ ДОКУМЕНТОВ, НАПРАВЛЯЕМЫХ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
С целью обеспечения возможности направления налогоплательщиками документов в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в налоговые органы в соответствии с пунктом 3 статьи 80, пунктом 2 статьи 93, пунктом 5 статьи 93.1, пунктом 5.2 статьи 174 Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Утвердить формат описи документов, направляемых в налоговый орган в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, согласно приложению к настоящему приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН
Утвержден
приказом ФНС России
от "__" ________ 2012 г. N ___
ФОРМАТ
ОПИСИ ДОКУМЕНТОВ, НАПРАВЛЯЕМЫХ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1. Настоящий формат описывает требования к XML файлу передачи описи документов, направляемых в налоговый орган в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (далее - файл обмена).
2. Номер версии настоящего формата 5.03, часть 912.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение ON_OPDOCNO;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО));
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения));
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_OPDOCNO_1_912_01_05_03_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.18 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌──────────────────┐│
││ │ВерсФорм ││
││ └──────────────────┘│
││ Версия формата │
││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐│ ┌──────────────┐
││ ВерсПрог │ │┌─┐ │
││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘│ ┌┤│-│ attributes└─────────────┐
││ Версия передающей │ ││└─┘ │
││ программы │ ││┌───────┐ │
│└─────────────────────┘ │││КНД │ │
│ ││└───────┘ │
│ ││ Код формы документа по КНД │
│ ││┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ ││ ДатаДок │
│ ││└ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ ││ Дата формирования документа│
│ │└────────────────────────────┘ ┌────────────────┐
│ │ │--- │
┌───────┐ │ │ │-- │
│ ┌┴┐ │ │ ┌────┤-- │
│ Файл │-├──┤ │ │ │ ИмяФайлТреб │
│ └┬┘ │ │ │ │ │
└───────┘ │ │ ┌──────────────┐ │ └────────────────┘
Файл обмена │ │ │ ┌┴┐ │ Имя файла
│ │ ┌─┤СвОтпр │+│ │ требования о
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ │ └┬┘ │ представлении
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────┘ │ документов, в ответ
└─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├─┤ │ Сведения об отправителе │ на которое
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ документа │ формируется опись
\───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌────────────┐ │
Опись документов, │ │ │ ┌┴┐ /──────────\ │ ┌────────────────┐
направляемых в │ ├─┤СвПолуч │+│ │ /.──┐ ├─┐ │ │--- │
налоговый орган │ │ │ └┬┘ ┌─────┤ ──/ .──┼─│-├───┼────┤-- │
│ │ └────────────┘ │ │ .──┘ ├─┘ │ │-- │
│ │ Сведения о получателе │ \──────────/ │ │ ИдФайлНалОтч │
│ │ документа │ │ └────────────────┘
│ │ ┌──────────────┐ │ │ Идентификатор файла
│ │ │ ┌┴┐ │ │ налоговой декларации
│ ├─┤СвНП │+│ │ │ (расчета), к которой
│ │ │ └┬┘ │ │ формируется опись
│ │ └──────────────┘ │ │ ┌────────────────┐
│ │ Сведения о │ │ │--- │
│ /───────\ │ налогоплательщике │ └────┤-- │
│ │ ├─┐│ │ │-- │
└─┤-.-.-.-│-├┤ │ │ Журнал │
│ ├─┘│ │ └────────────────┘
\───────/ │ ┌──────────────┐ /───────\ │ Журнал учета полученных и
│ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ выставленных счетов-фактур,
├─┤ИдФайлОсн │-├───────┤-.-.-.-│-├──┤ представляемый в
│ │ └┬┘ │ ├─┘ соответствии с п. 5.2
│ └──────────────┘ \───────/ │ ст. 174 Налогового кодекса
│ Идентификатор файла Российской Федерации
│ документа, к которому │ ┌─────────────────┐
│ формируется опись │--- │
│ └ ─ ─ ─ ┤-- │
│ │-- │
│ │ ИмяФайлТребПояс │
│ └─────────────────┘
│ Имя файла требования о
│ представлении пояснений,
│ на которое сформирован ответ
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌───┤│+│ attributes│
│ │ │└─┘ │
│ │ └──────────────┘
│ ┌───────────┐ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐ │ ┌┴┐
├─┤ДокНапрНО │-├──────┤ ┌ ─ ┤ ДокФорм │+│
│ │ └┬┘ │ │ └┬┤
│ └───────────┘ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ Документы, │ /───────\ │ └─ ─ ─\ ─ ─ ┘
│ направляемые │ │ ├─┐ \/
│ в налоговый орган └───┤-.-.-.-│-├ ─┤ ┌─┐
│ │ ├─┘ 0..│ │
│ \───────/ │ └─┘
│ Документ,
│ │ представленный в виде
│ xml-файла
│ │
│ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐
│ └ ─ ┤ ДокСкан │+│
│ └┬┤
│ └┬─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ └─ ─ ─\─ ─ ─┘
│ \/
│ ┌─┐
│ 0..│ │
│ └─┘
│ Документ,
│ представленный в виде
│ скан-образа
│ ┌────────────┐
│ │ ┌┴┐
└─┤ Подписант │+│
│ └┬┘
└────────────┘
Сведения о
лице,
подписавшем
документ
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
T(1-200)
|
ОУ
|
Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки)
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
T(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.03
|
|
Версия передающей программы
|
ВерсПрог
|
А
|
T(1-40)
|
Н
|
|
|
Опись документов, направляемых в налоговый орган
|
Документ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.2
|
|
Таблица 4.2
Опись документов, направляемых в налоговый орган (Документ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код формы документа по КНД
|
КНД
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1165034
|
|
Дата формирования документа
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Сведения об отправителе документа
|
СвОтпр
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.3
|
|
|
Сведения о получателе документа
|
СвПолуч
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.4
|
|
|
Сведения о налогоплательщике
|
СвНП
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.5
|
|
|
Идентификатор файла документа, к которому формируется опись
|
ИдФайлОсн
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.6
|
|
|
Документы, направляемые в налоговый орган
|
ДокНапрНО
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.7
|
|
|
Сведения о лице, подписавшем документ
|
Подписант
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.11
|
Таблица 4.3
Сведения об отправителе документа (СвОтпр)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак отправителя - уполномоченного представителя
|
ПризОтпрУП
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - нет |
2 - да
|
|
Отправитель - организация |
|
ОтпрЮЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвЮЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.15
|
|
|
Отправитель - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель)
|
ОтпрФЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвФЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.14
|
Таблица 4.4
Сведения о получателе документа (СвПолуч)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код налогового органа в соответствии с СОНО
|
КодНО
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Типовой элемент <СОНОТип>.
Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
|
Таблица 4.5
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Налогоплательщик - организация |
|
НПЮЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвЮЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.15
|
|
|
Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель)
|
НПФЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвФЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.14
|
Таблица 4.6
Идентификатор файла документа, к которому формируется
опись (ИдФайлОсн)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Имя файла требования о представлении документов, в ответ на которое формируется опись |
|
ИмяФайлТреб
|
П
|
T(1-200)
|
О
|
Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки)
|
|
Идентификатор файла налоговой декларации (расчета), к которой формируется опись |
|
ИдФайлНалОтч
|
П
|
T(1-200)
|
О
|
|
|
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, представляемый в соответствии с п. 5.2 ст. 174 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Журнал
|
П
|
T(=6)
|
О
|
Принимает значение: ЖУРНАЛ
|
|
Имя файла требования о представлении пояснений, на которое сформирован ответ
|
ИмяФайлТребПояс
|
П
|
T(1-200)
|
НУ
|
Содержит (повторяет) имя файла (без расширения и точки).
Заполняется в случае представления Ответа на требование о представлении пояснений, а также подтверждающих документов
Может применяться только при наличии элемента <ИдФайлНалОтч>.
Элемент обязателен при
<ДокФорм/КодДок>=8888 (из табл. 4.8)
|
Таблица 4.7
Документы, направляемые в налоговый орган (ДокНапрНО)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Количество направленных файлов
|
КолФайл
|
А
|
N(2)
|
О
|
|
|
Документ, представленный в виде xml-файла
|
ДокФорм
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.8
Обязателен при отсутствии <ДокСкан>.
Обязателен при наличии элемента <Журнал> (из табл. 4.6)
|
|
|
Документ, представленный в виде скан-образа
|
ДокСкан
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.9
Обязателен при отсутствии <ДокФорм>
Не применяется при наличии элемента <Журнал> (из табл. 4.6)
|
Таблица 4.8
Документ, представленный в виде xml-файла (ДокФорм)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код документа
|
КодДок
|
А
|
T(=4)
|
ОКУ
|
Принимает значение:
0924 - счет-фактура |
0925 - книга покупок |
0926 - книга продаж |
1004 - журнал полученных и выставленных счетов-фактур |
2181 - акт приемки-сдачи работ (услуг) |
2232 - дополнительный лист Книги покупок |
2233 - дополнительный лист Книги продаж |
2234 - товарная накладная (ТОРГ-12) |
2772 - корректировочный счет-фактура |
2937 - документ о передаче товара при торговых операциях |
2939 - документ о передаче результатов работ (об оказании услуг) |
2941 - Счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передачи имущественных прав (документ об оказании услуг), включающий в себя счет-фактуру |
2943 - Корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, включающий в себя корректировочный счет-фактуру |
8888 - ответ на Требование о представлении пояснений
Не может принимать значение "8888" при наличии элементов <ИмяФайлТреб> или <Журнал>.
При наличии элемента <Журнал> применяется только значение "1004"
|
|
Код формы документа по КНД
|
КНД_Док
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>
|
|
Номер документа-основания (основного документа)
|
НомДокОсн
|
А
|
T(1-500)
|
НУ
|
Обязателен для <КодДок>=2181.
Для остальных <КодДок> не заполняется
|
|
Дата документа-основания (основного документа)
|
ДатаДокОсн
|
А
|
T(=10)
|
НУ
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Обязателен для <КодДок>=2181.
Для остальных <КодДок> не заполняется
|
|
Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации)
|
ПорНомДок
|
П
|
T(=4)
|
НУ
|
Обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), т.е. обязателен и применяется только при наличии <ИмяФайлТреб> (из табл. 4.6).
Указывается порядковый номер запрашиваемого документа, согласно требованию о представлении документов (информации).
Имеет вид 1.XX (2.XX), где XX, порядковый номер
|
|
Имя файла документа
|
ИмяФайл
|
П
|
T(1-200)
|
О
|
Имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа без расширения и точки
|
|
Имя файла ЭП данного документа
|
ИмяФайлЭЦП
|
П
|
T(1-200)
|
ОМ
|
Имя файла ЭП имеет следующий вид:
ИмяФайл_XXX_N.sgn, где:
ИмяФайл - имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа, без расширения и точки;
XXX - постфикс файла ЭП, принимающий значение "SGN";
N - идентификационный номер файла (GUID);
.sgn - точка и расширение файла ЭП
Множественность может применяться только при <КодДок> = 2937 | 2939 | 2941 | 2943
|
Таблица 4.9
Документ, представленный в виде скан-образа (ДокСкан)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код документа
|
КодДок
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Принимает значение:
0924 - Счет-фактура |
1665 - Товарно-транспортная накладная |
2181 - Акт приемки-сдачи работ (услуг) |
2215 - Грузовая таможенная декларация/транзитная декларация |
2216 - Добавочный лист к грузовой таможенной декларации/транзитной декларации |
2330 - Спецификация (калькуляция, расчет) цены (стоимости) |
2234 - Товарная накладная (ТОРГ-12) |
2745 - Дополнение к договору |
2766 - Договор (соглашение, контракт) |
2772 - корректировочный счет-фактура |
2799 - отчет НИОКР
|
|
Наименование документа
|
НаимДок
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
Дата документа
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
НУ
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Обязателен для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799.
Для остальных <КодДок> не заполняется
|
|
Номер документа
|
НомДок
|
А
|
T(1-500)
|
НУ
|
Обязателен для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2215 | 2216 | 2330 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799.
Может заполняться для
<Код Док>=2181 | 2234
|
|
Сумма всего (с налогом - при его наличии), указанная в документе
|
СумВсего
|
А
|
N(17.2)
|
НУ
|
Обязателен для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2772.
Может заполняться для
<Код Док>= 2745 | 2766
|
|
Сумма налога, указанная в документе
|
СумНалог
|
А
|
N(17.2)
|
НУ
|
Обязателен для <КодДок>=0924.
Может заполняться для
<КодДок>=1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772
|
|
Номер документа-основания (основного документа)
|
НомДокОсн
|
А
|
T(1-500)
|
НУ
|
Обязателен для
<КодДок>=1665 | 2181 | 2216 | 2330 | 2745 | 2772 | 2799.
Может заполняться для <КодДок>=2234.
Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа)
|
|
Дата документа-основания (основного документа)
|
ДатаДокОсн
|
А
|
T(=10)
|
НУ
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.
Обязателен для
<КодДок>=1665 | 2181 | 2330 | 2745 | 2772 | 2799.
Может заполняться для <КодДок>=2234.
Используется для документов, составляемых при наличии основания (основного документа)
|
|
Предмет документа
|
ПредмДок
|
А
|
T(1-500)
|
НУ
|
Обязателен для
<КодДок>=2745 | 2330 | 2766.
Для остальных <КодДок> не заполняется.
Используется для описания предмета документа (предмет договора и т.п.)
|
|
Порядковый номер запрашиваемого документа (запрашиваемой информации)
|
ПорНомДок
|
П
|
T(=4)
|
НУ
|
Обязателен при направлении документов в ответ на требование о представлении документов (информации), т.е. обязателен и применяется только при наличии <ИмяФайлТреб> (из табл. 4.6).
Указывается порядковый номер запрашиваемого документа согласно требованию о представлении документов (информации).
Имеет вид 1.XX (2.XX), где XX - порядковый номер
|
|
Период документа
|
ПерДок
|
С
|
НУ
|
Типовой элемент <ПериодТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.13.
Может заполняться для <КодДок>=2181
|
|
|
Реквизиты лица, составившего документ (реквизиты участника сделки, поставки, указанные в документе)
|
УчСдел
|
С
|
НМУ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.10.
Обязателен для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799.
|
|
|
Имя файла документа
|
ИмяФайл
|
П
|
T(1-200)
|
ОМУ
|
Имя файла сканированного документа имеет вид:
KD_O_P_N1_GGGGMMDD_N2, где:
KD - префикс, принимающий значение кода документа в соответствии с <КодДок>;
O - идентификатор отправителя имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
P - идентификатор конечного получателя - налогового органа - четырехразрядный код налогового органа в соответствии с СОНО;
GGGGMMDD - дата формирования файла;
N1, N2 - идентификационные номера файла (GUID).
Если документ состоит из нескольких файлов, N1 одинаковый для всех файлов одного документа, N2 уникален для каждого файла независимо от принадлежности к документу.
Расширение имени файла - tif | jpg | pdf | pgn.
К файлам, содержащим отсканированные изображения, предъявляются следующие требования: черно-белое изображение с разрешением отсканированного документа не менее 150 и не более 300 точек на дюйм с использованием 256 градаций серого цвета.
Имя файла, представляемого в налоговый орган документа в соответствии с утвержденным форматом для данного документа без расширения и точки
|
Таблица 4.10
Реквизиты лица, составившего документ
(реквизиты участника сделки, поставки, указанные
в документе) (УчСдел)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Роль участника сделки
|
РольУчастСдел
|
А
|
T(=3)
|
ОК
|
Принимает значение:
101 - продавец |
102 - поставщик |
103 - заказчик |
104 - отправитель |
105 - грузоотправитель |
113 - учредитель |
114 - арендодатель |
116 - займодатель |
117 - векселедатель |
120 - страхователь |
121 - экспортер |
122 - работодатель |
201 - покупатель |
203 - исполнитель |
204 - получатель |
205 - грузополучатель |
209 - поверенный |
210 - агент |
214 - арендатор |
216 - займополучатель (заемщик) |
217 - векселеполучатель |
218 - пользователь |
219 - хранитель |
220 - страховщик |
221 - импортер |
222 - работник |
301 - участник |
302 - плательщик |
303 - декларант |
304 - перевозчик |
305 - экспедитор |
306 - акционер |
307 - эмитент |
309 - инвестор |
310 - генеральный подрядчик |
311 - субподрядчик |
312 - подрядчик |
313 - посредник |
314 - лицо, составившее документ
|
|
Организация - участник сделки |
|
УчСделОрг
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвУчСделЮЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.17
|
|
|
Индивидуальный предприниматель - участник сделки
|
УчСделФЛ
|
С
|
О
|
Типовой элемент <СвУчСделФЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.16
|
Таблица 4.11
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак лица, подписавшего документ
|
ПрПодп
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
3 - руководитель организации (индивидуальный предприниматель) |
4 - представитель организации (индивидуального предпринимателя)
|
|
Должность лица, подписавшего документ
|
ДолжнПодп
|
А
|
T(0-128)
|
Н
|
|
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
E-mail
|
E-mail
|
А
|
T(1-45)
|
Н
|
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
Фамилия, имя, отчество
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
|
|
Сведения об уполномоченном представителе
|
СвПред
|
С
|
НУ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.12.
Обязателен при <ПрПодп>= 4
|
Таблица 4.12
Сведения об уполномоченном представителе (СвПред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика
|
НаимДок
|
А
|
T(1-120)
|
О
|
Таблица 4.13
Период документа (ПериодТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Начало периода
|
НачПер
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Окончание периода
|
ОконПер
|
А
|
T(=10)
|
Н
|
Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
Таблица 4.14
Сведения о физическом лице (СвФЛТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
О
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>.
При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей
|
|
Фамилия, имя, отчество физического лица
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Таблица 4.15
Сведения об организации (СвЮЛТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Полное наименование организации
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН организации
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
|
КПП
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
О
|
Типовой элемент <КППТип>
|
Таблица 4.16
Сведения о физическом лице (СвУчСделФЛТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
НУ
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>.
При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей.
Обязателен для
<КодДок>=2181 | 2330 | 2745 | 2766.
Может заполняться для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2234 | 2772
|
|
Фамилия, имя, отчество физического лица
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.18
|
Таблица 4.17
Сведения об организации (СвУчСделЮЛТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Полное наименование организации
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН организации
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
НУ
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>.
Обязателен для
КодДок=2181 | 2330 | 2745 | 2766 | 2799.
Может заполняться для
<КодДок>=0924 | 1665 | 2234 | 2772
|
|
КПП
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
НУ
|
Типовой элемент <КППТип>.
Может заполняться для
<Код Док>=0924 | 1665 | 2181 | 2330 | 2234 | 2745 | 2766 | 2772 | 2799
|
Таблица 4.18
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
T(1-60)
|
Н
|