2.2. Состав и структура файла
Структура информации и разделителей в файле определяется следующим образом.
<файл формы>::=<служебная часть>
<информационная часть>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<конец фрагмента>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике-покупателе>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике-поставщике>
<конец блока>
{<сведения реестра счетов-фактур>}
<конец блока>
[<сведения об отметке налогового органа>]
<конец блока>
<конец фрагмента>
Ниже в описании синтаксической структуры файла используются выражения УВОтпрЮЛ, УВНалЮЛПок, УВНалЮЛПост для обозначения условий выбора.
Если условие выбора истинно, то в конструкции <вариант1>|?УсловиеВыбора<вариант2> выбирается <вариант1>, иначе <вариант2>.
<сведения об отправителе>::=
<сведения об отправителе - юридическом лице>|?УВОтпрЮЛ
<сведения об отправителе - индивидуальном предпринимателе>
<сведения о налогоплательщике покупателе>::=
<сведения о налогоплательщике покупателе - юридическом
лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике покупателе - индивидуальном
предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике поставщике>::=
<сведения о налогоплательщике поставщике - юридическом
лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике поставщике - индивидуальном
предпринимателе><конец блока>
Структура блоков <служебная часть сообщения> (<общие сведения служебной части>, <сведения об отправителе - юридическом лице>, <сведения об отправителе - индивидуальном предпринимателе>), <информационная часть сообщения> (<общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике покупателе - юридическом лице>, <сведения о налогоплательщике покупателе - индивидуальном предпринимателе>, <сведения о налогоплательщике поставщике - юридическом лице>, <сведения о налогоплательщике поставщике - индивидуальном предпринимателе>, <сведения реестра счетов-фактур>, <сведения об отметке налогового органа>) описывается в таблицах 1 - 10.
Служебная часть сообщения
Таблица 1
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Общие сведения служебной части │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Идентификатор │О │I1(35) │ИдФайл │<идентификатор │ │файла │ │ │ │отправителя><год> │ │ │ │ │ │<месяц><день><часы> │ │ │ │ │ │<минуты><секунды> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Тип информации │О │Т(12) │ТипИнф │1150005 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Версия формата │О │N(4.3) │ВерсФорм │2.00 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Идентификатор │О │T(21) │ИдПол │<идентификатор │ │получателя │ │ │ │получателя> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Версия │Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством /ИдДок/ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 2
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения об отправителе - юридическом лице │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Полное │ О │ Т(254) │НаимОтпрЮл │<название организации> │ │наименование │ │ │ │ │ │отправителя - │ │ │ │ │ │юридического │ │ │ │ │ │лица │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Телефон │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Должность │ Н │ Т(45) │ДолжнОтпр │<название должности> │ │отправителя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ Н │ Т2(25), │ФИООтпр │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │ Т2(25), │ │<отчество> │ │отправителя │ │ Т2(25) │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 3
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения об отправителе - индивидуальном предпринимателе │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ O │ Т2(25), │ФИООтпрИП │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │ Т2(25), │ │<отчество> │ │отправителя - │ │ Т2(25) │ │ │ │индивидуального │ │ │ │ │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Телефон │ О │ Т(20)|Е(0) │ТелОтпр │<номер телефона> │ │отправителя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Информационная часть сообщения
Таблица 4
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Общие сведения информационной части │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I2(33) │ИдДок │<идентификатор │ │документа │ │ │ │отправителя><год><номер │ │ │ │ │ │документа> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата │ О │D(10) │ДатаДок │<дата документа> │ │формирования │ │ │ │ │ │документа │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │ О │К(1) │Признак │1 - заявление на вычет| │ │ │ │ │ │2 - ответ на заявление │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 5
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения о налогоплательщике покупателе - юридическом лице │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Полное │ О │ Т(254) │НаимЮЛПолПок │<название организации> │ │наименование │ │ │ │ │ │организации- │ │ │ │ │ │покупателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН организации │ О │ I3(10) │ИННЮЛПок │<ИНН организации> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП организации │ О │ I4(9) │КППЮЛПок │<КПП организации> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │ О │ Т(25) │НомСвидПок │<серия и номер> │ │свидетельства о │ │ │ │ │ │регистрации, │ │ │ │ │ │совершающего │ │ │ │ │ │операции с │ │ │ │ │ │нефтепродуктами │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код налогового │ О │ К(4) │КодИМНСПок │<код> из классификатора │ │органа - │ │ │ │СОНО │ │покупателя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 6
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения о налогоплательщике покупателе - индивидуальном предпринимателе │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(25), │ФИОПок │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │ Т2(25), │ │<отчество> │ │индивидуального │ │ Т2(25) │ │ │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН │ О │ I5(12) │ИННИППок │<ИНН индивидуального │ │индивидуального │ │ │ │предпринимателя> │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │ О │ Т(25) │НомСвидПок │<серия и номер> │ │свидетельства │ │ │ │ │ │о регистрации, │ │ │ │ │ │совершающего │ │ │ │ │ │операции с │ │ │ │ │ │нефтепродуктами │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код налогового │ О │ К(4) │КодИМНСПок │<код> из классификатора │ │органа - │ │ │ │СОНО │ │покупателя │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 7
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения о налогоплательщике поставщике - юридическом лице │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Полное │ О │ Т(254) │НаимЮЛПолПост│<название организации> │ │наименование │ │ │ │ │ │организации- │ │ │ │ │ │поставщика │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН организации │ О │ I3(10) │ИННЮЛПост │<ИНН организации> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │КПП организации │ О │ I4(9) │КППЮЛПост │<КПП организации> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │ О │ Т(25) │НомСвидПост │<серия и номер> │ │свидетельства о │ │ │ │ │ │регистрации, │ │ │ │ │ │совершающего │ │ │ │ │ │операции с │ │ │ │ │ │нефтепродуктами │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код налогового │ О │ К(4) │КодИМНСПост │<код> из классификатора │ │органа - │ │ │ │СОНО │ │поставщика │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 8
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения о налогоплательщике поставщике - индивидуальном предпринимателе │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Фамилия, имя, │ О │ Т2(25), │ФИОПосn │<фамилия>,<имя>, │ │отчество │ │ Т2(25), │ │<отчество> │ │индивидуального │ │ Т2(25) │ │ │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ИНН │ О │ I5(12) │ИННИППосn │<ИНН индивидуального │ │индивидуального │ │ │ │предпринимателя> │ │предпринимателя │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Номер │ О │ Т(25) │НомСвидПосn │<серия и номер> │ │свидетельства о │ │ │ │ │ │регистрации, │ │ │ │ │ │совершающего │ │ │ │ │ │операции с │ │ │ │ │ │нефтепродуктами │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код налогового │ О │ К(4) │КодИМНСПост │<код> из классификатора │ │органа - │ │ │ │СОНО │ │поставщика │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 9
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения реестра счетов-фактур │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Номер счета- │ О │ Т(5) │НомерСФ │<номер> │ │фактуры │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дата счета- │ О │ D(10) │ДатаСФ │<дата> │ │фактуры │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Вид подакцизного│ Н │ Т(100) │ВидПТ │<наименование> из СПТМС │ │товара │ │ │ │(приложение 1) │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код вида │ Н │ К(3) │КодВидПТ │<код> из СПТМС │ │подакцизного │ │ │ │(приложение 1) │ │товара │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Единица │ О │ К(3) │ОКЕИ │<код> из ОКЕИ │ │измерения по │ │ │ │ │ │классификатору │ │ │ │ │ │ОКЕИ │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Количество │ О │ N(5) │КолНП │<количество> │ │нефтепродуктов, │ │ │ │ │ │указанных в │ │ │ │ │ │счете-фактуре │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Таблица 10
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │ Сведения об отметке налогового органа │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │Наименование │Н │ Т(254) │НаимНО │<наименование> │ │налогового │ │ │ │УП:/Признак/='2' │ │органа, │ │ │ │ │ │осуществившего │ │ │ │ │ │регистрацию │ │ │ │ │ │реестра счета- │ │ │ │ │ │фактуры │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код налогового │О │ К(4) │КодИМНС │<код> из классификатора │ │органа, │ │ │ │СОНО │ │осуществившего │ │ │ │УП:/Признак/='2' │ │регистрацию │ │ │ │ │ │реестра счета- │ │ │ │ │ │фактуры │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Регистрационный │О │ Т(5) │РегНомер │<номер> │ │номер │ │ │ │УП:/Признак/='2' │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отметка │О │ К(1) │Отметка │<код> принимает значение:│ │ │ │ │ │1 - разрешено| │ │ │ │ │ │2 - отказано │ │ │ │ │ │УП:/Признак/='2' │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘