Приложение 8. к п. 40 Положения об осуществлении Главным управлением специальных программ Президента Российской Федерации внутреннего финансового аудита | Рекомендуемый образец
Приложение N 8
к п. 40 Положения об осуществлении
Главным управлением специальных
программ Президента Российской
Федерации внутреннего
финансового аудита
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
о результатах осуществления внутреннего финансового аудита
___________________________________________________________________________
(наименование субъекта аудита)
за 20__ год
1. Общие сведения о результатах внутреннего финансового аудита
|
N п/п
|
Объект аудита, тема аудиторской проверки
|
Численность аудиторской группы
|
Срок проведения аудиторской проверки (количество дней)
|
Выявлено недостатков и нарушений
|
Принятые меры по устранению недостатков и нарушений
|
||
|
плановый
|
фактический
|
количество
|
сумма (тыс. руб.)
|
||||
|
Итого:
|
|||||||
2. Сведения о выявленных недостатках и нарушениях
|
Наименование показателя
|
Количество
|
Сумма (тыс. руб.)
|
Динамика недостатков и нарушений
|
|
|
(тыс. руб.)
|
(%)
|
|||
|
Нецелевое использование бюджетных средств
|
||||
|
Неправомерное использование бюджетных средств (кроме нецелевого использования)
|
||||
|
Нарушения процедур составления и исполнения бюджета по расходам, установленных бюджетным законодательством
|
||||
|
Нарушения правил ведения бюджетного учета
|
||||
|
Нарушения порядка составления бюджетной отчетности
|
||||
|
Нарушения порядка администрирования доходов бюджета
|
||||
|
Нарушения в сфере закупок в части обоснования закупок и исполнения контрактов
|
||||
|
Нарушения установленных процедур и требований по осуществлению внутреннего финансового контроля
|
||||
|
Прочие нарушения и недостатки
|
||||
|
Итого:
|
||||
Руководитель субъекта аудита:
_________________________ ___________________ __________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" ____________ 20__ г.