Приложение 17. Форма: ЕАЭС - Заявления-НО | Перечень Заявлений, регистрация которых признана ошибочной, а также Заявлений, на которых Отметка налогового органа (Отказ в проставлении отметки) и (или) передача соответствующих сведений на федеральный уровень произведена с нарушением десятидневного срока или не осуществлена по его истечению
Приложение N 17
к Методическим рекомендациям
по ведению информационного
ресурса "ЕАЭС - обмен",
утвержденным приказом ФНС России
от __________ N _____
Перечень
Заявлений, регистрация которых признана ошибочной,
а также Заявлений, на которых Отметка налогового органа
(Отказ в проставлении отметки) и (или) передача
соответствующих сведений на федеральный уровень
произведена с нарушением десятидневного срока
или не осуществлена по его истечению
Дата формирования (стр. А): __________
Период (стр. В): с __________ по __________. При условии (стр. Г): _____________
Государство - член Евразийского экономического союза (стр. Д): _________________
|
N п/п
|
ИФНС (МИ ФНС)
|
Страна
|
Дата регистрации Заявления в ЭВ в ИФНС (МИ ФНС)
|
Дата регистрации Заявления на БН в ИФНС (МИ ФНС)
|
Регистрационный номер Заявления в ИФНС (МИ ФНС)
|
Способ представления Заявления в ЭВ налогоплательщиком
|
Способ представления Заявления на БН налогоплательщиком
|
Дата Заявления, указанная налогоплательщиком
|
Номер Заявления, указанный налогоплательщиком
|
Дата передачи ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о регистрации Заявления в ЭВ
|
Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о регистрации Заявления в ЭВ (xml формат)
|
Дата передачи ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о регистрации Заявления на БН
|
Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о регистрации Заявления на БН (xml формат)
|
Уникальный номер Заявления в ФКУ "Налог сервис" ФНС России
|
Дата признания регистрации Заявления ошибочной
|
Дата передачи ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России Заявления в эл. виде и результатов его проверки
|
Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России Заявления в эл. виде и результатов его проверки или признания регистрации ошибочной (xml формат)
|
Сумма НДС
|
Сумма акцизов
|
Результат проверки Заявления
|
Причина отказа
|
Дата отметки (отказа)
|
Дата передачи ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России последних изменений
|
Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России последних изменений (xml формат)
|
Кол-во переданных ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России изменений
|
Дата передачи ИФНС (МИ ФНС) в ФКУ "Налог сервис" ФНС России отзыва Заявления в эл. виде
|
Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России отзыва Заявления в эл. виде (xml формат)
|
Дата выгрузки последней информации
|
Файл передачи в РБ (РК) последних изменений (xml формат)
|
Кол-во раз публикации этой записи в отчетах
|
Кол-во р. дней между рег. Заявл. на БН и в ЭВ в ИФНС (МИ ФНС) (гр. 5 - гр. 4)
|
Кол-во к. дней между передачей в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о рег. Заявл. в ЭВ и рег. Заявл. в ЭВ в ИФНС (МИ ФНС) (гр. 11 - гр. 4)
|
Кол-во к. дней между передачей в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о рег. Заявл. на БН и рег. Заявл. на БН в ИФНС (МИ ФНС) (гр. 13 - гр. 5)
|
Кол-во р. дней между передачей в ФКУ "Налог сервис" ФНС России Заявления в эл. виде (ошибочной рег.) и рег. Заявл. в ИФНС (МИ ФНС) (гр. 16 (гр. 17) - гр. 4 (гр. 5))
|
Кол-во р. дней между проставлением отметки (отказа) и рег. Заявл. в ИФНС (МИ ФНС) (гр. 23 - гр. 4 (гр. 5))
|
Кол-во р. дней между формированием отчета и рег. Заявл. в ИФНС (МИ ФНС) (стр. В - гр. 4 (гр. 5)
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
31
|
32
|
33
|
34
|
35
|
36
|
37
|
38
|
Стр. А, В, Г, Д заполняются из данных по форме: ЕАЭС - статистика_ф1-НО, приложение N 17 к Методическим рекомендациям
Гр. 3. Страна участника-продавца.
Гр. 4. Дата регистрации Заявления, представленного в электронном виде
Гр. 5. Дата регистрации Заявления, представленного на бумажном носителе
Гр. 7. Может принимать одно из следующих значений:
1 - на съемном носителе лично (через представителя);
3 - на съемном носителе по почте заказным письмом с описью вложения;
4 - направлено по ТКС.
Гр. 8. Может принимать одно из следующих значений:
1 - лично (через представителя);
3 - направлено по почте заказным письмом с описью вложения
Гр. 16. Заполняется в отношении Заявлений, регистрация которых признана ошибочной. Дата, номер основания, а также код УФНС (МИ ФНС по КН) принявшего решения, указываются в гр. 38
Гр. 18. Файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России сведений о признании регистрации ошибочной, если заполнена гр. 16 или файл передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России Заявления в эл. виде и результатов его проверки, если заполнена гр. 17.
Гр. 21. Может принимать одно из следующих значений:
1 - проставлена отметка налогового органа об уплате косвенных налогов;
2 - проставлена отметка налогового органа об уплате косвенных налогов (освобождении от налогообложения налогом на добавленную стоимость и (или) акцизами);
3 - принято решение об отказе в проставлении отметки
Гр. 22. Заполняется в отношении Заявлений, по которым вынесен отказ в проставлении отметки об уплате налога. Может принимать одно или несколько следующих значений:
1 - НО выявлены несоответствия сведений, указанных в Заявлении, сведениям, содержащимся в представленных документах
2 - НО установила непредставление обязательных документов, предусмотренных Приложением 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе
3 - Н/пл. самостоятельно выявлены несоответствия сведений и представлено новое Заявление
Для случаев, когда гр. 22 = 3, в гр. 38 указывается Уникальный номер нового Заявления в ФКУ "Налог сервис" ФНС России.
Гр. 23. Указывается дата проставления на Заявлении отметки или дата подготовки Уведомления об отказе в проставлении отметки (п. 8.1.5 Методических рекомендаций)
Гр. 31. Указывается, сколько раз подряд эта запись публикуется в настоящем Отчете
Гр. 32. Заполняется, если заполнены одновременно графы 4 и 5
Гр. 35. Заполняется в отношении Заявлений (аннулирований регистрации), переданных в ФКУ "Налог сервис" ФНС России с превышением десятидневного срока за период, указанный в стр. В. При расчете:
если заполнена гр. 4, то учитываются данные гр. 4,
если заполнена гр. 5, то учитываются данные гр. 5,
если заполнены и гр. 4, и гр. 5, то учитываются данные гр. 5,
если заполнена гр. 16, то учитываются данные гр. 16, а если заполнена гр. 17, то учитываются данные гр. 17.
Гр. 36. Заполняется в отношении Заявлений, на которых проставление отметки (подготовка Уведомления об отказе в проставлении отметки) осуществлено с нарушением десятидневного срока за период, указанный в стр. В. При расчете:
если заполнена гр. 4, то учитываются данные гр. 4,
если заполнена гр. 5, то учитываются данные гр. 5,
если заполнены и гр. 4, и гр. 5, то учитываются данные гр. 5.
Гр. 37. Заполняется в отношении Заявлений, не переданных в ФКУ "Налог сервис" ФНС России (в т. ч. отзыв регистрации) по состоянию на дату конца периода формирования отчета, указанную в стр. В. При расчете:
если заполнена гр. 4, то учитываются данные гр. 4,
если заполнена гр. 5, то учитываются данные гр. 5, если заполнены и гр. 4 и гр. 5, то учитываются данные гр. 5.
Гр. 38. Если гр. 16 заполнена, то указывается дата, номер письма и код УФНС (МИ по КН), принявшего решение.
Если гр. 22 = 3, то указывается Уникальный номер нового Заявления в ФКУ "Налог сервис" ФНС России.
Особенности формирования информации:
а) Даты передачи информации, указанные в графах 11, 13, 17, 24 и 27, являются датами успешного принятия ФКУ "Налог сервис" ФНС России направляемой информации
б) Указанные значения, которые выбираются из названных выше справочников, отображаются в виде кодов значений. Расшифровка кодов значений указывается отдельно
в) В сформированном отчете гр. 12, 14, и 18 скрыты по умолчанию. При этом они могут быть отображены пользователем
в) Информация сортируется следующим образом:
1. по коду налогового органа (по возрастанию) (графа 2)
2. по дате передачи в ФКУ "Налог сервис" ФНС России или аннулирования (по возрастанию) (графы 16 и 17)
3. по дате регистрации Заявления в ЭВ или на БН в налоговом органе (по возрастанию) (графы 4 и 5) При этом:
если заполнена гр. 4, то учитываются данные гр. 4,
если заполнена гр. 5, то учитываются данные гр. 5,
если заполнены и гр. 4, и гр. 5, то учитываются данные гр. 5.
4. по регистрационному номеру Заявления в налоговом органе (графа 6)