<Информация> ФНС России "Формат представления организацией финансового рынка уведомлений об использовании права не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США в уполномоченный орган в электронной форме"

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ИНФОРМАЦИЯ

ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА УВЕДОМЛЕНИЙ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА НЕ ПРЕДСТАВЛЯТЬ ИНФОРМАЦИЮ ПО РАНЕЕ
ЗАКЛЮЧЕННЫМ ДОГОВОРАМ С КЛИЕНТАМИ - ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
С ОСТАТКОМ СРЕДСТВ МЕНЕЕ ИЛИ РАВНЫМ 250 ТЫСЯЧ ДОЛЛАРОВ
США В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

1. Настоящий формат описывает требования к структуре и содержанию электронного документа (далее - документ обмена) передачи в электронной форме уведомления об использовании права не представлять информацию по ранее заключенным договорам с клиентами - юридическими лицами с остатком средств менее или равным 250 тысяч долларов США (США (или эквивалент такой суммы в другой валюте).

Настоящий формат разработан во исполнение пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)" и пункта 51 положения к вышеуказанному постановлению.

Номер версии настоящего формата RU:5.01.

2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;

--------------------------------

<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

Для всех реквизитов недопустимы пустое значение и пустое пространство. Если значение не указано, элемент должен быть опущен.

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R - префикс, принимающий значение CRS - для файлов уведомления;

T - префикс, принимающий значение UV250;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена (ФНС России), K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена (ФНС России); поскольку передача файла от отправителя к конечному получателю осуществляется без промежуточных этапов значения идентификаторов A и K совпадают; идентификаторы A и K для ФНС России принимают значение - 9965;

O - идентификатор отправителя информации; для организации финансового рынка принимает значение - <девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН)><код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения)>;

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла (36 знаков). Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла. Используется GUID.

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке UTF-8. Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

Схема файла обмена включена в ZIP-архив. Имя файла, содержащего XML схему, имеет следующий вид: R_T_05_01_xx.zip.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

R_T_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

Все шаблоны XML-документов приведены в кодировке UTF-8.

Таблица 4.1

CRS_UV250 (Файл обмена)

Таблица 4.2

MessageSpec (Служебная часть)

Таблица 4.3

CrsBody (Основная часть)

Таблица 4.4

ReportingFI (Отчитывающаяся организация финансового рынка)

Таблица 4.5

INN (Идентификатор)

Таблица 4.6

DocSpec (Идентификатор блока данных)

Таблица 4.7

Name (Наименование организации финансового рынка)

Таблица 4.8

Address (Адрес)

Таблица 4.9

AddressFix (Адрес - фиксированная форма представления)

Таблица 4.10

ContactPerson (Контактные данные лица,
уполномоченного представлять сведения от имени
организации финансового рынка)

Таблица 5.1

Справочник "Типы предоставляемых данных" (DocTypeIndic)

Справочник "Типы наименований" (nameType)

Справочник "Типы адреса" (legalAddressType)

Справочник "Типы Идентификационного номера
клиента - юридического лица" (INType)