ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 2 октября 2023 г. N 6562-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 14 НОЯБРЯ 2016 ГОДА N 175-И
На основании части первой статьи 56, частей первой и второй статьи 62.2 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", пункта 3 части пятой статьи 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 сентября 2023 года N ПСД-39):
1. Внести в Инструкцию Банка России от 14 ноября 2016 года N 175-И "О банковских операциях небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" <1> следующие изменения:
--------------------------------
<1> Зарегистрирована Минюстом России 6 декабря 2016 года, регистрационный N 44577, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 12 апреля 2018 года N 4773-У (зарегистрировано Минюстом России 8 мая 2018 года, регистрационный N 51015), от 30 сентября 2019 года N 5272-У (зарегистрировано Минюстом России 6 ноября 2019 года, регистрационный N 56430), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915).
1.1. В пункте 2.2:
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
"МЛикв - минимальная величина средств, необходимая для обеспечения прекращения или реструктуризации деятельности центрального контрагента, рассчитываемая ежегодно по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, не позднее пяти торговых дней после дня раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2018 года N 4983-У "О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности" (зарегистрировано Минюстом России 21 февраля 2019 года, регистрационный N 53861) с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года N 5405-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57917), от 11 января 2021 года N 5701-У (зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2021 года, регистрационный N 62505) (далее - Указание Банка России N 4983-У), составляющая 65 процентов от величины операционных расходов, отраженной в графе 4 строки 21 формы 0409807 "Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)", установленной Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823) (далее - Указание Банка России N 6406-У);";
в абзаце восьмом цифры "25" заменить цифрами "35", слова "Указанием Банка России N 4927-У" заменить словами "Указанием Банка России N 6406-У";
абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:
"ЗН1.0 - величина знаменателя норматива достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0), рассчитанная в соответствии с подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (зарегистрирована Минюстом России 27 декабря 2019 года, регистрационный N 57008) с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 марта 2020 года N 5423-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57913), от 3 августа 2020 года N 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный N 60730), от 3 августа 2020 года N 5521-У (зарегистрировано Минюстом России 11 сентября 2020 года, регистрационный N 59770), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 18 августа 2021 года N 5886-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный N 65078), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 3 апреля 2023 года N 6393-У (зарегистрировано Минюстом России от 29 мая 2023 года, регистрационный N 73538), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399), от 6 июня 2023 года N 6436-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня 2023 года, регистрационный N 73793) (далее - Инструкция Банка России N 199-И). При расчете данной величины не учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), образовавшиеся в результате проведения операций при осуществлении клиринговой деятельности и функций центрального контрагента. Центральный контрагент вправе принять решение о применении подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России N 199-И при расчете величины ЗН1.0. Информация о принятии указанного решения направляется центральным контрагентом в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов) в форме электронных документов в течение трех торговых дней с даты принятия решения в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", путем размещения в личном кабинете центрального контрагента на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Решение о применении подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России N 199-И при расчете величины ЗН1.0 не может быть изменено и применяется центральным контрагентом начиная со следующего дня после даты направления информации в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью центральных контрагентов);";
в абзаце четырнадцатом слова "по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным," исключить;
абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:
"
дополнить абзацами следующего содержания:
"где:
i - порядковый номер квартала из периода, предшествующего кварталу, в котором осуществляется расчет ВК;
Di - величина обеспечения, необходимого для обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям участников клиринга (клиентов участников клиринга) в результате совершения за их счет сделок с центральным контрагентом на всех рынках, на которых центральным контрагентом осуществляется клиринг, по состоянию на последний торговый день i-го квартала. В целях настоящей Инструкции обеспечением является индивидуальное клиринговое обеспечение, а также иное обеспечение (за исключением коллективного клирингового обеспечения), предназначенное для обеспечения исполнения обязательств участника клиринга (клиента участника клиринга);
где:
n - порядковый номер календарного года из периода, предшествующего году, в котором осуществляется расчет ВК;
ФСn - количество фактически произошедших в n-м году случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга;
ГСn - количество случаев использования центральным контрагентом выделенного капитала, предусмотренных правилами клиринга, которые фактически не произошли, но могли бы произойти в n-м году согласно результатам проведенного центральным контрагентом стресс-тестирования рисков в соответствии с частями 8 и 8.1 статьи 22 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (далее - Федеральный закон "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте"), в том числе по стресс-сценариям, направленным Банком России центральному контрагенту в соответствии с частью 8.2 статьи 22 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", и случаев, фактически произошедших в n-м году, при которых центральный контрагент осуществлял процедуры урегулирования обязательств участников клиринга, отличные от процедур, предусмотренных правилами клиринга, требующих использования выделенного капитала;
dn - количество торговых дней в n-м году;
K - коэффициент, принимающий следующее значение:
0,33 - с 1 января 2025 года;
0,67 - с 1 января 2026 года;
1 - с 1 января 2027 года.
При расчете коэффициента
Для целей расчета ВК показатели Мликв, МБР и МДР определяются по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.".
1.2. Абзац второй пункта 3.1 признать утратившим силу.
1.3. Абзац шестнадцатый пункта 3.2 изложить в следующей редакции:
"Ф - совокупная величина коллективного клирингового обеспечения, использование которой предусмотрено правилами клиринга, сформированная в соответствии с требованиями статьи 24 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", а также иных ресурсов, предназначенных в соответствии с правилами клиринга для покрытия потенциальных потерь в случае неисполнения участниками клиринга своих обязательств.".
1.4. Абзац двенадцатый пункта 5.2 изложить в следующей редакции:
"остатков на корреспондентских, клиринговых и иных счетах центрального контрагента (в размере, превышающем определенный договорами минимальный размер денежных средств, требуемых к обязательному поддержанию (хранению) на указанных счетах), отраженных на балансовых счетах N N 30104, 30110, 30114, 30118, 30119, 30221, 32301 в соответствии с Положением Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный N 71867) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 марта 2023 года N 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный N 73130).".
1.5. Главу 6 изложить в следующей редакции:
"Глава 6. Нормативы максимального размера риска концентрации
6.1. В целях соблюдения центральным контрагентом обязательных нормативов устанавливаются норматив максимального размера риска концентрации имущества в обеспечении (далее - норматив Н5.0цк), норматив максимального размера риска концентрации имущества в имущественном пуле (далее - норматив Н5.1цк) и норматив максимального размера риска концентрации имущества в открытых позициях и обеспечении участника клиринга (далее - норматив Н5.2цк).
В целях расчета норматива максимального размера риска концентрации имуществом являются ценные бумаги, иностранная валюта, драгоценные металлы, товары.
6.2. Норматив Н5.0цк характеризует степень концентрации имущества, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга) в качестве обеспечения, в разрезе j-го эмитента (группы связанных эмитентов) (далее - эмитент) или j-го имущества. В целях настоящей главы связанность эмитентов определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Норматив Н5.0цк определяется как отношение максимальной стоимости i-го имущества в разрезе j-го эмитента или j-го имущества в обеспечении, предоставленном участниками клиринга (клиентами участников клиринга), к совокупной стоимости всего обеспечения, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга), с применением ставки индивидуального клирингового обеспечения к указанному имуществу и рассчитывается по формуле:
где:
Aij - стоимость i-го имущества в разрезе j-го эмитента или j-го имущества в обеспечении, которая определена центральным контрагентом в соответствии с его внутренними документами, в рублях, за исключением номинированных в рублях требований к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России;
Cij - ставка индивидуального клирингового обеспечения, применяемая центральным контрагентом к i-му имуществу j-го эмитента или j-му имуществу в соответствии с внутренними документами центрального контрагента;
j - количество эмитентов, ценные бумаги которых предоставлены участниками клиринга (клиентами участника клиринга) в качестве обеспечения, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, предоставленных участниками клиринга (клиентами участника клиринга) в качестве обеспечения;
i - количество выпусков ценных бумаг j-го эмитента.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.0цк устанавливается в размере 25 процентов.
6.3. Норматив Н5.1цк характеризует степень концентрации имущества, составляющего имущественные пулы, в разрезе j-го эмитента или j-го имущества.
Норматив Н5.1цк определяется как отношение максимальной стоимости имущества, составляющего имущественные пулы, в разрезе i-го имущества j-го эмитента или j-го имущества, к совокупной стоимости имущества, составляющего имущественные пулы, с применением ставки индивидуального клирингового обеспечения к указанному имуществу и рассчитывается по формуле:
где:
Lij - стоимость i-го имущества j-го эмитента или j-го имущества, составляющего имущественные пулы, которая определена центральным контрагентом в соответствии с его внутренними документами, в рублях, за исключением номинированных в рублях требований к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России;
Cij - ставка индивидуального клирингового обеспечения, применяемая центральным контрагентом к i-му имуществу j-го эмитента или j-му имуществу в соответствии с внутренними документами центрального контрагента;
j - количество эмитентов, ценные бумаги которых составляют имущественные пулы, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, составляющих имущественные пулы;
i - количество выпусков ценных бумаг j-го эмитента.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.1цк устанавливается в размере:
с 1 июля 2024 года - 67 процентов;
с 1 января 2025 года - 64 процента;
с 1 июля 2025 года - 61 процент;
с 1 января 2026 года - 58 процентов;
с 1 июля 2026 года - 55 процентов;
с 1 января 2027 года - 50 процентов;
с 1 июля 2027 года - 45 процентов;
с 1 января 2028 года - 40 процентов;
с 1 июля 2028 года - 35 процентов;
с 1 января 2029 года - 30 процентов;
с 1 июля 2029 года - 25 процентов.
Центральный контрагент, не являющийся квалифицированным центральным контрагентом, рассчитывает норматив Н5.1цк начиная с 1 июля 2025 года.
6.4. Норматив Н5.2цк характеризует степень концентрации имущества, в котором открыты позиции участников клиринга (клиентов участников клиринга), и имущества, предоставленного участниками клиринга (клиентами участников клиринга) в качестве обеспечения и коллективного клирингового обеспечения, в разрезе i-го участника клиринга и j-го имущества (j-го эмитента).
В расчет норматива Н5.2цк не включаются открытые позиции участников клиринга, являющихся федеральными органами исполнительной власти и Банком России.
Норматив Н5.2цк определяется как отношение максимальной величины открытой позиции i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) к сумме совокупной величины открытых позиций i-го участника клиринга и совокупной величины обеспечения, предоставленного i-м участником клиринга, в том числе за счет клиентов, и рассчитывается по формуле:
где:
Поз_i_max - максимальная величина открытой позиции i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), определяемая как максимальное значение из суммы всех длинных нетто-позиций участника клиринга, определяемых как превышение длинных позиций участника клиринга над его короткими позициями в имуществе, и длинных позиций клиентов участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) и взятой по модулю суммы всех коротких нетто-позиций участника клиринга, определяемых как превышение коротких позиций участника клиринга над его длинными позициями в имуществе, и коротких позиций клиентов участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте).
Для каждого участника клиринга центральный контрагент определяет длинные и короткие позиции в j-м имуществе (j-м эмитенте) в разрезе собственных позиций участника клиринга и позиций его клиентов на основании данных систем внутреннего учета центрального контрагента, осуществляемого им на основании части 1 статьи 9 Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте". Длинные и короткие позиции участника клиринга и его клиентов в j-м имуществе (j-м эмитенте) должны быть скорректированы на установленный центральным контрагентом в его внутренних документах размер ставки индивидуального клирингового обеспечения. Короткие позиции участника клиринга и его клиентов уменьшаются на величину предоставленного участником клиринга (клиентом участника клиринга) обеспечения при условии, что имущество, в котором открыты такие позиции, и имущество, которое было предоставлено в качестве обеспечения, совпадают. В случае если объем обеспечения превышает величину короткой позиции, короткая позиция принимает нулевое значение. В случае если открытая позиция участника клиринга (клиента участника клиринга) является короткой, ее величина указывается со знаком "-" (минус).
В расчет показателя Поз_i_max не включаются открытые позиции в рублях, номинированные в рублях требования к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти и Банку России.
Открытые позиции i-го участника клиринга, ранее не являвшегося участником клиринга, в j-м имуществе (j-м эмитенте) включаются в расчет показателя Поз_i_max по истечении 30 календарных дней со дня открытия позиции, являющейся первой открытой позицией указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте). Открытая позиция i-го участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), являющаяся первой открытой позицией указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте) в целях поддержания его цены, спроса, предложения или объема торгов, осуществляемого на условиях, установленных договором, одной из сторон которого является организатор торговли (далее - первая позиция на поддержание), а также открытые позиции указанного участника клиринга в j-м имуществе (j-м эмитенте), которые были открыты в течение 30 календарных дней со дня открытия первой позиции на поддержание, включаются в расчет показателя Поз_i_max по истечении 30 календарных дней со дня открытия первой позиции на поддержание.
В расчет показателя Поз_i_max включаются открытые позиции участников клиринга, величина которых более чем в пять раз превышает фактическую величину выделенного капитала центрального контрагента на дату расчета норматива Н5.2цк;
Поз_i_sum - совокупная величина открытых позиций i-го участника клиринга, включающая показатель Поз_i_max и иные открытые позиции i-го участника клиринга;
Об_i_sum - совокупная величина обеспечения и коллективного клирингового обеспечения, предоставленного i-м участником клиринга, в том числе за счет клиентов, позиции которых были включены в расчет показателя Поз_i_max и превышают 25 процентов от совокупной величины позиций клиентов соответствующего направления (длинная или короткая позиции), скорректированная на установленный центральным контрагентом в его внутренних документах размер ставки индивидуального клирингового обеспечения;
j - количество эмитентов, в ценных бумагах которых открыты позиции i-го участника клиринга, или объектов имущества, не являющегося ценными бумагами, в которых открыты позиции i-го участника клиринга.
Величина обеспечения и величина коллективного клирингового обеспечения, а также величина открытых позиций участников клиринга (клиентов участников клиринга) определяются в рублях в соответствии с внутренними документами центрального контрагента.
В расчет величины открытой позиции i-го участника клиринга (клиента участника клиринга) и величины обеспечения включается стоимость имущества, переданного в имущественный пул участником клиринга (клиентом участника клиринга), пропорционально доле указанного имущества в имущественном пуле. В случае если в отношении внесенного участником клиринга (клиентом участника клиринга) в имущественный пул имущества в соответствии с правилами клиринга не могут быть сформированы клиринговые сертификаты участия, в расчет норматива Н5.2цк указанное имущество включается в качестве обеспечения.
Значение норматива, полученное при его расчете с использованием величины открытой позиции в иностранной валюте, которая является для i-го участника клиринга максимальной, и превышающее величину максимально допустимого числового значения норматива, не является нарушением норматива.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н5.2цк устанавливается в размере:
с 1 июля 2024 года - 45 процентов;
с 1 января 2025 года - 43 процента;
с 1 июля 2025 года - 41 процент;
с 1 января 2026 года - 39 процентов;
с 1 июля 2026 года - 37 процентов;
с 1 января 2027 года - 35 процентов;
с 1 июля 2027 года - 33 процента;
с 1 января 2028 года - 31 процент;
с 1 июля 2028 года - 29 процентов;
с 1 января 2029 года - 27 процентов;
с 1 июля 2029 года - 25 процентов.
Центральный контрагент, не являющийся квалифицированным центральным контрагентом, рассчитывает норматив Н5.2цк начиная с 1 июля 2025 года.".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2024 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлены иные сроки вступления их в силу.
Подпункт 1.5 пункта 1 настоящего Указания вступает в силу с 1 июля 2024 года.
Абзацы восьмой - двадцать шестой подпункта 1.1 и подпункт 1.2 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2025 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА